При разработке проекта все риски были условно разбиты на три группы:
1. Юридические – самым надежным видом страхования был сочтен вариант заключения договора с «Вологодским юридическим агентством» о юридическом сопровождении своей деятельности;
2. Политические – от данной группы рисков в нашей стране практически не возможно застраховаться, поэтому данной группой рисков было решено пренебречь;
3. Экономические – данная группа являлась самой серьезной, поэтому был проведен анализ чувствительность на влияние различных экономических факторов на эффективность проекта (приложение №1), который показал, что проект является весьма устойчивым к достаточно большим изменениям конъюнктуры.
Ôèíàíñîâûé ïëàí
Ïðèáûëè-óáûòêè (ðóá.)
| Ñòðîêà | 10.2002 | 11.2002 | 12.2002 | 1.2003 | 2.2003 | 3.2003 | 4.2003 |
| Âàëîâûé îáúåì ïðîäàæ | 299 880 | 299 880 | 899 640 | 1 499 400 | |||
| Ïîòåðè | |||||||
| Íàëîãè ñ ïðîäàæ | 2 999 | 2 999 | 8 996 | 14 994 | |||
| ×èñòûé îáúåì ïðîäàæ | 296 881 | 296 881 | 890 644 | 1 484 406 | |||
| Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå | 127 221 | 127 221 | 381 662 | 636 103 | |||
| Ñäåëüíàÿ çàðïëàòà | |||||||
| Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè | 127 221 | 127 221 | 381 662 | 636 103 | |||
| Âàëîâàÿ ïðèáûëü | 169 661 | 169 661 | 508 982 | 848 303 | |||
| Íàëîã íà èìóùåñòâî | 4 631 | 5 596 | 13 150 | 13 057 | 12 964 | 12 870 | 12 777 |
| Àäìèíèñòðàòèâíûå èçäåðæêè | 23 250 | 36 583 | 56 583 | 80 836 | 40 717 | 65 717 | 99 646 |
| Ïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè | 1 200 | 1 200 | 127 768 | 116 300 | 86 300 | 106 500 | 96 700 |
| Ìàðêåòèíãîâûå èçäåðæêè | |||||||
| Çàðïëàòà àäìèíèñòðàòèâíîãî ïåðñîíàëà | 59 663 | 59 663 | 59 663 | 59 663 | 59 663 | 59 663 | 59 663 |
| Çàðïëàòà ïðîèçâîäñòâåííîãî ïåðñîíàëà | 102 181 | 102 181 | 102 181 | 102 181 | |||
| Çàðïëàòà ìàðêåòèíãîâîãî ïåðñîíàëà | |||||||
| Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè | 84 113 | 97 446 | 244 015 | 358 980 | 288 861 | 334 061 | 358 190 |
| Àìîðòèçàöèÿ | 12 917 | 12 917 | 15 651 | 62 134 | 62 134 | 62 134 | 62 134 |
| Ïðîöåíòû ïî êðåäèòàì | 43 978 | 120 370 | 114 661 | 108 953 | |||
| Ñóììàðíûå íåïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè | 12 917 | 12 917 | 15 651 | 106 113 | 182 504 | 176 796 | 171 087 |
| Äðóãèå äîõîäû | 640 000 | 3 550 000 | 505 000 | 490 000 | 130 000 | ||
| Äðóãèå èçäåðæêè | 10 021 | 9 697 | |||||
| Óáûòêè ïðåäûäóùèõ ïåðèîäîâ | 101 660 | ||||||
| Ïðèáûëü äî âûïëàòû íàëîãà | -101 660 | 412 360 | 3 267 487 | 196 511 | 175 332 | 115 255 | 306 249 |
| Ñóììàðíûå èçäåðæêè, îòíåñåííûå íà ïðèáûëü | -640 000 | -3 550 000 | -505 000 | -490 000 | -130 000 | ||
| Ïðèáûëü îò êóðñîâîé ðàçíèöû | |||||||
| Íàëîãîîáëàãàåìàÿ ïðèáûëü | -101 660 | -227 640 | -282 513 | -308 489 | -314 668 | -14 745 | 306 249 |
| Íàëîã íà ïðèáûëü | 73 500 | ||||||
| ×èñòàÿ ïðèáûëü | -101 660 | 412 360 | 3 267 487 | 196 511 | 175 332 | 115 255 | 232 749 |
Ïðèáûëè-óáûòêè (ðóá.)
| Ñòðîêà | 5.2003 | 6.2003 | 7.2003 | 8.2003 | 9.2003 | 10.2003 | 11.2003 |
| Âàëîâûé îáúåì ïðîäàæ | 1 499 400 | 1 499 400 | 1 499 400 | 1 499 400 | 1 499 400 | 2 419 200 | 3 024 000 |
| Ïîòåðè | |||||||
| Íàëîãè ñ ïðîäàæ | 14 994 | 14 994 | 14 994 | 14 994 | 14 994 | 24 192 | 30 240 |
| ×èñòûé îáúåì ïðîäàæ | 1 484 406 | 1 484 406 | 1 484 406 | 1 484 406 | 1 484 406 | 2 395 008 | 2 993 760 |
| Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå | 636 103 | 636 103 | 636 103 | 636 103 | 636 103 | 1 017 765 | 1 272 206 |
| Ñäåëüíàÿ çàðïëàòà | |||||||
| Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè | 636 103 | 636 103 | 636 103 | 636 103 | 636 103 | 1 017 765 | 1 272 206 |
| Âàëîâàÿ ïðèáûëü | 848 303 | 848 303 | 848 303 | 848 303 | 848 303 | 1 377 243 | 1 721 554 |
| Íàëîã íà èìóùåñòâî | 12 684 | 12 591 | 12 498 | 12 404 | 12 311 | 12 218 | 12 125 |
| Àäìèíèñòðàòèâíûå èçäåðæêè | 66 417 | 62 250 | 96 179 | 57 217 | 57 217 | 57 217 | 102 217 |
| Ïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè | 96 700 | 96 700 | 96 700 | 96 700 | 96 700 | 96 700 | 96 700 |
| Ìàðêåòèíãîâûå èçäåðæêè | |||||||
| Çàðïëàòà àäìèíèñòðàòèâíîãî ïåðñîíàëà | 59 663 | 59 663 | 59 663 | 59 663 | 59 663 | 59 663 | 59 663 |
| Çàðïëàòà ïðîèçâîäñòâåííîãî ïåðñîíàëà | 102 181 | 102 181 | 102 181 | 102 181 | 102 181 | 102 181 | 102 181 |
| Çàðïëàòà ìàðêåòèíãîâîãî ïåðñîíàëà | |||||||
| Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè | 324 961 | 320 794 | 354 723 | 315 761 | 315 761 | 315 761 | 360 761 |
| Àìîðòèçàöèÿ | 62 134 | 62 134 | 62 134 | 62 134 | 62 134 | 62 134 | 62 134 |
| Ïðîöåíòû ïî êðåäèòàì | 103 244 | 97 536 | 91 827 | 86 119 | 80 410 | 62 247 | 60 041 |
| Ñóììàðíûå íåïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè | 165 378 | 159 670 | 153 961 | 148 253 | 142 544 | 124 381 | 122 176 |
| Äðóãèå äîõîäû | |||||||
| Äðóãèå èçäåðæêè | |||||||
| Óáûòêè ïðåäûäóùèõ ïåðèîäîâ | |||||||
| Ïðèáûëü äî âûïëàòû íàëîãà | 345 280 | 355 248 | 327 121 | 371 885 | 377 687 | 924 883 | 1 226 493 |
| Ñóììàðíûå èçäåðæêè, îòíåñåííûå íà ïðèáûëü | |||||||
| Ïðèáûëü îò êóðñîâîé ðàçíèöû | |||||||
| Íàëîãîîáëàãàåìàÿ ïðèáûëü | 345 280 | 355 248 | 327 121 | 371 885 | 377 687 | 924 883 | 1 226 493 |
| Íàëîã íà ïðèáûëü | 82 867 | 85 260 | 78 509 | 89 252 | 90 645 | 221 972 | 294 358 |
| ×èñòàÿ ïðèáûëü | 262 413 | 269 989 | 248 612 | 282 633 | 287 042 | 702 911 | 932 134 |
Ïðèáûëè-óáûòêè (ðóá.)
| Ñòðîêà | 12.2003 | 1êâ. 2004ã. | 2êâ. 2004ã. | 3êâ. 2004ã. | 4êâ. 2004ã. | 2005 ãîä |
| Âàëîâûé îáúåì ïðîäàæ | 3 024 000 | 9 072 000 | 9 072 000 | 9 072 000 | 9 072 000 | 36 288 000 |
| Ïîòåðè | ||||||
| Íàëîãè ñ ïðîäàæ | 30 240 | 90 720 | 90 720 | 90 720 | 90 720 | 362 880 |
| ×èñòûé îáúåì ïðîäàæ | 2 993 760 | 8 981 280 | 8 981 280 | 8 981 280 | 8 981 280 | 35 925 120 |
| Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå | 1 272 206 | 3 816 619 | 3 816 619 | 3 816 619 | 3 816 619 | 15 266 475 |
| Ñäåëüíàÿ çàðïëàòà | ||||||
| Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè | 1 272 206 | 3 816 619 | 3 816 619 | 3 816 619 | 3 816 619 | 15 266 475 |
| Âàëîâàÿ ïðèáûëü | 1 721 554 | 5 164 661 | 5 164 661 | 5 164 661 | 5 164 661 | 20 658 645 |
| Íàëîã íà èìóùåñòâî | 12 032 | 35 536 | 34 697 | 33 858 | 33 019 | 123 969 |
| Àäìèíèñòðàòèâíûå èçäåðæêè | 62 217 | 186 650 | 186 650 | 186 650 | 186 650 | 746 600 |
| Ïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè | 96 700 | 401 100 | 401 100 | 401 100 | 401 100 | 1 604 400 |
| Ìàðêåòèíãîâûå èçäåðæêè | ||||||
| Çàðïëàòà àäìèíèñòðàòèâíîãî ïåðñîíàëà | 59 663 | 178 989 | 178 989 | 178 989 | 178 989 | 715 956 |
| Çàðïëàòà ïðîèçâîäñòâåííîãî ïåðñîíàëà | 102 181 | 306 543 | 306 543 | 306 543 | 306 543 | 1 226 172 |
| Çàðïëàòà ìàðêåòèíãîâîãî ïåðñîíàëà | ||||||
| Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè | 320 761 | 1 073 282 | 1 073 282 | 1 073 282 | 1 073 282 | 4 293 128 |
| Àìîðòèçàöèÿ | 62 134 | 186 403 | 186 403 | 186 403 | 186 403 | 716 877 |
| Ïðîöåíòû ïî êðåäèòàì | 57 835 | 160 271 | 140 418 | 120 565 | 100 712 | 183 019 |
| Ñóììàðíûå íåïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè | 119 970 | 346 674 | 326 821 | 306 968 | 287 115 | 899 897 |
| Äðóãèå äîõîäû | ||||||
| Äðóãèå èçäåðæêè | ||||||
| Óáûòêè ïðåäûäóùèõ ïåðèîäîâ | ||||||
| Ïðèáûëü äî âûïëàòû íàëîãà | 1 268 792 | 3 709 170 | 3 729 862 | 3 750 553 | 3 771 245 | 15 341 651 |
| Ñóììàðíûå èçäåðæêè, îòíåñåííûå íà ïðèáûëü | ||||||
| Ïðèáûëü îò êóðñîâîé ðàçíèöû | ||||||
| Íàëîãîîáëàãàåìàÿ ïðèáûëü | 1 268 792 | 3 709 170 | 3 729 862 | 3 750 553 | 3 771 245 | 15 341 651 |
| Íàëîã íà ïðèáûëü | 304 510 | 890 201 | 895 167 | 900 133 | 905 099 | 3 681 996 |
| ×èñòàÿ ïðèáûëü | 964 282 | 2 818 969 | 2 834 695 | 2 850 421 | 2 866 146 | 11 659 655 |
Êýø-ôëî (ðóá.)
| Ñòðîêà | 10.2002 | 11.2002 | 12.2002 | 1.2003 | 2.2003 | 3.2003 | 4.2003 |
| Ïîñòóïëåíèÿ îò ïðîäàæ | 29 988 | 359 856 | 419 832 | 1 139 544 | 1 799 280 | ||
| Çàòðàòû íà ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå | 152 665 | 152 665 | 457 994 | 763 324 | |||
| Çàòðàòû íà ñäåëüíóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó | |||||||
| Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè | 152 665 | 152 665 | 457 994 | 763 324 | |||
| Îáùèå èçäåðæêè | 29 340 | 45 340 | 221 222 | 236 563 | 152 420 | 206 660 | 235 615 |
| Çàòðàòû íà ïåðñîíàë | 42 374 | 42 374 | 42 374 | 114 946 | 114 946 | 114 946 | 114 946 |
| Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè | 71 714 | 87 714 | 263 596 | 351 509 | 267 366 | 321 606 | 350 561 |
| Âëîæåíèÿ â êðàòêîñðî÷íûå öåííûå áóìàãè | |||||||
| Äîõîäû ïî êðàòêîñðî÷íûì öåííûì áóìàãàì | |||||||
| Äðóãèå ïîñòóïëåíèÿ | 640 000 | 3 550 000 | 505 000 | 490 000 | 130 000 | ||
| Äðóãèå âûïëàòû | |||||||
| Íàëîãè | 17 289 | 12 399 | -3 210 | -58 674 | -50 135 | -26 115 | 78 797 |
| Êýø-ôëî îò îïåðàöèîííîé äåÿòåëüíîñòè | -89 003 | 539 887 | 3 319 601 | 419 356 | 539 936 | 516 059 | 606 598 |
| Çàòðàòû íà ïðèîáðåòåíèå àêòèâîâ | 400 424 | 3 467 931 | 2 981 473 | ||||
| Äðóãèå èçäåðæêè ïîäãîòîâèòåëüíîãî ïåðèîäà | 12 025 | 11 637 | |||||
| Ïîñòóïëåíèÿ îò ðåàëèçàöèè àêòèâîâ | |||||||
| Ïðèîáðåòåíèå ïðàâ ñîáñòâåííîñòè (àêöèé) | |||||||
| Ïðîäàæà ïðàâ ñîáñòâåííîñòè | |||||||
| Äîõîäû îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè | |||||||
| Êýø-ôëî îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè | -400 424 | -3 479 956 | -2 993 109 | ||||
| Ñîáñòâåííûé (àêöèîíåðíûé) êàïèòàë | |||||||
| Çàéìû | 3 000 000 | ||||||
| Âûïëàòû â ïîãàøåíèå çàéìîâ | 323 327 | 411 563 | 411 563 | 411 563 | 411 563 | ||
| Âûïëàòû ïðîöåíòîâ ïî çàéìàì | 43 978 | 120 370 | 114 661 | 108 953 | |||
| Ëèçèíãîâûå ïëàòåæè | |||||||
| Âûïëàòû äèâèäåíäîâ | |||||||
| Êýø-ôëî îò ôèíàíñîâîé äåÿòåëüíîñòè | 3 000 000 | -323 327 | -455 541 | -531 933 | -526 224 | -520 515 | |
| Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà íà÷àëî ïåðèîäà | 465 000 | 2 975 573 | 35 504 | 38 669 | 2 484 | 10 488 | |
| Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà êîíåö ïåðèîäà | 2 975 573 | 35 504 | 38 669 | 2 484 | 10 488 | 86 405 |
Êýø-ôëî (ðóá.)
| Ñòðîêà | 5.2003 | 6.2003 | 7.2003 | 8.2003 | 9.2003 | 10.2003 | 11.2003 |
| Ïîñòóïëåíèÿ îò ïðîäàæ | 1 799 280 | 1 799 280 | 1 799 280 | 1 799 280 | 1 891 260 | 2 963 520 | 3 628 800 |
| Çàòðàòû íà ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå | 763 324 | 763 324 | 763 324 | 763 324 | 763 324 | 1 221 318 | 1 526 648 |
| Çàòðàòû íà ñäåëüíóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó | |||||||
| Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè | 763 324 | 763 324 | 763 324 | 763 324 | 763 324 | 1 221 318 | 1 526 648 |
| Îáùèå èçäåðæêè | 195 740 | 190 740 | 231 455 | 184 700 | 184 700 | 184 700 | 238 700 |
| Çàòðàòû íà ïåðñîíàë | 114 946 | 114 946 | 114 946 | 114 946 | 114 946 | 114 946 | 114 946 |
| Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè | 310 686 | 305 686 | 346 401 | 299 646 | 299 646 | 299 646 | 353 646 |
| Âëîæåíèÿ â êðàòêîñðî÷íûå öåííûå áóìàãè | |||||||
| Äîõîäû ïî êðàòêîñðî÷íûì öåííûì áóìàãàì | |||||||
| Äðóãèå ïîñòóïëåíèÿ | |||||||
| Äðóãèå âûïëàòû | |||||||
| Íàëîãè | 173 645 | 189 659 | 230 937 | 179 348 | 197 884 | 251 820 | 457 509 |
| Êýø-ôëî îò îïåðàöèîííîé äåÿòåëüíîñòè | 551 625 | 540 612 | 458 619 | 556 962 | 630 406 | 1 190 736 | 1 290 997 |
| Çàòðàòû íà ïðèîáðåòåíèå àêòèâîâ | |||||||
| Äðóãèå èçäåðæêè ïîäãîòîâèòåëüíîãî ïåðèîäà | |||||||
| Ïîñòóïëåíèÿ îò ðåàëèçàöèè àêòèâîâ | |||||||
| Ïðèîáðåòåíèå ïðàâ ñîáñòâåííîñòè (àêöèé) | |||||||
| Ïðîäàæà ïðàâ ñîáñòâåííîñòè | |||||||
| Äîõîäû îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè | |||||||
| Êýø-ôëî îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè | |||||||
| Ñîáñòâåííûé (àêöèîíåðíûé) êàïèòàë | |||||||
| Çàéìû | |||||||
| Âûïëàòû â ïîãàøåíèå çàéìîâ | 411 563 | 411 563 | 411 563 | 411 563 | 411 563 | 411 563 | 88 235 |
| Âûïëàòû ïðîöåíòîâ ïî çàéìàì | 103 244 | 97 536 | 91 827 | 86 119 | 80 410 | 62 247 | 60 041 |
| Ëèçèíãîâûå ïëàòåæè | |||||||
| Âûïëàòû äèâèäåíäîâ | |||||||
| Êýø-ôëî îò ôèíàíñîâîé äåÿòåëüíîñòè | -514 807 | -509 098 | -503 390 | -497 681 | -491 972 | -473 810 | -148 277 |
| Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà íà÷àëî ïåðèîäà | 86 405 | 123 223 | 154 737 | 109 966 | 169 247 | 307 680 | 1 024 607 |
| Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà êîíåö ïåðèîäà | 123 223 | 154 737 | 109 966 | 169 247 | 307 680 | 1 024 607 | 2 167 328 |
Êýø-ôëî (ðóá.)
| Ñòðîêà | 12.2003 | 1êâ. 2004ã. | 2êâ. 2004ã. | 3êâ. 2004ã. | 4êâ. 2004ã. | 2005 ãîä |
| Ïîñòóïëåíèÿ îò ïðîäàæ | 3 628 800 | 10 886 400 | 10 886 400 | 10 886 400 | 10 886 400 | 43 243 200 |
| Çàòðàòû íà ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå | 1 526 648 | 4 579 943 | 4 579 943 | 4 579 943 | 4 579 943 | 18 319 770 |
| Çàòðàòû íà ñäåëüíóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó | ||||||
| Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè | 1 526 648 | 4 579 943 | 4 579 943 | 4 579 943 | 4 579 943 | 18 319 770 |
| Îáùèå èçäåðæêè | 190 700 | 705 300 | 705 300 | 705 300 | 705 300 | 2 821 200 |
| Çàòðàòû íà ïåðñîíàë | 114 946 | 344 838 | 344 838 | 344 838 | 344 838 | 1 379 352 |
| Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè | 305 646 | 1 050 138 | 1 050 138 | 1 050 138 | 1 050 138 | 4 200 552 |
| Âëîæåíèÿ â êðàòêîñðî÷íûå öåííûå áóìàãè | ||||||
| Äîõîäû ïî êðàòêîñðî÷íûì öåííûì áóìàãàì | ||||||
| Äðóãèå ïîñòóïëåíèÿ | ||||||
| Äðóãèå âûïëàòû | ||||||
| Íàëîãè | 597 873 | 2 106 140 | 2 093 987 | 2 098 115 | 2 102 242 | 8 460 603 |
| Êýø-ôëî îò îïåðàöèîííîé äåÿòåëüíîñòè | 1 198 634 | 3 150 179 | 3 162 332 | 3 158 205 | 3 154 078 | 12 262 275 |
| Çàòðàòû íà ïðèîáðåòåíèå àêòèâîâ | ||||||
| Äðóãèå èçäåðæêè ïîäãîòîâèòåëüíîãî ïåðèîäà | ||||||
| Ïîñòóïëåíèÿ îò ðåàëèçàöèè àêòèâîâ | ||||||
| Ïðèîáðåòåíèå ïðàâ ñîáñòâåííîñòè (àêöèé) | ||||||
| Ïðîäàæà ïðàâ ñîáñòâåííîñòè | ||||||
| Äîõîäû îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè | ||||||
| Êýø-ôëî îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè | ||||||
| Ñîáñòâåííûé (àêöèîíåðíûé) êàïèòàë | ||||||
| Çàéìû | ||||||
| Âûïëàòû â ïîãàøåíèå çàéìîâ | 88 235 | 264 706 | 264 706 | 264 706 | 264 706 | 882 353 |
| Âûïëàòû ïðîöåíòîâ ïî çàéìàì | 57 835 | 160 271 | 140 418 | 120 565 | 100 712 | 183 019 |
Ëèçèíãî&ac
Поиск по сайту©2015-2025 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование. Дата создания страницы: 2019-12-28 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных |
Поиск по сайту: Читайте также: Деталирование сборочного чертежа Когда производственнику особенно важно наличие гибких производственных мощностей? Собственные движения и пространственные скорости звезд |