Исполнение областного бюджета за 2008 год характеризуется стабильным формированием необходимых финансовых ресурсов и обеспечением принятых бюджетных расходных обязательств.
Сохранение положительной динамики макроэкономических показателей на территории области способствовало увеличению доходной базы бюджета.
Общие параметры областного бюджета за 2008 год сложились по доходам в сумме 27962,5 млн. рублей, по расходам 27691,3 млн. рублей. Сверх уточненного плана поступило 627,9 млн. рублей.
Основные параметры областного бюджета за 2008 год (млн. рублей)
| Наименование показателя | Исполнено | Отклонение (+,–) | % исполнения | 2008 к 2007 году (раз) | ||
| 2007 год | 2008 год | 2007 год | 2008 год | |||
| Налоговые доходы | 10946,9 | 14117,9 | 104,1 | 103,5 | 1,29 | |
| Неналоговые доходы | 887,8 | 793,3 | -94,5 | 109,6 | 108,2 | 0,89 |
| Безвозмездные перечисления | 9762,8 | 12301,7 | 2538,9 | 99,7 | 100,3 | 1,26 |
| Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 1455,2 | 749,6 | -705,6 | 99,8 | 108,6 | 0,52 |
| Всего доходов | 23052,7 | 27962,5 | 4909,8 | 102,1 | 102,3 | 1,21 |
| Всего расходов | 22344,9 | 27691,3 | 5346,4 | 96,9 | 96,0 | 1,24 |
В сравнении с 2007 годом доходы и расходы областного бюджета возросли в 1,2 раза. Фактическое поступление доходов и расходы областного бюджета за 2008 год превысили первоначальный план на 5 904,7 млн. рублей и на 3828,7 млн. рублей соответственно. Задача обеспечения мобилизации запланированных доходов и дополнительного привлечения доходных источников выполнена. План исполнен на 102,3%.
Как и в предыдущие годы, основными бюджетообразующими доходными источниками областного бюджета в отчетном году были налоговые доходы. В структуре доходов бюджета по сравнению с 2007 годом их доля возросла на 3% и составила 50,5% от общего объема привлеченных доходов. Налоговые доходы исполнены в сумме 14 117,9 млн. рублей, или 103,5% к уточненному годовому плану.
Рост налоговых поступлений в областной бюджет к уровню 2007 года составил 29%, или 3171 млн. рублей и обеспечен в основном увеличением поступлений налога на прибыль организаций в 1,5 раза, или на 1 599 млн. рублей и налога на доходы физических лиц в 1,3 раза, или на 1 030,2 млн. рублей.
Увеличение доходной базы обусловлено экономической ситуацией в области, ростом заработной платы, развитием малого бизнеса и выполнением задач бюджетной политики по развитию доходного потенциала области и улучшению администрирования доходов. Улучшение администрирования налоговых доходов позволило сократить объем недоимки на 3,1%, или на 17,2 млн. рублей по сравнению с началом 2008 года.
В течение отчетного периода объем безвозмездных поступлений составил 12 301,7 млн. рублей, или 100,3% от годового объема, что выше запланированных поступлений на 31,2 млн. рублей. Из общего объема безвозмездных перечислений поступило: дотаций – 5 715,3 млн. рублей, субсидий – 3 029,4 млн. рублей, субвенций – 1 819,4 млн. рублей, иных межбюджетных трансфертов – 869,8 млн. рублей, прочих безвозмездных поступлений – 867,8 млн. рублей, в том числе привлечено средств от Государственной корпорации Фонд содействия реформированию ЖКХ на проведение капитального ремонта многоквартирных домов и переселения граждан из аварийного жилищного фонда в объеме 572,2 млн. рублей.
Выполнение доходной части бюджета стало основным фактором успешного исполнения бюджетной политики области, направленной на выполнение задач, определенных Бюджетным посланием Губернатора области на 2008 год, в том числе финансового обеспечения мероприятий в области социальной политики и осуществления инвестиционной деятельности.
Итоги проводимой бюджетной политики отчетного года характеризуются обеспечением своевременно и в полном объеме выплаты заработной платы, социальных выплат населению, софинансирования приоритетных национальных проектов и отсутствием просроченной кредиторской задолженности.
С 1 февраля 2008 года было обеспечено повышение заработной платы работникам бюджетной сферы на 14%, с 1 апреля – работникам органов государственного управления и органов местного самоуправления на 9%.
С января увеличены на 7% размеры социальных выплат многодетным семьям и семьям воспитывающих детей-сирот. С 1 августа на 15% проиндексированы размеры ежемесячных денежных выплат ветеранам труда, труженикам тыла и реабилитированным лицам.
Как и в предыдущие годы в приоритетном порядке осуществлялось финансирование отраслей социальной сферы: образования, культуры, здравоохранения и физической культуры, социальной политики. На социально-культурную сферу из областного бюджета было направлено 50,2% объема расходов бюджета, что выше объема 2007 года на 2517,3 млн. рублей. Наибольший объем средств направлен на социальную политику 5 255,2 млн. рублей. Рост расходов к уровню 2007 года обеспечен по всем отраслям социальной сферы.
Диаграмма 4. Динамика расходов областного бюджета на социально-культурную сферу (млн. рублей)
Выполнена задача бюджетной политики, направленная на активную работу по развитию экономики области. В отчетном году направлено на поддержку и модернизацию отраслей экономики 6 875 млн. рублей бюджетных средств или в 1,4 раза выше объема 2007 года.
Диаграмма 5. Динамика расходов областного бюджета на развитие отдельных отраслей экономики области (млн. рублей) представлена на диаграмме
От суммы, направленной на развитие отраслей экономики, 38,4% израсходовано на государственную поддержку дорожного хозяйства (2638,3 млн. рублей), сельского хозяйства – 33,2% (2 284,3 млн. рублей), жилищно-коммунального хозяйства – 15, 5% (1 063,6 млн. рублей), газификацию – 10,5% (723,8 млн. рублей). Кроме того, направлялись средства: на развитие малого предпринимательства (101,9 млн. рублей) и повышение инвестиционной привлекательности (63,1 млн. рублей).
В 2008 году муниципальным образованиям области перечислено межбюджетных трансфертов в сумме 9 951 млн. рублей или выше уровня 2007 года на 2 431,9 млн. рублей. Из фонда компенсаций на исполнение переданных 21 вида государственных полномочий направлено 4 712,6 млн. рублей. Финансирование переданных полномочий обеспечено в полном объеме, кредиторской задолженности нет.