Оценка риска и страхование от них.




При разработке проекта все риски были условно разбиты на три группы:

1. Юридические – самым надежным видом страхования был сочтен вариант заключения договора с «Вологодским юридическим агентством» о юридическом сопровождении своей деятельности;

2. Политические – от данной группы рисков в нашей стране практически не возможно застраховаться, поэтому данной группой рисков было решено пренебречь;

3. Экономические – данная группа являлась самой серьезной, поэтому был проведен анализ чувствительность на влияние различных экономических факторов на эффективность проекта (приложение №1), который показал, что проект является весьма устойчивым к достаточно большим изменениям конъюнктуры.

Ôèíàíñîâûé ïëàí

Ïðèáûëè-óáûòêè (ðóá.)

               
Ñòðîêà 10.2002 11.2002 12.2002 1.2003 2.2003 3.2003 4.2003
               
Âàëîâûé îáúåì ïðîäàæ       299 880 299 880 899 640 1 499 400
Ïîòåðè              
Íàëîãè ñ ïðîäàæ       2 999 2 999 8 996 14 994
×èñòûé îáúåì ïðîäàæ       296 881 296 881 890 644 1 484 406
Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå       127 221 127 221 381 662 636 103
Ñäåëüíàÿ çàðïëàòà              
Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè       127 221 127 221 381 662 636 103
Âàëîâàÿ ïðèáûëü       169 661 169 661 508 982 848 303
Íàëîã íà èìóùåñòâî 4 631 5 596 13 150 13 057 12 964 12 870 12 777
Àäìèíèñòðàòèâíûå èçäåðæêè 23 250 36 583 56 583 80 836 40 717 65 717 99 646
Ïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè 1 200 1 200 127 768 116 300 86 300 106 500 96 700
Ìàðêåòèíãîâûå èçäåðæêè              
Çàðïëàòà àäìèíèñòðàòèâíîãî ïåðñîíàëà 59 663 59 663 59 663 59 663 59 663 59 663 59 663
Çàðïëàòà ïðîèçâîäñòâåííîãî ïåðñîíàëà       102 181 102 181 102 181 102 181
Çàðïëàòà ìàðêåòèíãîâîãî ïåðñîíàëà              
Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè 84 113 97 446 244 015 358 980 288 861 334 061 358 190
Àìîðòèçàöèÿ 12 917 12 917 15 651 62 134 62 134 62 134 62 134
Ïðîöåíòû ïî êðåäèòàì       43 978 120 370 114 661 108 953
Ñóììàðíûå íåïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè 12 917 12 917 15 651 106 113 182 504 176 796 171 087
Äðóãèå äîõîäû   640 000 3 550 000 505 000 490 000 130 000  
Äðóãèå èçäåðæêè   10 021 9 697        
Óáûòêè ïðåäûäóùèõ ïåðèîäîâ   101 660          
Ïðèáûëü äî âûïëàòû íàëîãà -101 660 412 360 3 267 487 196 511 175 332 115 255 306 249
Ñóììàðíûå èçäåðæêè, îòíåñåííûå íà ïðèáûëü   -640 000 -3 550 000 -505 000 -490 000 -130 000  
Ïðèáûëü îò êóðñîâîé ðàçíèöû              
Íàëîãîîáëàãàåìàÿ ïðèáûëü -101 660 -227 640 -282 513 -308 489 -314 668 -14 745 306 249
Íàëîã íà ïðèáûëü             73 500
×èñòàÿ ïðèáûëü -101 660 412 360 3 267 487 196 511 175 332 115 255 232 749

Ïðèáûëè-óáûòêè (ðóá.)

               
Ñòðîêà 5.2003 6.2003 7.2003 8.2003 9.2003 10.2003 11.2003
               
Âàëîâûé îáúåì ïðîäàæ 1 499 400 1 499 400 1 499 400 1 499 400 1 499 400 2 419 200 3 024 000
Ïîòåðè              
Íàëîãè ñ ïðîäàæ 14 994 14 994 14 994 14 994 14 994 24 192 30 240
×èñòûé îáúåì ïðîäàæ 1 484 406 1 484 406 1 484 406 1 484 406 1 484 406 2 395 008 2 993 760
Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå 636 103 636 103 636 103 636 103 636 103 1 017 765 1 272 206
Ñäåëüíàÿ çàðïëàòà              
Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè 636 103 636 103 636 103 636 103 636 103 1 017 765 1 272 206
Âàëîâàÿ ïðèáûëü 848 303 848 303 848 303 848 303 848 303 1 377 243 1 721 554
Íàëîã íà èìóùåñòâî 12 684 12 591 12 498 12 404 12 311 12 218 12 125
Àäìèíèñòðàòèâíûå èçäåðæêè 66 417 62 250 96 179 57 217 57 217 57 217 102 217
Ïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè 96 700 96 700 96 700 96 700 96 700 96 700 96 700
Ìàðêåòèíãîâûå èçäåðæêè              
Çàðïëàòà àäìèíèñòðàòèâíîãî ïåðñîíàëà 59 663 59 663 59 663 59 663 59 663 59 663 59 663
Çàðïëàòà ïðîèçâîäñòâåííîãî ïåðñîíàëà 102 181 102 181 102 181 102 181 102 181 102 181 102 181
Çàðïëàòà ìàðêåòèíãîâîãî ïåðñîíàëà              
Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè 324 961 320 794 354 723 315 761 315 761 315 761 360 761
Àìîðòèçàöèÿ 62 134 62 134 62 134 62 134 62 134 62 134 62 134
Ïðîöåíòû ïî êðåäèòàì 103 244 97 536 91 827 86 119 80 410 62 247 60 041
Ñóììàðíûå íåïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè 165 378 159 670 153 961 148 253 142 544 124 381 122 176
Äðóãèå äîõîäû              
Äðóãèå èçäåðæêè              
Óáûòêè ïðåäûäóùèõ ïåðèîäîâ              
Ïðèáûëü äî âûïëàòû íàëîãà 345 280 355 248 327 121 371 885 377 687 924 883 1 226 493
Ñóììàðíûå èçäåðæêè, îòíåñåííûå íà ïðèáûëü              
Ïðèáûëü îò êóðñîâîé ðàçíèöû              
Íàëîãîîáëàãàåìàÿ ïðèáûëü 345 280 355 248 327 121 371 885 377 687 924 883 1 226 493
Íàëîã íà ïðèáûëü 82 867 85 260 78 509 89 252 90 645 221 972 294 358
×èñòàÿ ïðèáûëü 262 413 269 989 248 612 282 633 287 042 702 911 932 134

Ïðèáûëè-óáûòêè (ðóá.)

             
Ñòðîêà 12.2003 1êâ. 2004ã. 2êâ. 2004ã. 3êâ. 2004ã. 4êâ. 2004ã. 2005 ãîä
             
Âàëîâûé îáúåì ïðîäàæ 3 024 000 9 072 000 9 072 000 9 072 000 9 072 000 36 288 000
Ïîòåðè            
Íàëîãè ñ ïðîäàæ 30 240 90 720 90 720 90 720 90 720 362 880
×èñòûé îáúåì ïðîäàæ 2 993 760 8 981 280 8 981 280 8 981 280 8 981 280 35 925 120
Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå 1 272 206 3 816 619 3 816 619 3 816 619 3 816 619 15 266 475
Ñäåëüíàÿ çàðïëàòà            
Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè 1 272 206 3 816 619 3 816 619 3 816 619 3 816 619 15 266 475
Âàëîâàÿ ïðèáûëü 1 721 554 5 164 661 5 164 661 5 164 661 5 164 661 20 658 645
Íàëîã íà èìóùåñòâî 12 032 35 536 34 697 33 858 33 019 123 969
Àäìèíèñòðàòèâíûå èçäåðæêè 62 217 186 650 186 650 186 650 186 650 746 600
Ïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè 96 700 401 100 401 100 401 100 401 100 1 604 400
Ìàðêåòèíãîâûå èçäåðæêè            
Çàðïëàòà àäìèíèñòðàòèâíîãî ïåðñîíàëà 59 663 178 989 178 989 178 989 178 989 715 956
Çàðïëàòà ïðîèçâîäñòâåííîãî ïåðñîíàëà 102 181 306 543 306 543 306 543 306 543 1 226 172
Çàðïëàòà ìàðêåòèíãîâîãî ïåðñîíàëà            
Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè 320 761 1 073 282 1 073 282 1 073 282 1 073 282 4 293 128
Àìîðòèçàöèÿ 62 134 186 403 186 403 186 403 186 403 716 877
Ïðîöåíòû ïî êðåäèòàì 57 835 160 271 140 418 120 565 100 712 183 019
Ñóììàðíûå íåïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè 119 970 346 674 326 821 306 968 287 115 899 897
Äðóãèå äîõîäû            
Äðóãèå èçäåðæêè            
Óáûòêè ïðåäûäóùèõ ïåðèîäîâ            
Ïðèáûëü äî âûïëàòû íàëîãà 1 268 792 3 709 170 3 729 862 3 750 553 3 771 245 15 341 651
Ñóììàðíûå èçäåðæêè, îòíåñåííûå íà ïðèáûëü            
Ïðèáûëü îò êóðñîâîé ðàçíèöû            
Íàëîãîîáëàãàåìàÿ ïðèáûëü 1 268 792 3 709 170 3 729 862 3 750 553 3 771 245 15 341 651
Íàëîã íà ïðèáûëü 304 510 890 201 895 167 900 133 905 099 3 681 996
×èñòàÿ ïðèáûëü 964 282 2 818 969 2 834 695 2 850 421 2 866 146 11 659 655

 


Êýø-ôëî (ðóá.)

               
Ñòðîêà 10.2002 11.2002 12.2002 1.2003 2.2003 3.2003 4.2003
               
Ïîñòóïëåíèÿ îò ïðîäàæ     29 988 359 856 419 832 1 139 544 1 799 280
Çàòðàòû íà ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå       152 665 152 665 457 994 763 324
Çàòðàòû íà ñäåëüíóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó              
Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè       152 665 152 665 457 994 763 324
Îáùèå èçäåðæêè 29 340 45 340 221 222 236 563 152 420 206 660 235 615
Çàòðàòû íà ïåðñîíàë 42 374 42 374 42 374 114 946 114 946 114 946 114 946
Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè 71 714 87 714 263 596 351 509 267 366 321 606 350 561
Âëîæåíèÿ â êðàòêîñðî÷íûå öåííûå áóìàãè              
Äîõîäû ïî êðàòêîñðî÷íûì öåííûì áóìàãàì              
Äðóãèå ïîñòóïëåíèÿ   640 000 3 550 000 505 000 490 000 130 000  
Äðóãèå âûïëàòû              
Íàëîãè 17 289 12 399 -3 210 -58 674 -50 135 -26 115 78 797
Êýø-ôëî îò îïåðàöèîííîé äåÿòåëüíîñòè -89 003 539 887 3 319 601 419 356 539 936 516 059 606 598
Çàòðàòû íà ïðèîáðåòåíèå àêòèâîâ 400 424 3 467 931 2 981 473        
Äðóãèå èçäåðæêè ïîäãîòîâèòåëüíîãî ïåðèîäà   12 025 11 637        
Ïîñòóïëåíèÿ îò ðåàëèçàöèè àêòèâîâ              
Ïðèîáðåòåíèå ïðàâ ñîáñòâåííîñòè (àêöèé)              
Ïðîäàæà ïðàâ ñîáñòâåííîñòè              
Äîõîäû îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè              
Êýø-ôëî îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè -400 424 -3 479 956 -2 993 109        
Ñîáñòâåííûé (àêöèîíåðíûé) êàïèòàë              
Çàéìû 3 000 000            
Âûïëàòû â ïîãàøåíèå çàéìîâ     323 327 411 563 411 563 411 563 411 563
Âûïëàòû ïðîöåíòîâ ïî çàéìàì       43 978 120 370 114 661 108 953
Ëèçèíãîâûå ïëàòåæè              
Âûïëàòû äèâèäåíäîâ              
Êýø-ôëî îò ôèíàíñîâîé äåÿòåëüíîñòè 3 000 000   -323 327 -455 541 -531 933 -526 224 -520 515
Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà íà÷àëî ïåðèîäà 465 000 2 975 573 35 504 38 669 2 484 10 488  
Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà êîíåö ïåðèîäà 2 975 573 35 504 38 669 2 484 10 488   86 405

 

Êýø-ôëî (ðóá.)

               
Ñòðîêà 5.2003 6.2003 7.2003 8.2003 9.2003 10.2003 11.2003
               
Ïîñòóïëåíèÿ îò ïðîäàæ 1 799 280 1 799 280 1 799 280 1 799 280 1 891 260 2 963 520 3 628 800
Çàòðàòû íà ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå 763 324 763 324 763 324 763 324 763 324 1 221 318 1 526 648
Çàòðàòû íà ñäåëüíóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó              
Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè 763 324 763 324 763 324 763 324 763 324 1 221 318 1 526 648
Îáùèå èçäåðæêè 195 740 190 740 231 455 184 700 184 700 184 700 238 700
Çàòðàòû íà ïåðñîíàë 114 946 114 946 114 946 114 946 114 946 114 946 114 946
Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè 310 686 305 686 346 401 299 646 299 646 299 646 353 646
Âëîæåíèÿ â êðàòêîñðî÷íûå öåííûå áóìàãè              
Äîõîäû ïî êðàòêîñðî÷íûì öåííûì áóìàãàì              
Äðóãèå ïîñòóïëåíèÿ              
Äðóãèå âûïëàòû              
Íàëîãè 173 645 189 659 230 937 179 348 197 884 251 820 457 509
Êýø-ôëî îò îïåðàöèîííîé äåÿòåëüíîñòè 551 625 540 612 458 619 556 962 630 406 1 190 736 1 290 997
Çàòðàòû íà ïðèîáðåòåíèå àêòèâîâ              
Äðóãèå èçäåðæêè ïîäãîòîâèòåëüíîãî ïåðèîäà              
Ïîñòóïëåíèÿ îò ðåàëèçàöèè àêòèâîâ              
Ïðèîáðåòåíèå ïðàâ ñîáñòâåííîñòè (àêöèé)              
Ïðîäàæà ïðàâ ñîáñòâåííîñòè              
Äîõîäû îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè              
Êýø-ôëî îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè              
Ñîáñòâåííûé (àêöèîíåðíûé) êàïèòàë              
Çàéìû              
Âûïëàòû â ïîãàøåíèå çàéìîâ 411 563 411 563 411 563 411 563 411 563 411 563 88 235
Âûïëàòû ïðîöåíòîâ ïî çàéìàì 103 244 97 536 91 827 86 119 80 410 62 247 60 041
Ëèçèíãîâûå ïëàòåæè              
Âûïëàòû äèâèäåíäîâ              
Êýø-ôëî îò ôèíàíñîâîé äåÿòåëüíîñòè -514 807 -509 098 -503 390 -497 681 -491 972 -473 810 -148 277
Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà íà÷àëî ïåðèîäà 86 405 123 223 154 737 109 966 169 247 307 680 1 024 607
Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà êîíåö ïåðèîäà 123 223 154 737 109 966 169 247 307 680 1 024 607 2 167 328

Êýø-ôëî (ðóá.)

             
Ñòðîêà 12.2003 1êâ. 2004ã. 2êâ. 2004ã. 3êâ. 2004ã. 4êâ. 2004ã. 2005 ãîä
             
Ïîñòóïëåíèÿ îò ïðîäàæ 3 628 800 10 886 400 10 886 400 10 886 400 10 886 400 43 243 200
Çàòðàòû íà ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå 1 526 648 4 579 943 4 579 943 4 579 943 4 579 943 18 319 770
Çàòðàòû íà ñäåëüíóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó            
Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè 1 526 648 4 579 943 4 579 943 4 579 943 4 579 943 18 319 770
Îáùèå èçäåðæêè 190 700 705 300 705 300 705 300 705 300 2 821 200
Çàòðàòû íà ïåðñîíàë 114 946 344 838 344 838 344 838 344 838 1 379 352
Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè 305 646 1 050 138 1 050 138 1 050 138 1 050 138 4 200 552
Âëîæåíèÿ â êðàòêîñðî÷íûå öåííûå áóìàãè            
Äîõîäû ïî êðàòêîñðî÷íûì öåííûì áóìàãàì            
Äðóãèå ïîñòóïëåíèÿ            
Äðóãèå âûïëàòû            
Íàëîãè 597 873 2 106 140 2 093 987 2 098 115 2 102 242 8 460 603
Êýø-ôëî îò îïåðàöèîííîé äåÿòåëüíîñòè 1 198 634 3 150 179 3 162 332 3 158 205 3 154 078 12 262 275
Çàòðàòû íà ïðèîáðåòåíèå àêòèâîâ            
Äðóãèå èçäåðæêè ïîäãîòîâèòåëüíîãî ïåðèîäà            
Ïîñòóïëåíèÿ îò ðåàëèçàöèè àêòèâîâ            
Ïðèîáðåòåíèå ïðàâ ñîáñòâåííîñòè (àêöèé)            
Ïðîäàæà ïðàâ ñîáñòâåííîñòè            
Äîõîäû îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè            
Êýø-ôëî îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè            
Ñîáñòâåííûé (àêöèîíåðíûé) êàïèòàë            
Çàéìû            
Âûïëàòû â ïîãàøåíèå çàéìîâ 88 235 264 706 264 706 264 706 264 706 882 353
Âûïëàòû ïðîöåíòîâ ïî çàéìàì 57 835 160 271 140 418 120 565 100 712 183 019
Ëèçèíãî&ac


Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2019-12-28 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: