Федеральное агентство по образованию
ГОУ ВПО ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
По дисциплине «Учет и операционная техника в банках»
Вариант № 2
Студент:
Курс: 5
Факультет: Финансово-кредитный
Специализация: Банковское дело
Номер зачетной книжки:
Преподаватель:
Дата:
Подпись студента:
Липецк 2010
СОДЕРЖАНИЕ
Стр.
1. Исходные данные...…………… ……………………………………..… 3
2. Первичные документы ……………………….…………........................ 6
3. Выписки из лицевых счетов ………………………………..………….. 12
4. Баланс …………………………………………………………………… 14
1. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
Перечень операций по варианту
Лицевые счета | Содержание операции | Сумма (руб.) | |
Плательщик | Получатель | ||
Счет в другом коммерческом банке | Получение оплаты за выполненные работы и услуги через корреспондентский счет в КБ | 157 000 | |
Счет в другом коммерческом банке | Оплата поставки продукции через корреспондентский счет в РКЦ Банка России | 71 000 | |
Счет в другом коммерческом банке | Оплата приобретенного товара с помощью покрытого аккредитива через корреспондентский счет в РКЦ Банка России | 197 000 | |
Взнос денег через кассу | 175 000 | ||
Банк со счета расходов | Оплата процентов по расчетному счету | 87 000 |
Данные о нашем банке
Поле справочника | Значение |
Наименование банка | АКБ "Учебный" |
Город расположения нашего банка | Москва |
БИК нашего банка | |
Корреспондентский счет в ЦБ РФ | |
Корреспондентский счет (ностро) в КБ "Старый Кремль" | |
Корреспондентский счет (ностро) в АКБ Морбанк |
Данные о коммерческих банках-корреспондентах нашего банка
Поле справочника | Значение |
Наименование банка | АКБ Морбанк |
Город расположения банка | Москва |
БИК банка | |
Корреспондентский счет в ЦБ РФ | |
Корреспондентский счет (лоро) АКБ "Учебный" | |
Наименование банка | КБ "Старый Кремль" |
Город расположения банка | Москва |
БИК банка | |
Корреспондентский счет в ЦБ РФ | |
Корреспондентский счет (лоро) АКБ "Учебный" |
Клиенты банка (юридические лица)
Номер элемента | Поле справочника | Значение поля справочника |
Полное наименование | АО Российские финансовые коммуникации | |
Краткое наименование | АО РФК | |
Юридический адрес | 107076, Москва, Преображенская пл., 7/68/67, этаж 7, офис 7 | |
ИНН | ||
Счет № | ||
Полное наименование | ООО "Гарант" | |
Краткое наименование | ООО "Гарант" | |
Юридический адрес | 123987, Москва, Олимпийский пр-т,11 | |
ИНН | ||
Счет № | ||
Полное наименование | ОАО Экономическая информатика | |
Краткое наименование | ОАО ЭКОИНФОРМ | |
Юридический адрес | 121099, Москва, Новинский бульв., 11А | |
ИНН | ||
Счет № | ||
Полное наименование | ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма | |
Краткое наименование | БАЗИС | |
Юридический адрес | 121059, Москва,: Бережковская наб., 20/7, офис 315 | |
ИНН | ||
Счет № | ||
Полное наименование | АО Абсолютно надежные услуги | |
Краткое наименование | АБСОЛЮТ | |
Юридический адрес | 127005, г.Москва, ул.Бауманская,43/1 | |
ИНН | ||
Счет № | ||
Полное наименование | ООО АВЕРС | |
Краткое наименование | АВЕРС | |
Юридический адрес | 127490, г.Москва, Юрловский пр.,1 | |
ИНН | ||
Счет № | ||
Полное наименование | ООО Арсенал Индустрии | |
Краткое наименование | АРСЕНАЛ ИНДУСТРИИ | |
Юридический адрес | 107075, Москва, Красина пер., 16, стр. 1, офис 809 | |
ИНН | ||
Счет № |
Контрагенты клиентов банка со счетами в других банках
Наименование контрагента клиента | ||
Номер элемента | Поле справочника | Значение поля справочника |
АО "Буревестник" | ||
Номер счета | ||
Наименование банка | АКБ Морбанк | |
ЗАО Московский центр | ||
Номер счета | ||
Наименование банка | КБ "Старый Кремль" | |
ОАО Банковские системы | ||
Номер счета | ||
Наименование банка | АКБ Морбанк | |
ООО Торговый дом | ||
Номер счета | ||
Наименование банка | КБ "Старый Кремль" | |
ЗАО "КОЛОРТЕКС" | ||
Номер счета | ||
Наименование банка | КБ "Старый Кремль" |
Остатки на лицевых счетах на начало отчетного периода
Номер лицевого счета | Дебет | Кредит |
22 467 000,00 | ||
197 902 950,00 | ||
500 000,00 | ||
600 000,00 | ||
1 245 950,00 | ||
68 439 000,00 | ||
24 839 000,00 | ||
2 467 000,00 | ||
245 000,00 | ||
5 245 000,00 | ||
8 439 000,00 | ||
0,00 |
2. ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ
Поступ. в банк плат. | Срок платежа |
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № 97 | 07.03.2010 | почтой | |
Дата | Вид платежа |
Условие оплаты | с акцептом | Срок для акцепта | |||||
Сумма прописью | Сто пятьдесят семь тысяч рублей | ||||||
ИНН 7702017914 ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма | Сумма | 157000= | |||||
Плательщик | Сч. № | ||||||
АКБ "Учебный" г. Москва | БИК | ||||||
Банк плательщика | Сч. № | ||||||
АКБ "Учебный" г. Москва | БИК | ||||||
Банк получателя | Сч. № | ||||||
ИНН 7704674321 | Сч. № | ||||||
ОАО Экономическая информатика | Вид оп. | Очер. плат. | |||||
Наз. пл. | |||||||
Рез. поле | |||||||
Получатель | Код | ||||||
Назначение платежа Получение оплаты за выполненные работы и услуги Шкафы-купе, договор № 62 от 12.07.2009. Сумма 394000, в т.ч. НДС (18%) – 60101. Срок отгрузки 28.02.2010. Место назначения: Москва, Бережковская наб., 20/7, офис 315. Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов | |||||||
Подписи Отметки банка получателя
М.П. |
№ ч. плат. | № плат. ордера | Дата плат. ордера | Сумма частичного платежа | Сумма остатка платежа | Подпись | Дата помещения в картотеку |
Отметки банка плательщика | ||||||
Поступ. в банк плат. Списано со сч. плат.
14.03.2010 почтой
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 89 ____________________ ____________________
Дата Вид платежа
Сумма прописью | Один миллион девятьсот семьдесят три тысячи рублей | ||||||||||||
ИНН 7704674321 | КПП | Сумма | 71000= | ||||||||||
ОАО Экономическая информатика Плательщик | |||||||||||||
Сч. № | |||||||||||||
Банк плательщика АКБ "Учебный" | БИК | ||||||||||||
Сч. № | |||||||||||||
Банк получателя АКБ "Морбанк" г. Москва | БИК | ||||||||||||
Сч. № | |||||||||||||
ИНН 7702027254 | КПП | Сч. № | |||||||||||
АО Абсолютно надежные услуги Получатель | |||||||||||||
Вид оп. | Срок плат. | 10.02.2010 | |||||||||||
Наз. пл. | Очер. плат. | ||||||||||||
Код | Рез. поле | ||||||||||||
Назначение платежа Оплата поставки продукции Оргтехника, договор № 36 от 25.08.2009, в т.ч. НДС. Срок отгрузки 24.02.2010. Место назначения: Москва, Олимпийский пр-т,11. | |||||||||||||
Подписи Отметки банка
__________________________________
М. П.
__________________________________
АККРЕДИТИВ № 395 | 387.03.2010 | почтой | |||
Дата | Вид платежа |
Сумма прописью | Восемьсот семьдесят семь тысяч рублей | |||||
ИНН 7704674321 ОАО Экономическая информатика | Сумма | 197000= | ||||
Плательщик | Сч. № | |||||
АКБ "Учебный" г. Москва | БИК | |||||
Банк плательщика | Сч. № | |||||
АКБ "Морбанк" г. Москва | БИК | |||||
Банк получателя | Сч. № | |||||
ИНН 7702011477 | Сч. № (40901) | |||||
ООО АВЕРС | Вид оп. | Срок дейст. аккредит. | 8.03.2010 | |||
Наз. пл. | ||||||
Получатель | Код | Рез. поле | ||||
Вид аккредитива | покрытый | |||||
Условие оплаты | с акцептом | |||||
Наименование товаров (работ, услуг), № и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения Оплата поставки канцелярских товаров, по договору №324 от 17.09.2009. Срок отгрузки 27.02.2010. Место назначения: г.Москва, Юрловский пр.,1. Платеж по представлению (вид документа) Товарно-транспортная накладная Дополнительные условия Гарантийное обязательство производителя № сч. получателя 40702810600000467100 | ||||||
Подписи Отметки банка
М.П. |
Лицевая сторона
Объявление на взнос наличными
ОБЪЯВЛЕНИЕ № | Код формы документа по ОКУД | ||
"28" апреля 20 10 г. |
ДЕБЕТ
От кого ИНН 7704674321 | счет № 20202810500000000006 | Сумма цифрами | |||
ОАО Экономическая информатика | КРЕДИТ | ||||
Получатель ОАО Экономическая | счет № 4070281090000046704 | ||||
информатика | ИНН | КПП | В том числе по символам: | ||
р/счет № 40702810900000467004 | ОКАТО | ||||
Наименование банка-вносителя | КБ Старый Кремль | символ | сумма | ||
БИК | 175000-00 | ||||
Наименование банка-получателя | КБ Старый Кремль | ||||
БИК | |||||
Сумма прописью | Сто семьдесят пять тысяч руб. | коп. | |||
Источник поступления | Торговая выручка | (цифрами) | |||
Через ФИО | |||||
Подпись клиента | Бухгалтерский работник | Кассовый работник | |||
КВИТАНЦИЯ № | Код формы документа по ОКУД | |||||||||||
"28" апреля 20 10 г. | ||||||||||||
От кого ИНН 7704674321 | Для зачисления на счет № | |||||||||||
Получатель ОАО Экономическая информатика | ||||||||||||
ИНН | КПП | Сумма цифрами | ||||||||||
р/счет № 40702810900000467004 ОКАТО | 175000-00 | |||||||||||
Наименование банка-вносителя | КБ Старый Кремль | |||||||||||
БИК | ||||||||||||
Наименование банка-получателя | КБ Старый Кремль | |||||||||||
БИК | ||||||||||||
Сумма прописью | Сто семьдесят пять тысяч руб. | коп. | ||||||||||
Источник поступления | Торговая выручка | (цифрами) | ||||||||||
Через ФИО | ||||||||||||
Место печати (штампа) | Бухгалтерский работник | Кассовый работник | ||||||||||
ОРДЕР № | Код формы документа по ОКУД | ||
"28" апреля 20 10 г. |
ДЕБЕТ
От кого ИНН 7704674321 | счет № 20202810500000000006 | Сумма цифрами | |||
ОАО Экономическая информатика | КРЕДИТ | ||||
Получатель ОАО Экономическая | счет № 4070281090000046704 | ||||
информатика | ИНН | КПП | В том числе по символам: | ||
р/счет № 40702810900000467004 | ОКАТО | ||||
Наименование банка-вносителя | КБ Старый Кремль | символ | сумма | ||
БИК | 175000-00 | ||||
Наименование банка-получателя | КБ Старый Кремль | ||||
БИК | |||||
Сумма прописью | Сто семьдесят пять тысяч руб. | коп. | |||
Источник поступления | Торговая выручка | (цифрами) | |||
Через ФИО | |||||
Подпись клиента | Бухгалтерский работник | Кассовый работник | |||
банк АКБ "Учебный" Дата 21.02.2010 ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР № 10 ВЫДАТЬ Иванову Ивану Ивановичу (кому)и записать в кредит следующих счетов:
№ бал. счета | Содержание операции | Сумма |
Поступления на счет по вкладам | 175000= | |
Сумма Сто семьдесят пять тысяч рублей
(cумма прописью)
Контролер_____________________ Бухгалтер________________________ Принял кассир____________________________ (подпись)
МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР № 589 | 25.03.2010 | ||
Дата |
Сумма прописью | Тринадцать тысяч рублей | ||||
АКБ «Учебный» г.Москва | Сумма | 87000= | |||
Плательщик | Сч. № | ||||
АКБ «Учебный» г.Москва | БИК | ||||
Банк плательщика | Сч. № | ||||
БИК | |||||
Банк получателя АКБ «Учебный» г.Москва | Сч. № | ||||
ИНН7704674321 ОАО Экономическая информатика | Сч. № | ||||
Вид оп. | Срок плат. | ||||
Наз. пл. | Очер. плат. | ||||
Получатель | Код | Рез. поле | |||
Назначение платежа Оплата процентов по расчётному счёту | |||||
Подписи
3. ВЫПИСКИ ИЗ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ
Выписка из лицевого счета Расчётный счётООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма №40702810800000467007за февраль 2010г.
Входящее сальдо на | 1.02.2010 | 8439000.00 | |||
Дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
08.02.2010 | Платёжное требование | ||||
14.02.2010 | Платёжное поручение | ||||
17.02.2010 | Аккредитив | ||||
21.02.2010 | Объявление на взнос наличными | ||||
25.02.2010 | Мемориальный ордер | ||||
Итого | |||||
Исходящее сальдо |
Входящее сальдо на | 1.02.2010 | 2467000.00 | |||
Дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
08.02.2010 | Платёжное требование | ||||
Итого | 0.00 | ||||
Исходящее сальдо | 2 310 000 |
Выписка из лицевого счета Корреспондентский счёт в Банке России №30102810100000000347за февраль 2010г.
Входящее сальдо на | 1.02.2010 | 197902950.00 | |||
Дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
14.02.2010 | Платёжное поручение | ||||
17.02.2010 | Аккредитив | ||||
Итого | 0.00 | ||||
Исходящее сальдо |
Выписка из лицевого счета Касса №20202810500000000006за февраль 2010г.
Входящее сальдо на | 1.02.2010 | 22467000.00 | |||
Дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
21.02.2010 | Чек | ||||
Итого | 0.00 | ||||
Исходящее сальдо |
Выписка из лицевого счета Расходы №70602810700002210806за февраль 2010г.
Входящее сальдо на | 1.02.2010 | 0.00 | |||
Дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
25.02.2010 | Мемориальный ордер | ||||
Итого | 0.00 | ||||
Исходящее сальдо |
Выписка из лицевого счета №30102810100000000323за февраль 2010г.
Входящее сальдо на | 1.02.2010 | ||||
Дата | Ном. | Документ | Корреспондирующий счет | Дебет | Кредит |
14.02.2010 | Платёжное поручение | ||||
17.02.2010 | Аккредитив | ||||
Итого | 0.00 | ||||
Исходящее сальдо |
БАЛАНС
(оборотно-сальдовый)