1. Гражданский кодекс РФ.
2. Письмо ЦБ РФ. от 16 декабря 1998 г. N 363-Т
3. Постановления пленума ВАС № 9 от 14.05.1998
4. Положение ЦБ РФ 254-П от 26.03.04
5. Приказ министерства финансов № 112 от 30.12.1996
6. Altman E.I. Financial Ratios, Discriminant Amalysis and the Prediction of Corporate Bankuptcy 1968 г.
7. Бор.М.з., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельности -М: Приор, 2000г.
8. Бор, В.В. Пятенко, "Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование", М, ИКЦ ДИС, 2003г.
9. Букато В.И., Львов Ю. И. "Банки и банковские операции в России", ФИС, М, 2000г.
10. Ефимова Л.Г. "Банковское право", издательство "Бек", М, 2001г.
11. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности Заемщика // «Деньги и кредит». - 1998, №4
12. Козлова О.И., Сморчкова М.С, Голубович А.Д. Оценка кредитоспособности предприятий -М,2002г.
13. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки - М:ИКЦ “Дис”,2001г.
14. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт -М:Русская деловая литература, 2004 г.
15. Остапенко В.В., Мешков В.М. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы.// «Финансы». –2003, №8
16. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка - М: ИКЦ Дис,2001г.
17. Русанов Ю.Ю. "Банковский менеджмент", Уч. пособие, М, 2001г.
18. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия.– 2000г.
19.Севрук В. "Банковские риски", М, 2004 г.
20. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа - М Инфра - М 2002г.
21. Янишевская В.М., Севрук В.Т., Лукачер Т.Г. Анализ платёжеспособности предприятий и организации: практическое руководство для государственных и иных предприятий 1997 г.
22. /www.ruseconomy.ru – журнал «Экономика России 21 век»
23. www.bankir.ru – клуб банковских аналитиков.
24. www.bankclub.ru – банковский форум.
25. www.cfin.ru – корпоративный менеджмент – Теория и практика финансового анализа, инвестиции, менеджмент, финансы.
26. www.cbr.ru – Официальный сайт Центрального Банка.
27. www.dnb.ru - официальный сайт «Дан энд брэдстрит» в СНГ
Приложение 1
Бизнес-справки на юридическое лицо заёмщика, составленная фирмой «Дан энд брэдстрит» (27)
Бизнес-справка
| Название компании | Sample LTD |
| Адрес | 23 CAMILE ST London EC3A 7PP UK |
| Телефон | 0171-000-0000 |
| Факс | 0171-000-0001 |
| Зарегистрированный офис | 23 Camile St, London EC3A 7PP |
| Номер DUNS | 00-000-0000 |
| Валюта | фунты стерлингов, если не указано иначе |
| Рейтинг: | |
| Рейтинг D&B | 2A3 |
| Состояние | удовлетворительное |
| Максимальный кредит | 72,000 |
| Тенденция | ровная |
| Дата последнего финансового отчета в этой справке | 31-12-96 |
| Дата последнего опубликованного финансового отчета компании | 31-12-96 |
Рейтинг D&B 2A3 означает, что финансовая мощность составляет 1.5 - 7 млн. (основываясь на размере материальной части собственного капитала) и общее состояние считается удовлетворительным (риск немного выше среднего).
D&B считает, что максимальный кредит данной компании может составлять 72,000.
Общие сведения:
| Дата (год) начала деятельности: | |
| Дата регистрации: | |
| Организационно- правовая форма: | частная компания с ограниченной ответственностью |
| Регистрационный номер: | |
| Штат сотрудников: | |
| Номинальный (уставный) капитал: | 2,600,000 |
| Эмитированный капитал: | 5,000,000 |
| Род деятельности: | Финансовый институт |
| SIC (код стандартной промышленной классификации): | |
| Объем продаж: на 31-12-96 | 15,616,633 |
| Прибыль (убытки): | 897,357 |
| Собственный капитал: на 31-12-96 | 3,346,788 |
Публичная информация уведомительного характера:
Открытая общественная информация (опротестованные векселя, судебные и налоговые иски, замечания Отдела социального страхования, ликвидации и банкротства) регулярно добавляется в нашу базу данных и, если такая информация существует, представлена в данном разделе в краткой форме.
Последнее обновление информации в этом разделе было 31 августа 1998 г.
Решения окружного суда:
Число решений, зарегистрированных за последние 12 месяцев: 0
Шотландские Указы:
Число указов, зарегистрированных за последние 12 месяцев: 0
Закладные и обеспеченные долговые обязательства:
Число зарегистрированных закладных и ссуд под обеспечение: 1
| Дата: | Номер: | Подробности: |
| 2-92 | Депозитный договор (дополнение к субаренде от 29.11.91) CREATED 30.01.92/GREYCOAT CENTRAL LTD/все денежные средства/определенные денежные средства. |
Информация о представлении годовых отчетов:
| Регистрационный номер | |
| Дата последнего годового отчета компании | 15-9-97 |
| Дата последнего зарегистрированного годового отчета | 31-12-96 |
Данная публичная информация была получена из соответствующих открытых информационных источников.
Руководство:
| Имя | Mr Philip Johns |
| Должность | финансовый директор |
| Дата рождения | 23-07-1954 |
| Национальность | англичанин |
| Адрес | High Street, London, MK44 2AA Великобритания |
| Вхождение в правление директоров других компаний | MANAGEMENT LTD |
| Имя | Mr Jonathan Andrews |
| Должность | Директор компании |
| Дата рождения | 07-05-1952 |
| Национальность | англичанин |
| Адрес | 62 Red Road, London SW10 9NQ Великобритания |
| Вхождение в правление директоров других компаний | Interior & Supply Ltd, Management Limited (номер DUNS 00-000-0000), |
| Ранее | SECURITIES LTD (номер DUNS 33-333-3333), |
| Имя | Mr Charles Bronks, Director |
| Должность | юрист |
| Дата рождения | 19-07-1956 |
| Национальность | англичанин |
| Адрес | 20 Regent street, London SW6 2UT Великобритания |
| Вхождение в правление директоров других компаний | The Institute (номер DUNS 00-555-5555), |
| Ранее | MEES I C S LTD (22-222-2222), |
| Имя | Mr Richard Watson |
| Должность | директор |
| Дата рождения | 29-06-1944 |
| Национальность | американец |
| Адрес | 2815 Black Road, Wilmette, Cook Illinois 60091 США |
| Вхождение в правление директоров других компаний | Нет сведений о вхождении в правление директоров других компаний. |
| Имя | Mr Robert Robson |
| Должность | директор компании |
| Дата рождения | 19-01-1947 |
| Национальность | англичанин |
| Адрес | Marsh, Edenbridge, Kent TN8 5QH Великобритания |
| Вхождение в правление директоров других компаний | OILS LTD (77-777-7777), FOODS LTD (11-234-0232), MIDLAND INVESTMENTS (U K) LTD (22-333-4613), |
| Ранее | The Real Co Ltd (22-999-9999), |
Финансовые отчеты:
| Годовые данные | Годовые данные | Изменение | |
| Дата | 31-12-1997 | 31-12-1998 | 98/97 (%) |
| АКТИВЫ | |||
| Оборудование | 147,585 | ||
| Долгосрочные инвестиции | 701,000 | 445,910 | (36.40) |
| Дебиторская задолженность | 7,826,940 | 64,719,092 | 726.90 |
| Прочие счета к получению | 296,315 | 1,297,047 | 337.70 |
| Денежные (некредитные) средства | 23,538,315 | 70,322,044 | 198.80 |
| Расходы, относящиеся к группе, ассоциированным компаниям и проч. | 91,621,989 | 9,792,629 | (89.30) |
| Итого оборотных средств | 123,283,559 | 146,130,812 | 18.50 |
| Итого активов | 123,984,559 | 146,724,307 | 18.30 |
| ПАССИВЫ | |||
| Эмитированный капитал | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| Резервы | 47,000 | ||
| Капитализированная прибыль | 1,053,373 | 383,912 | (63.60) |
| К оплате в группу компаний | 5,013,000 | ||
| Кредиторская задолженность | 112,526,347 | 132,335,502 | 17.60 |
| Доходы начисленные и будущих периодов | 3,071,443 | 2,198,946 | (28.40) |
| Cсуды к оплате | 2,286,396 | ||
| Налоги и социальное страхование | 178,526 | ||
| К уплате в группу/ассоциированные компании. | 1,614,421 | ||
| Итого краткосрочных обязательств. | 117,884,186 | 136,327,395 | 15.60 |
| Итого пассивов | 123,984,559 | 146,724,307 | 18.30 |
| Дата | 31-12-1997 | 31-12-1998 | Изменение |
| Отчет о прибыли и убытках | 98/97 (%) | ||
| Чистый объем продаж | 16,244,074 | 12,339,332 | (24.00) |
| Стоимость продаж | 9,087,774 | 6,821,869 | (24.90) |
| Валовая прибыль | 7,156,300 | 5,517,463 | (22.90) |
| Общие расходы | 8,995,750 | 8,285,491 | (7.90) |
| Чистый доход от производственной деятельности | (1,839,450) | (2,768,028) | (50.50) |
| Проценты к получению | 4,643,157 | 5,194,217 | 11.90 |
| Прочий финансовый доход | 31,827 | 41,347 | 29.90 |
| Итого финансовый доход | 4,674,984 | 5,235,564 | 12.00 |
| Проценты к оплате | 2,624,327 | 3,572,815 | 36.10 |
| Итого финансовых расходов | 2,624,327 | 3,572,815 | 36.10 |
| Прибыль до уплаты налогов | 211,207 | (1,105,279) | (623.30) |
| Чистая сумма налогов | (435,818) | ||
| Прочие налоги | (142,378) | ||
| Прибыль после уплаты налогов | 353,585 | (669,461) | (289.30) |
| Чистая прибыль | 353,585 | ||
| Чистые убытки | 669,461 | ||
| Капитализированная прибыль в начале отчетного периода | 699,788 | 1,053,373 | 50.50 |
| Чистый доход | 353,585 | ||
| Чистые убытки | 669,461 | ||
| Дивиденды | |||
| Капитализированная прибыль в конце отчетного периода | 1,053,373 | 383,912 | (63.60) |
| Заработная плата | 4,617,150 | 4,523,096 | (2.00) |
| Амортизация | 280,902 | ||
| Вознаграждение директоров (не в тыс.) | 367,643 | 400,451 | 8.90 |
| Число сотрудников | 3.20 |
Cравнительные характеристики:
| Годовые данные | Годовые данные | Годовые данные | |
| 31-12-1996 | 31-12-1997 | 31-12-1998 | |
| Чистый объем продаж | 15,616,633 | 16,244,074 | 12,339,332 |
| Прибыль (убытки) до уплаты налогов) | 897,357 | 211,207 | (1,105,279) |
| Собственный капитал | 3,346,788 | 6,100,373 | 5,383,912 |
| Итого основных средств | 147,585 | ||
| Итого активов | 107,152,919 | 123,984,559 | 146,724,307 |
| Оборотные средства | 106,451,919 | 123,283,559 | 146,130,812 |
| Краткосрочные обязательства | 101,756,131 | 117,884,186 | 136,327,395 |
| Оборотный капитал | 4,695,788 | 5,399,373 | 9,803,417 |
| Долгосрочная задолженность | 2,050,000 | 5,013,000 | |
| Штат сотрудников |
| 31-12-1996 | 31-12-1997 | 31-12-1998 | |
| Маржа прибыли (%) | 5.7 | 1.3 | (9.0) |
| Прибыль акционеров (%) | 26.8 | 3.5 | (20.5) |
| Рентабельность капитала (%) | 16.6 | 3.5 | (10.6) |
| Рентабельность активов (%) | 0.8 | 0.2 | (0.8) |
| Финансовый статус | |||
| Коэффициент срочной ликвидности (X) | 0.2 | 0.3 | 1.0 |
| Коэффициент покрытия (X) | 1.0 | 1.0 | 1.1 |
| Коэффициент платежеспособности (%) | 3,101.7 | 1,932.4 | 2,625.2 |
| Отношение основных активов к сумме собственного капитала (%) | 2.7 | ||
| Отношение текущих обязательств к собственному капиталу (%) | 3,040.4 | 1,932.4 | 2,532.1 |
| Использование активов | |||
| Период инкассирования (в днях) | 199.3 | 175.9 | 1,914.4 |
| Оборачиваемость активов (%) | 14.6 | 13.1 | 8.4 |
| Отношение объема продаж к оборотному капиталу (X) | 3.3 | 3.0 | 1.3 |
| Активы/объем продаж (%) | 686.1 | 763.3 | 1,189.1 |
| Срок погашения кредиторской задолженности в зависимости от объема продаж (дн) | 2,292.8 | 2,528.4 | 3,914.5 |
| Доля занятого капитала в расчете на одного сотрудника | 59.3 | 64.2 | 106.1 |
| Объем продаж/ число работников | 171.6 | 171.0 | 125.9 |
| Прибыль/число работников | 9.9 | 2.2 | (11.3) |
| Средняя зарплата | 44.4 | 48.6 | 46.2 |
Расшифровка коэффициентов:
| Маржа прибыли: | Прибыль до уплаты налогов / Оборот. |
| Прибыль акционеров: | Прибыль до уплаты налогов / материальная часть собственного капитала. |
| Коэффициент срочной ликвидности | Ликвидные активы / Краткосрочные обязательства. |
| Коэффициент покрытия: | Оборотные средства / Краткосрочные обязательства. |
| Коэффициент платежеспособности: | Текущие и будущие долгосрочные обязательства / материальная часть собственного капитала. |
| Уровень оборачиваемости товаров: | Оборот / Товары в запасе и в производстве. |
| Период инкассации: | Отношение торговой дебиторской задолженности к обороту (x 365) |
Практика исполнения платежей:
D&B получила информацию о 4 платежах компании, их общая сумма 1,430. Эти данные показывают, что компания проводит платежи в срок (Индекс исполнения платежей = 80), что выше средних показателей по отрасли. Просроченные платежи могут быть результатом пропущенных или спорных счетов.
Сравнение с индустриальными показателями - только за этот квартал.
Основываясь на платежной информации, полученной D&B о 918 фирмах с кодом SIC 6111, по которым D&B имеет платежную информацию.
| Верхний сегмент (верхние 25%) | Платежи в срок | Индекс = 80 |
| Средний сегмент (средние 50%) | Платежи в среднем опаздывают на 6 дней | Индекс = 76 |
| Нижний сегмент (нижние 25%) | Платежи в среднем опаздывают на 19 дней | Индекс = 64 |
| Платежи в среднем опаздывают на 19 дней |
Торговые платежи за последние 12 месяцев, заканчивающиеся 1999 г. (суммы указаны в тысячах, округленные до ближайшей цифры в разряде):
| Сумма кредита | Сроки проведения платежей | Число платежей | Общая сумма |
| Меньше 1,000 | 1,430 | ||
| 100% указанной суммы в срок | |||
| Всего в файле | 1,430 |
Корпоративная структура:
| Капитал | |
| Номинальный (уставный) капитал | 2,600,000 |
| Эмитированный капитал | 5,000,000, разделен на 5,000,000 обыкновенных акций с номиналом 1.00 |
| Родительская компания | |
| Непосредственная родительская компания | |
| Название | MIDLAND INTERNATIONAL LTD |
| Город | ERITH |
| Страна | Великобритания |
| Номер Duns | 99-995-9854 |
| доля собственности | 100% |
История и деятельность:
История
Год начала деятельности: 1991.
Частная компания с ограниченной ответственностью, зарегистрирована 11-10-1990
Предыдущее название Derivatives Ltd, дата изменения 2-3-98
Рассматриваемая компания ранее была частью группы компаний Mees.
Компания работает с нынешними владельцами с 01.01.98.
Деятельность
SIC (код стандартной промышленной классификации): 6111
Финансовый институт.
Товарные брокеры.
Штат сотрудников 94
Помещение офис по указанному адресу.
КОНЕЦ ОТЧЕТА