ВВЕДЕНИЕ
Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка Российской Федерации(ЦБ РФ) (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе общества с ограниченной ответственностью. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_2875/> Российской Федерации и федеральным законом от 02.12.1990 "О банках и банковской деятельности", федеральным законом <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_94168/> "О центральном банке российской федерации (банке России)",так же положением Банка России от 02.04.2010 года №135П и другими нормативными актами банка России.
Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции. К банковским операциям согласно ст. 5 указанного Закона относятся:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- выдача банковских гарантий;
- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
В данной курсовой работе была рассмотрена процедура государственной регистрации юридического лица на примере Общества с ограниченной ответственностью «Коммерческий Банк «АльКредит».
ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков на территории РФ определен Федеральным законом РФ № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ). В соответствии с этим законом действует лицензионный порядок осуществления банковской деятельности. Все операции банков могут производиться только на основании специальной лицензии Центральный Банк России (ЦБР), что вызвано повышенным риском самих операций и влиянием, которое они оказывают на уровень платежеспособного спроса в экономике.
Коммерческий банк считается созданным и приобретает статус юридического лица после регистрации его устава в ЦБР. Процедура регистрации коммерческого банка осуществляется в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 02.04.2010 года «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
Лицензирование коммерческого банка
Ключевым вопросом процесса лицензирования является анализ информации относительно следующих аспектов создаваемого кредитного учреждения: состав основных акционеров банка; источники первоначально инвестируемого капитала; компетентность руководства; круг предполагаемых операций и стратегия банка; правильность оценки банковских активов по их рыночной стоимости; политика по созданию резервов на случай возникновения сомнительной задолженности и др. В лицензии указываются сроки ее действия, условия их продления, возможность внесения в нее поправок или ее аннулирования. Особо оговариваются: порядок утверждения Центральным банком кандидатур на высшие руководящие посты; механизм слияния, а также изменения названия; возможности уменьшения оплаченного капитала. Для проведения операций в иностранной валюте банк должен получить лицензию Банка России на совершение валютных операций, Операции, которые разрешено проводить банку, перечислены в выданной ему лицензии.
В настоящее время введен новый порядок лицензирования. В соответствии с этим порядком особое разрешение дается банку на работу со средствами граждан. Получив какую-либо лицензию, коммерческий банк вправе обратиться в ЦБ с просьбой о расширении совершаемых банком операций. Таким образом, теоретически банк может получить разрешение на совершение всех видов операций, предусмотренных законом. Генеральная лицензия дополнительно дает право открывать филиалы за рубежом и приобретать акции (доли уставного капитала) кредитных организаций-нерезидентов.
Учредители берут на себя оформление всех необходимых для создания банка документов, формирование его уставного капитала, обеспечение материально-технической базы, определение круга клиентов и видов совершаемых банком операций и решение других вопросов. В течение года уставный фонд банка должен быть оплачен полностью. До этого банк не имеет право увеличивать его размер, а также открывать филиалы, участвовать в формировании капитала других юридических лиц, принимать дополнительных участников, принимать вклады населения, эмитировать собственные векселя, чеки и облигации, выдавать поручительства и гарантии, оказывать брокерские услуги и обращаться с просьбой о расширении лицензии.
В особом порядке выдаются лицензии на открытие на территории РФ банков с участием иностранных инвестиций. 2.Учредительные документы для регистрации кредитной организации
Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России в установленном им порядке <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_99865/?dst=100030> представляются следующие документы:
.Заявление <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_98418/?dst=108368> с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией (Приложение № …);
. Учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_92888/?dst=21>;
. Устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);
. Бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. Порядок составления бизнес-плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_93616/> Банка России;
. Документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_99209/?dst=1029> кредитной организации и за предоставление лицензии <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_99209/?dst=1191> на осуществление банковских операций при создании кредитной организации;
. Копии документов о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;
. Документы (согласно перечню, установленному нормативными актами <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_90039/?dst=100102> Банка России), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;
. Анкеты <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_99865/?dst=100974> кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_99865/?dst=100061> Банка России, а также сведения:
- О наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;
- о наличии (отсутствии) судимости.
При представлении документов, перечисленных выше, Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.
Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных настоящим Федеральным законом документов.
Банк России после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации направляет в уполномоченный регистрирующий орган <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_101712/?dst=100029> сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц.
Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.
Для оплаты уставного капитала Банк России открывает зарегистрированному банку, а при необходимости - и небанковской кредитной организации корреспондентский счет в Банке России. Реквизиты корреспондентского счета указываются в уведомлении Банка России о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.
При предъявлении документов <https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_99865/?dst=100195>, подтверждающих оплату 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.