| № п/п | Месяц | 2006г. | 2007г. | ||||
| Итого начислено | Численность сред/списочное списочное | Расчет сред/списочное списочное | Итого начислено | численность сред/списочное списочное | Расчет сред/списочное списочное | ||
| Январь | 799 364,50 | 264,00 | 3 027,89 | 714 257,00 | 244,00 | 2 927,28 | |
| 273,00 | 2 928,07 | ||||||
| Февраль | 638 777,98 | 261,00 | 2 447,42 | 662 467,00 | 242,00 | 2 737,47 | |
| 269,00 | 2 374,64 | ||||||
| Март | 711 096,47 | 260,00 | 2 734,98 | 800 978,00 | 241,00 | 3 323,56 | |
| 269,00 | 2 643,48 | ||||||
| Апрель | 810 385,61 | 263,00 | 3 081,31 | 956 626,00 | 233,00 | 4 105,69 | |
| Май | 1 108 933,18 | 269,00 | 4 122,43 | 1 059 171,00 | 233,00 | 4 545,80 | |
| Июнь | 758 449,90 | 274,00 | 2 768,07 | 912 298,00 | 228,00 | 4 001,31 | |
| Июль | 1 365 636,00 | 280,00 | 4 877,27 | 1 245 483,00 | 228,00 | 5 462,64 | |
| Август | 1 145 491,00 | 283,00 | 4 047,67 | 1 050 323,00 | 225,00 | 4 668,10 | |
| Сентябрь | 1 320 323,00 | 270,00 | 4 890,09 | 1 254 055,00 | 216,00 | 5 805,81 | |
| Октябрь | 1 102 764,00 | 260,00 | 4 241,40 | 1 385 227,00 | 207,00 | 6 691,92 | |
| Ноябрь | 897 041,00 | 258,00 | 3 476,90 | 812 545,00 | 148,00 | 5 490,17 | |
| Декабрь | 778 425,00 | 251,00 | 3 101,29 | 1 429 742,00 | 193,00 | 7 407,99 | |
| ВСЕГО | 11 436 687,64 | * | * | 12 283 172,00 | * | * |
Анализ рисков
Возможные риски и источники их возникновения.
Коммерческие риски:
Ø Риск, связанный с реализацией товара;
Ø Риск, связанный с перевозкой грузов, или транспортный риск;
Ø Риск, связанный с приемкой товара покупателем.
Политические риски:
Ø Недостаточный анализ рынка;
Ø Недооценка своих конкурентов;
Ø Падение спроса на данный товар.
Меры по сокращению и минимизации затрат.
Действие перечисленных рисков можно ограничить путем проведения строгой проверки финансового положения и репутации будущего оптового клиента. Можно также хотя бы частично перекладывать риски на других партнеров (например, риск потери или повреждения товара – на страховое сообщество.
Производственная программа
Таблица 3
| Оз. пешеница | Оз. тритикале | Кукуруза на зерно | Гречиха | Подсолнечник | Итого | |
| площадь.га | 3 925 | 2 661 | 11 372 | |||
| % | 0,35 | 0,06 | 0,23 | 0,09 | 0,27 | |
| пл. урожайность ц/га | ||||||
| намолот т. | 11 775,0 | 2 058,0 | 7 983,0 | 2000,0 | 5 580,0 | |
| подработка % | ||||||
| товарной продукции т. | 10 169,7 | 5954,1 | 3413,1 | |||
| арендная плата семена т. | ||||||
| объем к реализации т. | 8769,7 | 5954,1 | 3140,0 | 2356,2 | 3413,1 | |
| планир. цена реализации руб/т | ||||||
| сумма руб | 52 618 200 | 29 770 500 | 18 840 000 | 18 849 600 | 40 957 200 | 161 035 500 |
| затраты на производство руб. | 26 3091 00 | 17 862 300 | 13 188 000 | 6 361 740 | 18 772 050 | 82 493 190 |
| доход руб. | 26 309 100 | 11 908 200 | 5 652 000 | 12 487 860 | 22 185 150 | 78 542 310 |
ООО «Ключ - Агро» в 2008 году планирует произвести и реализовать сельскохозяйственную продукцию, основными видами которой является: озимая пшеница, озимая тритикале, гречиха, подсолнечник.
В 2008 году в ООО «Ключ – Агро»:
1. На площади 3925 га при урожайности 30 центнеров с 1 га планируется получить 10 169,7 тонн товарного зерна озимой пшеницы. Производственные затраты при этом составят 26 309 100 рублей, выручка – 52 618 200 рублей, прибыль – 26 309 100 рублей
2. Также, на площади 2389га при урожайности 30 центнера с 1 га будет получено 5954,1 тонн товарного зерна тритикале. Производственные затраты составят 17 862 300 рублей, выручка – 29 770 500 рублей, прибыль – 11 908 200 рублей
3. На площади 1 000 га при урожайности 20 центнеров с 1 га будет получено 3140 тонн гречихи. Производственные затраты составят 6 361 740 рублей, выручка – 18 849 600 рублей, прибыль – 12 487 860 рублей
4. На площади 3100 га при урожайности 18 центнеров с 1 га будет получено 3413 тонн подсолнечника. Производственные затраты составят 18 772 050 рублей, выручка – 40 957 200 рублей, прибыль –22 185 150 рублей.
5. На площади 2661 га при урожайности 30 центнеров с 1 га будет получено 3140 тонн кукурузы на зерно. Производственные затраты составят 13 188 000 рублей, выручка – 18 480 000 рублей, прибыль – 5 652 000 рублей.
Кроме того планируется:
1. Произвести и реализовать 120 тонн живого веса крупного рогатого скота. Производственные затраты составят 5 400 рублей, выручка – 7 200 рублей, прибыль – 1 800 рублей.
2. 36 тонн живого веса свинины. Производственные затраты составят 205,2 рублей, выручка – 283,5 рублей, прибыль – 783 рублей.
Таблица 4
Налоговые платежи
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | |
| Подоходний | 65 000 | 57 000 | 76 000 | 96 000 | 114 000 | 98 000 |
| Транспортный | 29 000 | 29 000 | ||||
| Загрязнение | 26 000 | 26 000 | ||||
| Соц. Страхование | 18 000 | 13 000 | 16 000 | 19 000 | 22 000 | 19 000 |
| ПФР | 72 000 | 66 000 | 83 000 | 98 000 | 111 000 | 97 000 |
| ЕСХН | 994 700 | |||||
| Земельный налог | 259 583 | |||||
| Плата за фонд перераспр | ||||||
| Подох.по пайщикам | 195 000 | 195 000 | ||||
| НДФЛ с дивид | ||||||
| ИТОГО | 155 000 | 1 130 700 | 684 583 | 213 000 | 247 000 | 464 000 |
Продолжение таблицы 4
| июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | ИТОГО |
| 143 000 | 120 000 | 150 000 | 208 000 | 98 000 | 311 000 | 1 536 000 |
| 33 000 | 34 000 | 125 000 | ||||
| 26 000 | 26 000 | 104 000 | ||||
| 26 000 | 21 000 | 25 000 | 28 000 | 16 000 | 29 000 | 252 000 |
| 133 000 | 104 000 | 132 000 | 142 000 | 81 000 | 148 000 | 1 267 000 |
| 994 700 | ||||||
| 259 583 | ||||||
| 157 883 | 157 883 | |||||
| 195 000 | 195 000 | 780 000 | ||||
| 1 080 000 | 1 080 000 | |||||
| 302 000 | 245 000 | 561 000 | 378 000 | 195 000 | 1 980 883 | 6 556 166 |
Стратегия финансирования
Для осуществления проекта необходимо 9 млн. руб. Вряд ли здесь могут возникнуть подозрения насчет банкротства нашего предприятия. Зерно является важнейшим источником дохода сельскохозяйственных товаропроизводителей; хорошо финансируется, пригодно к длительному хранению, что дает возможность формировать страховые и резервные фонды, служит главным источником сырья для ряда отраслей пищевой и перерабатывающей промышленности.
Возврат заемных средств происходит по следующей схеме:
| Кредит (руб) | 10% (ежемесячных) | Погашение кредита | Итого |
| Итого |
Следовательно, проект окупается за год.