Рассмотрим источники финансирования проекта. Источником финансирования проекта будут являться собственные и заемные средства.
Структура всех инвестиций ИП «Акапулько»
| Виды инвестиций | Сумма (руб.) |
| Общая потребность в финансовых ресурсах | 2 000 000 |
| Собственные средства | |
| Внешние инвестиции | 2 000 000 |
Собственные средства представляют собой вклады учредителя в виде административного помещения и в виде офисного оборудования. В настоящем проекте прогнозируются общие инвестиционные затраты в размере 2 млн. рублей, которые в соответствии с планом финансирования будут направлены приобретение оборудования и запуск производства. Переговоры по этому вопросу ведутся с потенциальными кредиторами.
В качестве обеспечения кредитных ресурсов, привлекаемых под настоящий проект, могут рассматриваться поручительства третьих лиц.
Условия кредитного договора:
Сумма кредита –2 000 000 (Два миллиона) рублей.
Ставка кредитования – 11% годовых.
Срок предоставления кредита – 60 месяцев.
Возврат тела кредита – равномерно в соответствии с графиком выплат (2 000 000 руб. / 60 мес. = руб./мес.)
Выплата процентов – равномерно ежемесячно в соответствии с графиком выплат. Ежемесячный процент по кредиту = 11%.
Возврат суммы кредита и процентов по проекту производится в соответствии с графиком выплат.
Таблица №3
| Погашение кредита | Кредит | 11% | Погашение кредита | Итого |
| погашение кредита за месяц | 33 333 | 11% | 3 663 | 36 996 |
| Погашение кредита за первый год | 399 996 | 132% | 43 956 | 443 952 |
| Погашение кредита за второй год | 399 996 | 132% | 43 956 | 443 952 |
| Погашение кредита за третий год | 399 996 | 132% | 43 956 | 443 952 |
| Погашение кредита за четвертый год | 399 996 | 132% | 43 956 | 443 952 |
| Погашение кредита за пятый год | 399 996 | 132% | 43 956 | 443 952 |
| Итого | 2 219 760 |
Расходы
Составим «Отчет о расходах» рассматриваемого проекта и проиллюстрируем прогнозируемое получение расходов.
Таблица №4
| № | Показатель | В месяц | В первый год | В месяц | Во второй год | В месяц | В третий год |
| Оплата коммунальных услуг | 8 232 | 98 784 | 9 430 | 113 160 | 9 600 | 115 200 | |
| Оплата поставщиков | 39 375 | 472 500 | 63 000 | 756 000 | 87 500 | 1 050 000 | |
| Оплата заработной платы | 232 000 | 2 784 000 | 232 000 | 2 784 000 | 232 000 | 2 784 000 | |
| Оплата аренды | 20 000 | 221 000 | 20 000 | 221 000 | 20 000 | 221 000 | |
| Оплата охраны | 6 240 | 74 880 | 6 240 | 74 880 | 6 240 | 74 880 | |
| Оплата кредита | 36 996 | 443 952 | 36 996 | 443 952 | 36 996 | 443 952 | |
| Итого | 342 843 | 4 095 116 | 367 666 | 4 392 992 | 392 336 | 4 689 032 |
Доходы
Составим «Отчет о доходах» рассматриваемого проекта и проиллюстрируем прогнозируемое получение доходов.
Таблица №5
| Виды услуг | В день | В месяц | В первый год | В день | В месяц | Во второй год | В день | В месяц | В третий год |
| Объем реализации | 22 500 | 675 000 | 8 100 000 | 36 000 | 1 080 000 | 12 960 000 | 50 000 | 150 000 | 18 000 000 |
| Итого за три года: 39 060 000 |
Отчет о доходах, отражающий операционную деятельность на протяжении жизни инвестиционного проекта, свидетельствует о том, что ИП «Акапулько» стабильно получает прибыль.
Экономическая эффективность проекта
В среднем заказ одного клиента составляет: 1 500р.
Прибыль
| Показатели | Сумма в месяц | Сумма в первый год | Сумма во второй год | Сумма в третий год |
| Доход | 675 000 | 8 100 000 | 12 960 000 | 18 000 000 |
| Постоянные расходы | 342 843 | 4 095 116 | 4 392 992 | 4 689 032 |
| Прибыль | 332 157 | 4 004 884 | 8 567 008 | 13 310 968 |
| Налог 6% | 19 929 | 240 293 | 514 020 | 798 658 |
| Чистая прибыль | 312 227 | 3 764 591 | 8 052 988 | 12 512 310 |
| Рентабельность | 91,07 | 91,92 | 183,31 | 266,84 |
Риски и страхование
Риски: Анализ рынка показал, что существует следующий основной риск проекта - неудачное месторасположение. Оценка возможных рисков и формы страхования приведены в таблице
| Возможные потери | Формы страхования | ||||
| Политические риски | |||||
| Нестабильность законодательства может привести к росту ставок налогообложения | Указанный риск может привести к росту себестоимости и цены на внутреннем рынке на 20-25% | Невозможность избежание последствий этого риска | |||
| Финансово-экономические риски | |||||
| Неустойчивость сбыта | Часть продукции может оказаться не заявленной рынком, что приведет к уменьшению прибыли (на 37 - 40%) | Проведение рекламных мероприятий. Поиски потенциальных партнеров | |||
| Появление альтернативной продукции конкурирующих фирм | Потеря части рынка (25%) | Внесение изменений в продукт, делающие его эксклюзивным | |||
| Снижение цен конкурентом | Приведет к вынужденному снижению цены и потере прибыли(5%) | Возможное снижение цены, за счет снижения себестоимости - 5% | |||
| Рост цен на услуги транспорта, размещения и питания | Рост цен должен соответствовать темпам инфляции и не оказывать значительного влияния на экономические показатели, отчисленные в валюте | Рост цен будет в равной мере влиять на наших конкурентов | |||
| Организационные риски | |||||
| Низкое качество менеджмента предприятия | Вероятность этого риска мала из-за достаточного уровня компетентности и ответственности | Формирование модели Корпоративного управления. Повышение квалификации сотрудников | |||