КУРСОВАЯ РАБОТА
На тему: «Анализ развития системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек»
Студентки 4 курса Н.В. Кокарева
заочного отделения
«Финансы и кредит»
Научный руководитель Д.Э.Крук
Старший преподаватель
МИНСК, 2010 г.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………3
1. ИСТОРИЯ СТАНОВЛЕНЯ И РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ КАРТОЧНОЙ СИСТЕМЫ…………………………………………..….…5
2. БАНКОВСКАЯ ПЛАСТИКОВАЯ КАРТОЧКА КАК
ИНСТРУМЕНТ РАСЧЕТОВ И КРЕДИТОВАНИЯ …………………….....9
2.1.Классификация пластиковых карточек…………………………..…….9
o 2.2.Банковские пластиковые карточки как платежный инструмент………………………………………………………………......12
3. · ПОНЯТИЯ И ПРИНЦИПЫПОСТРОЕНИЯ
НАЦИОНАЛЬНОЙ СИСТЕМЫМЕЖБАНКОВСКИХ
БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ НА ОСНОВЕ ПЛАТЕЖНЫХ
КАРТОЧЕК “БЕЛКАРТ”…………………………………………………....14
ЗАКЛЮЧЕНИЕ...……………………………………………………………....19
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ………………………… 21
ПРИЛОЖЕНИЕ…………………………………………………………………22
ВВЕДЕНИЕ
В последние годы в Республике Беларусь идет активный процесс внедрения коммерческими банками в платежный оборот банковских пластиковых карточек, что является одним из действенных путей оптимизации безналичных расчетов в нашей стране. Внедрение банковских пластиковых карточек служит одним из способов продвижения банковских продуктов на финансовом рынке, а также увеличения конкурентоспособности самих банков.
Кроме активной деятельности банков по развитию в нашей стране данного вида услуг этому способствовала также активная позиция государства, направленная на увеличение доли безналичных расчетов в платежном обороте, разработка и принятие соответствующих документов, которые направлены на регулирование эмиссии банковских пластиковых карточек и их использование.
Данная деятельность государства направлена на формирование дополнительных пассивов коммерческими банками, которые впоследствии могут быть направлены на финансирование кредитных операций, государственных программ, что в свою очередь может послужить дополнительным стимулом развития всей экономики нашей страны.
На данном этапе развития безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек основными задачами являются: активизация деятельности по развитию инфраструктуры обслуживания держателей карточек, обеспечение бесперебойного и качественного их обслуживания, активная эмиссия карточек. Кроме того, развитие системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек сдерживает тот факт, что банки, кроме ведения счетов, эмиссии карточек и обслуживания их держателей, вынуждены заниматься и несвойственными им технологическими операциями, связанными с обслуживанием оборудования, устанавливаемого в отделениях банков, на предприятиях сферы торговли и услуг, обеспечением круглосуточной поддержки операций с карточками, а также обработкой информации по проводимым операциям. А это в свою очередь приводит к формированию новых организаций в нашей стране, которые принимают на себя функции по обслуживанию оборудования, программных комплексов, фактической эмиссии карт. Это позволяет коммерческим банкам решать свои основные задачи.
Для выполнения поставленных перед коммерческими банками задач в Республике Беларусь разработан и внедрен проект белорусской пластиковой карточки «БелКарт», а также внедрены международные пластиковые карты, эмитированные как в национальной денежной единице, так и в свободно-конвертируемой валюте.
Основные задачи, поставленные перед системой «БелКарт», состоят в широком распространении среди населения республики банковских пластиковых карточек, как средства платежа и инструмента банковского обслуживания, с целью увеличения доли безналичных расчетов в платежном обороте и дополнительном привлечении средств населения в экономику государства.
Общее состояние уровня развития пластиковых карточек и операций, осуществляемых с их помощью на сегодняшний день невелико и находится еще в стадии развития, имея большие перспективы для своего дальнейшего роста и развития.
В курсовой работе рассказывается, что такое банковские пластиковые карточки, какие бывают виды пластиковых карт, как и по какой схеме происходит платеж по карточкам и какую роль играют в этом банки участники пластиковых платежных средств.
1. ИСТОРИЯ СТАНОВЛЕНЯ И РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ КАРТОЧНОЙ СИСТЕМЫ
Сложно себе представить, как в современном мире можно обойтись без пластиковой карты. Эти «электронные кошельки» вмещают большое количество денежных средств, при этом занимая места как обычная визитная карточка. А использование такого средства платежа упрощает процесс приобретения товара до нескольких простых операций сидя за компьютером, подключенным к сети интернет. Процесс хранения и защиты своих сбережений также важен, при соблюдении простейших правил безопасности вы надежно обезопасите себя от хищения или утери средств.
При хорошем развитии данной сферы пользователь не только получает простой доступ к наличности в любое время, но и может совершать покупки на более выгодных условиях, участвовать в программах лояльности и легко контро-лировать свои расходы. Все это делает пластиковые карты важным игроком на финансовом рынке любой страны. А постоянное развитие банковской инфраструктуры и появление новых сервисов делает использование «пластика» всё более выгодным.
Началом начал в этой сфере можно считать выпуск первой кредитной кар-точки частной американской фирмой «Smart end Roebuck». Клиенты этой ком-пании получали на руки кусок металлической пластинки с персональными дан-ными и подписью. В 20-х годах американские нефтяные компании вместе с крупными торговыми концернами начали выпуск карточек для постоянных и надежных клиентов. Карточки использовались для покупки за безналичный расчет товаров и услуг, предлагаемых этими фирмами.
Первая банковская кредитная карта была выпущена в в нью-йоркском районе Бруклин Джоном С. Биггинсом, специалистом по потребительскому кредиту из Национального банка Флэтбуш. В 1946 году Биггинс организовал работу по кредитной схеме под названием «Charge-it».
От клиентов местными магазинами за мелкие покупки принимались расписки, после покупки магазин сдавал расписки в банк, а банк, в свою очередь, оплачивал их со счетов покупателей. Таким образом, впервые была опробована классическая цепочка расчетов, используемая в банковском карточном бизнесе по сей день.
1 октября 1958 года была выпущена первая карта American Express. В 50-е годы свыше 100 американских банков начали свои программы кредитных карточек. После того как в 1958 году в него вступили первый и второй по величине американские банки: Bank of America и Chase Manhattan Bank начался новый этап в развитии карточного бизнеса.
С развитием новой сферы услуг банки столкнулись с препятствием, не позволяющим укрупнять свою сеть обслуживания: местечковость карточных программ. И тогда, в 1966 году, Bank of America начал выдавать лицензии на выпуск карточек BankAmericard другим банкам. В ответ на это несколько крупных банков-конкурентов Bank of America создали свою Межбанковскую карточную ассоциацию - (Interbank Card Association). В июле 1970 г. была создана National BankAmericard Incorporated. Именно они стали принципиальными соперниками на рынке универсальных банковских карточек. Среди небанковских универсальных карточек выделялась «American Express».
Параллельно с развитием рынка в США происходил процесс интернационализации операций с использованием карточек. Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать кредитную карту BHR, которая, не являясь банковской, была все же универсальной карточкой. В 1965 году эта система, объединившись со своим шведским конкурентом Rikskort, владельцем которой являлась семья Валленбергов, учредила компанию Eurocard International со штаб-квартирой в Швеции.
В результате договоренностей, достигнутых в 1974 году между американской компанией Interbank Card Association, выпускающей карточки Mаstercard, и британской компанией Eurocard, началось сотрудничество этих организаций. На сегодняшний день существуют несколько международных банковских ассоциаций, карточки которых популярны и обслуживаются практически во всех уголках мира, — это VISA Int., Mаstercard Int., Europay Int., JCB и Diners Club.
В 1976 году National BankAmericard Incorporated переименовала свою карточку «BankAmericard» на известную теперь всем «VISA», а в 1980 году Interbank Card Association дала своей карточке название «MasterCard».
Конкурентная борьба между платежными системами разворачивалась и в Азии. В Японии, например, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка «VISA» и «MasterCard», они проигрывали карточкам JCB. Общее количество держателей этих карточек в 1980 году было почти в два раза больше, чем выпущенных в Японии «VISA» и «MasterCard» вместе взятых.
На сегодняшний день крупнейшей платежной организацией является VISA Int., занимающей порядка 60% рынка банковских карт.
Банки нашей страны стали осуществлять операции с использованием карточек международных банковских ассоциаций со второй половины 1993 года. В марте 1994 года ведущие белорусские банки совместно с Националь-ным банком Республики Беларусь приступили к созданию национальной системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек «БелКарт». Эту работу поручили ЗАО «Белорусский межбанковский расчетный центр».
Начиная с 1995 года, Национальным банком уделялось значительное внимание разработке методологической базы, позволяющей банкам широко внедрять банковские пластиковые карточки. Первое разрешение на право осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек Europay/Mаstercard 8 декабря 1995 года получил Белвнешэкономбанк.
Первое разрешение на право осуществления операций с банковскими пластиковыми карточками системы «БелКарт», 16 января 1996 года получил Беларусбанк.
Национальным банком Республики Беларусь банковская пластиковая карточка рассматривалась как прогрессивный платежный инструмент, внед-рение которого в перспективе позволит увеличить долю безналичных расчетов в платежном обороте страны.
Поэтому 13 октября 1997 года Совет Министров совместно с Националь-ным банком Республики Беларусь принял постановление № 1352/24 «О мерах по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек», в соответствии с которым началось создание на-циональной системы безналичных расчетов за товары (работы, услуги) банков-скими пластиковыми карточками различных типов. Пилот-проект обслужива-ния граждан по безналичным расчетам на основе банковских пластиковых карточек «БелКарт» в Солигорске приняли в промышленную эксплуатацию 30 ноября 1999 года.
С целью исполнения вышеназванного постановления была разработана Программа поэтапного внедрения системы безналичных расчетов с исполь-зованием банковских пластиковых карточек на территории нашей страны, одобренная постановлением Совета Министров и Национального банка Рес-публики Беларусь от 31.01.2000 № 126/3. В ее основу был положен мировой опыт продвижения карточных продуктов, широкомасштабное внедрение технологии массового обслуживания населения по заработной плате через банки с использованием банковских карточек, а также предложения банков по объемам эмиссии банковских пластиковых карточек на 2000—2001 годы.
Вследствие этого количество банковских пластиковых карточек в обращении на 01.01.2002 увеличилось более чем в четыре раза по сравнению с 01.01.2000г. В соответствии с обязательствами, принятыми банками по программе, совокупный объем эмиссии банковских пластиковых карточек в течение 2000—2001 годов должен был составить 219,5 тысяч карточек, однако банками эмитировано немногим менее 150 тысяч (68% от запланированного). Наибольший объем эмиссии приходится на Минскую область (84419 штук), наименьший — на Гродненскую (3188 штук).
В период 2001-2005 банки республики проделали значительную работу по развитию системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. Их эмиссия за это время возросла в 16,2 раза, количество установленных банкоматов - в 6,9 раза. В 3,3 раза увеличилось количество организаций торговли и сервиса, которые принимают карточки при оплате за товары. В 2006 году количество карточек достигло почти 3,5 млн. штук, и была значительно расширена сеть банкоматов.
В 2006 году произошло утверждение Государственной программы разви-тия технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006-2010 годы. Программа призвана обеспечить широкое использование программно-технических средств и комплексов отечественного производства, отвечающих международным требованиям, в развитии безналичных расчетов в сфере услуг.
Однако удельный вес безналичных операций в суммарном выражении был все же невелик, и на 1 апреля 2006 года достиг только 5% от общей суммы всех операций с использованием карточек, недостаточно была развита и сеть банкоматов.
Программой было предусмотрено к 2010 году довести долю безналичного денежного оборота в сфере торговли до 30%. Число платежных терминалов в организациях торговли и услуг при этом необходимо было увеличить в 2,2 раза.
По данным управления информации Нацбанка, доля безналичных расчетов в белорусских рублях в общем объеме операций с использованием пластиковых карточек в 2009 году достигла в стране 44%.
Доля операций по сумме меньше, но также неуклонно растет. Сейчас она составляет 10,5%. На данный момент в республике эмитированы около 6,5 млн карточек, функционируют более 2 500 банкоматов, примерно столько же инфокиосков, около 17 000 платежных терминалов в более чем 10 000 организаций торговли и сервиса.
Эмиссия карточек по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась в 1,3 раза, количество банкоматов - в 1,2 раза, число предприятий торговли и сервиса - в 1,3 раза, число пунктов выдачи наличных - в 1,2 раза.
Почему сегодня «карточный» бизнес в Беларуси развивается не так стремитель-но, как хотелось бы? Это объясняется тем, что платежная культура населения республики пока находится на минимальном уровне. Огромная масса рознич-ных платежей все еще осуществляется с использованием наличных денежных средств. А ведь дальнейшее активное использование банковских пластиковых карточек позволит снизить затраты, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, повысит скорость расчетов и уровень обслуживания населения.
Следует отметить, что граждане большинства высокоразвитых государств уже давно ощутили преимущества банковской пластиковой карточки и пользуются ею при расчетах за товары и услуги. Не только получают наличные в банкоматах, но и оплачивают авиабилеты и счета за проживание в гостинице. Ведь банковская пластиковая карточка является удобным платежным инструментом и безопасным средством совершения платежа, получения наличных денег.
БАНКОВСКАЯ ПЛАСТИКОВАЯ КАРТОЧКА КАК ИНСТРУМЕНТ РАСЧЕТОВ И КРЕДИТОВАНИЯ
2. 1.Классификация пластиковых карточек
Классификация карт - это не просто теоретическая проблема. Когда принимается решение о выпуске карт, определяется не только порядок организации работы и учета операций по картам, но и для чего это нужно и какие это будут карты, выбрать подходящий вид карты. Таким образом, весь спектр пластиковых карточек можно разбивать на различные виды в зависимости от выбранного критерия положенного в основу их классификации.
В зависимости от осуществляемых операций при выпуске и обращении пластиковых карточек, они бывают банковские и небанковские или торговые. Банковские карточки предполагают, что при их выпуске и в процессе обращения будут осуществляться банковские операции, такие как открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание участников расчетов, валютно-обменные и другие операции. Небанковскими или торговыми являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за свои товары, работы и услуги. В Республике Беларусь к данным картам относят: карты «Белтелекома», карта метрополитена, интернет карты.
Существуют различные механизмы расчетов по операциям, совершенным с использованием карточки, характер и условия которых могут быть весьма разнообразны, но в общих чертах в зависимости от механизма расчетов, различают три основных вида карточек - дебетовая, кредитная и комбинированная – дебетно-кредитная. При использовании дебетовой карточки, клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на счете, размер которых определяет лимит средств, доступных при осуществлении расчетов. При совершении операций с использованием карточки уменьшается и сумма средств на счете. Для возобновления осуществления операций при расходовании всех средств на счете клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета денежными средствами. Дебетно-кредитные карточки предполагают использование денежных средств на счете клиента, а в некоторых случаях допускается превышать лимит средств, доступных для осуществления операций, на определенную сумму, которая должна быть погашена в ранее обозначенные сроки. При использовании кредитной карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям держателя производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить образовавшуюся задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита.
В зависимости от того, кто является владельцем счета, различают корпоративные, семейные и личные карточки. Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Корпоративные карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью юридического лица и со служебными командировками работников. Владельцами счетов личных карточек являются физические лица. Семейные пластиковые карточки могут быть выданы всем членам семьи владельцем счета с правом осуществления операций с применением данных карт.
В зависимости от используемого носителя идентификационной информации различают карточки с магнитной полосой, смарт-карты. На карточках с магнитной полосой в качестве носителя идентификационной информации используется магнитная полоса, которая состоит из магнитных дорожек, на которых записывается вся необходимая информация. Слабая защищенность данных на карточках с магнитной полосой делает их достаточно уязвимыми для мошеннических действий. В смарт-картах носителем идентификационной информации является уже микросхема. Как правило, память микросхемы реализована таким образом, чтобы допускались многократное считывание и многократная запись информации. Карты с микросхемой представляют собой по сути микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты. Уровень защиты данных в смарт-картах достаточно высокий, и поэтому их подделка затруднена.
В зависимости от сведений, записанных на носителе информации, можно выделить следующие виды карточек: карточки с полным учетом операций, карточки электронных денег и карточки, содержащие сведения, позволяющие эмитенту идентифицировать держателя.
Карточки, содержащие сведения, позволяющие эмитенту идентифицировать держателя. Вышеуказанные сведения, как правило, включают в себя номер карточки, имя владельца, срок действия карточки, сведения об индивидуальном коде. В некоторых случаях может быть записана и дополнительная информация. Идентификационные данные позволяют определить, куда необходимо обратиться для получения подтверждения о том, что владелец счета данной карточки имеет возможность совершить определенную операцию. К данному виду карточек относятся карточки с магнитной полосой. Карточки с полным учетом операций содержат сведения, позволяющие идентифицировать как держателя, так и сумму денежных средств, доступных ему при осуществлении операции. Данные карточки позволяют держателю осуществлять операции без обращения в центр обработки информации непосредственно в момент их совершения, но обязательно необходимо наличие платежного терминала. После осуществления операции посредством платежного терминала эмитент отслеживает каждую трансакцию, осуществленную держателем карточки, и ведет полный учет движения средств по счету. Как правило, это смарт-карточки или чиповые карточки. Карточки электронных денег, позволяют держателю распоряжаться электронными деньгами. Электронные деньги – это обязательства эмитента перед держателем в денежном выражении, хранящиеся в электронном виде на техническом устройстве. Между электронными деньгами и традиционными банковскими карточками присутствует существенное различие в их экономической сущности. Банковская карточка является инструментом доступа к счету, на котором находятся средства клиента либо, которые предоставляются ему в качестве кредита. Электронные же деньги содержат запись не о счете, а запись определенной денежной стоимости. То есть банковская карточка – это инструмент, который опосредствует безналичный оборот, предполагает наличие банковского счета, а электронные деньги рассматриваются как заменитель наличных денег. Сфера обращения и порядок проведения операций с электронными деньгами аналогичны сфере обращения и порядку проведения операций с наличными деньгами.
В системах расчетов с использованием пластиковых карточек могут использоваться два операционных режима: on-line и off-line, причем в данных режимах функционируют как карточки с магнитной полосой, так и смарт-карточки. Карточки оff-line – устанавливают операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы не находятся во взаимодействии с источником центрального компьютера системы в момент совершения операции. При данном режиме авторизацию осуществляют установки внутри терминалов или поддерживающих устройств. Доступ к информации о держателе карточки осуществляется не в реальной среде, то есть текущая информация не просматривается в течение того времени, пока осуществляется операция. Карточки оn-line – устанавливают операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы находятся во взаимодействии с центральной компьютерной системой и имеют доступ к базе данных для авторизации, запроса или изменений информации о держателе карточки. К текущей информации о держателе карточки идет обращение при совершении каждой операции.