ПРИКАЗ № 20
Об утверждении Положения о командировках
г. Москва 20 января 2015 года
В целях создания необходимых условий для выполнения сотрудниками своих должностных обязанностей, своевременного и оперативного решения производственных вопросов
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить Положение о командировках согласно приложению.
2. Начальнику отдела кадров Сергеевой С.С. ознакомить сотрудников с настоящим приказом и утвержденным им Положением под роспись.
Генеральный директор (И.И. Иванов)
Утверждено
приказом от 20.01.2015 № 20
ПОЛОЖЕНИЕ
О командировках
Настоящее Положение предусматривает порядок и условия направления работников ООО «Компания» (далее – компания, работодатель) в служебные командировки, а также порядок возмещения и подтверждения расходов, связанных со служебными командировками.
Общие положения
1.1. Настоящее Положение о служебных командировках (далее – Положение) устанавливает основные правила и порядок направления работников ООО «Компания» в служебные командировки в пределах Российской Федерации.
1.2. Служебная командировка – это поездка работника по распоряжению работодателя на определенный срок для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы.
1.3. Положение обязательно для исполнения всеми работниками ООО «Компания», кроме сотрудников, указанных в п. 1.4 Положения.
1.4. Положение не распространяется:
– на беременных работниц;
– работников в возрасте до 18 лет;
– работников в период действия ученического договора;
– работников с разъездным характером работы;
– работников, имеющих детей в возрасте до трех лет или детей-инвалидов в возрасте до 16 лет.
Срок командировки
2.1. Срок командировки работников, командировочное задание определяются непосредственным руководителем командированного сотрудника с учетом объема, сложности и других особенностей служебного поручения. Окончательный срок командировки согласовывается с руководителем ООО «Компания».
2.2. При необходимости командирования работника на длительный срок, превышающий четыре месяца, по его истечении сотруднику предоставляется дополнительный отпуск сроком на 7 календарных дней, оплачиваемый за счет собственных средств компании.
2.3. Фактический срок пребывания работника в командировке определяется:
– при поездке на личном, служебном, попутном транспорте, автомобиле заказчика и в других случаях, когда нет проездных документов – на основании служебной записки;
– в иных случаях – на основании проездных документов.
2.4. При необходимости решение о продлении первоначально установленного срока командировки принимает генеральный директор ООО «Компания» по согласованию с непосредственным руководителем командированного работника. Решение оформляется приказом генерального директора.
2.5. Днем выезда в командировку считается день отправления транспортного средства из места постоянной работы командированного работника, а днем приезда – день прибытия указанного транспортного средства в место постоянной работы.
2.6. При отправлении транспортного средства до 24.00 включительно днем отъезда в командировку считаются текущие сутки, а с 0.00 и позднее – последующие сутки.
2.7. При задержке в пути работник обязан представить оправдательный документ транспортной организации (справку о причинах опоздания транспортного средства). При отсутствии такого документа пропущенное время в период командировки не включается, за него работнику не выплачиваются суточные, не возмещаются затраты на оплату жилья и прочие расходы.
Порядок направления в командировку и возвращения из нее
3.1. Убытие.
3.1.1. Направление работников в командировку производится на основании приказа генерального директора (по форме № Т-9, утв. постановлением Госкомстата России от 05.01.2004 № 1, далее – Постановление № 1).
3.1.2. Командируемый работник совместно с руководителем своего подразделения составляет смету командировочных расходов на основании норм, установленных разделом 5 Положения. При необходимости решение о произведении затрат сверх норм, установленных разделом 5 Положения, принимает генеральный директор предприятия на основании служебной записки непосредственного руководителя командируемого работника. Смету расходов командируемого работника утверждают руководитель предприятия и главный бухгалтер.
3.1.3. За один день до отъезда в командировку работнику выдается денежный аванс в пределах сумм, причитающихся по утвержденной руководителем организации смете командировочных расходов. При получении аванса работник подписывает и передает в бухгалтерию расписку о согласии на удержание сумм неиспользованного аванса из начисленной заработной платы в случае просрочки их возврата свыше срока, установленного в пункте 3.2.2 Положения.
3.1.4. В случае если необходимость в осуществлении дополнительных затрат возникла у работника в течение командировки, он обязан согласовать эти расходы со своим непосредственным руководителем. Факт согласования (разрешения) дополнительных расходов подтверждается направлением командированному факсимильного сообщения, зарегистрированного в журнале регистрации исходящей корреспонденции. Ответственность за дополнительные расходы командированного работника сверх утвержденной сметы несет его непосредственный руководитель, санкционировавший их осуществление.
3.1.5. Непосредственный руководитель обязан провести подробный инструктаж командируемого работника.
3.1.6. При наличии нескольких видов транспорта, связывающего место постоянной работы и место командировки, администрация может предложить командированному работнику вид транспорта, которым ему надлежит воспользоваться. При отсутствии такого предложения работник самостоятельно решает вопрос о выборе транспорта, заказывает и приобретает по наличному расчету из сумм полученного аванса билеты на проезд.
3.1.7. Регистрация лиц, отбывающих в командировки, ведется инспектором отдела кадров в журнале учета работников, выбывающих в командировки.
3.1.8. В день отъезда сотрудник не обязан являться на основное рабочее место.
3.2. Возвращение.
3.2.1. Работник обязан выйти на свое рабочее место на следующий рабочий день после дня прибытия из командировки.
3.2.2. По возвращении из командировки работник обязан в течение трех рабочих дней представить в бухгалтерию организации авансовый отчет (по форме № АО-1, утв. постановлением Госкомстата России от 01.08.2001 № 55) об израсходованных в связи с командировкой денежных средствах. К авансовому отчету прилагаются:
– документы, подтверждающие расходы, связанные с командировкой (наем жилья, проезд и т.п.);
– документы, подтверждающие использование личного или служебного транспорта для поездки (путевой лист, счета, квитанции, кассовые чеки и др.);
– служебную записку о сроках командировки в случаях, предусмотренных в пункте 2.3 Положения.
3.2.3. По всем дополнительным расходам должны быть представлены подтверждающие документы.
3.2.4. Руководитель утверждает командировочные расходы работника, произведенные в пределах норм, установленных разделом 5 Положения, и на основании сметы командировочных расходов. Командировочные расходы работника, произведенные им сверх согласованной сметы и без согласования (разрешения) непосредственного руководителя, утверждению и возмещению не подлежат.
3.2.5. Работник в течение трех рабочих дней по приезде из командировки возвращает в кассу остаток неиспользованного аванса, выданного на командировку. При несвоевременном возврате остатка неиспользованного аванса работодатель вправе удержать его из сумм заработной платы работника на основании приказа генерального директора и расписки работника о его согласии на удержание.
3.2.6. В случае перерасхода денежных средств организация компенсирует работнику на основании его заявления суммы перерасхода, утвержденные руководителем организации.