1. Платежный баланс, его сущность и структура. Воздействие платежного баланса на уровень валютного регулирования.
2. Понятие валютной политики и валютного регулирования. Валютное регулирование в системе элементов управления экономикой. Цели, задачи и функции валютного регулирования.
Валютная политика – это совокупность мероприятий, проводимых как в рамках национальной экономики, так и вне ее для обеспечения экономического роста, поддержания платежного баланса, снижение безработицы и инфляции, осуществляемых через воздействие на национальную валюту, валютный курс, валютные операции.
Валютное регулирование – законодательная форма осуществления валютной политики государства.
Это по существу совокупность таких процессов, как:
• деятельность государственных органов по управлению обращением валюты;
• контроль государства за валютными операциями;
• воздействие на курс национальной валюты;
• ограничение использования иностранной валюты;
• совокупность законодательный, административный, экономических и организационных мероприятий, определяющих порядок проведения операций с валютными ценностями.
Цель валютного регулирования – защита национальной валюты – достигается государством посредством решения конкретных задач. Их можно свести к шести основным задачам:
1) поддержание стабильного курса валюты по отношению к основным свободно используемым валютам (доллару и евро);
2) накопление и поддержание золотовалютных или международных резервов правительства и эмиссионного банка;
3) защита национальной валюты от вытеснения из обращения внутри страны;
4) контроль (ограничение) ввоза и вывоза капитала;
5) контроль, но не ограничение международных платежей и переводов по текущим операциям;
6) поддержание оптимальной структуры платежного баланса.
3. Методы и инструменты валютного регулирования.
4. Парижская валютная система: принципы построения, структурные элементы валютной системы и их характеристики. Преимущества, недостатки и особенности функционирования.
5. Генуэзская валютная система: принципы построения, структурные элементы валютной системы и их характеристики. Преимущества, недостатки и особенности функционирования.
6. Бреттон-Вудская валютная система: принципы построения, структурные элементы валютной системы и их характеристики. Преимущества, недостатки и особенности функционирования
7. Роль доллара в рамках Бреттон-Вудской валютной системы. Стандарт СДР.
8. Ямайская валютная система: принципы построения, структурные элементы валютной системы и их характеристики. Преимущества, недостатки и особенности функционирования.
9. Европейская валютная система. Эволюция Европейской валютной системы.
10. Валюта и её характеристики. Классификация валют.
11. Классификация валют по обратимости. Влияние мер валютного регулирования на конвертируемость валют.
12. Сущность девальвации и обесценивание валюты, причины, последствия.
13. Валютный курс. Основы формирования и классификациявалютных курсов.
14. Система факторов, влияющих на изменение валютного курса.
15. Сущность валютной интервенции, причины, механизм осуществления, последствия.
16. Основные понятия валютного регулирования в РФ: валюта Российской Федерации, иностранная валюта, внешние и внутренние ценные бумаги, валютные ценности, резидент, нерезидент, валютные операции.
17. Особенности проведения валютных операций в Российской Федерации между резидентами.
18. Особенности проведения валютных операций в Российской Федерации между резидентами и нерезидентами.
19. Особенности проведения валютных операций в Российской Федерации между нерезидентами.
20. Порядок открытия и ведения рублевых и валютных счетов резидентов за рубежом.
21. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации при осуществлении внешнеторговой деятельности.
22. Цели, задачи и принципы осуществления валютного контроляв Российской Федерации.
23. Органы валютного контроля, их функции и полномочия,разграничение компетенции.
24. Агенты валютного контроля, их функции и полномочия,разграничение компетенции.
25. Таможенные органы Российской Федерации в системе валютного контроля.
ФТС России осуществляет Контроль внешнеторговых сделок в материально-вещественной форме. ФТС контролирует ввоз товаров, в отношении которых было осуществлено перечисление денежных средств; следит за поступлением выручки от отгруженных товаров в пользу контрагента; контролирует возврат денежных средств, уплаченных за не ввезенные товары в РФ. На территории РФ, таможенные органы являются агентами валютного контроля, и осуществляют в пределах своей компетенции валютный контроль операций, связанных с перемещением товаров и транспортных средств через таможенную границу, в соответствии с законодательством РФ о валютном регулировании и валютном контроле.
Валютный контроль операций, связанных с перемещением товаров через таможенную границу, заключается в проверке таможенными органами соблюдения сроков перечисления валютной выручки на счета в уполномоченные банки, подписавшие паспорта сделки по соответствующим внешнеторговым контрактам.
26. Основные функции Управления торговых ограничений, валютного и экспортного контроля Федеральной таможенной службы РоссийскойФедерации в сфере валютного контроля.
27. Основные задачи и функции отдела (отделения) валютногоконтроля таможни.
28. Права и обязанности резидентов и нерезидентов в сфере валютного контроля.
29. Уникальный номер контракта: порядок оформления, применение вцелях валютного контроля.
30. Технология осуществления валютного контроля за экспортнымии импортными операциями, основанная на применении УНК контрактов.
31. Функции и действия уполномоченного должностного лицатаможенного органа на этапе валютного контроля.
33. Порядок представления резидентом подтверждающих документов и информации в уполномоченный банк, присвоивший УНвнешнеторговому контракту.
34. Цели, задачи и принципы проведения таможенными органамиРоссийской Федерации проверок соблюдения участниками внешнеэкономической деятельности требований валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
35. Взаимодействие Федеральной таможенной службы в целях валютного контроля с ЦБ РФ, Федеральной налоговой службой,Федеральной службой по финансовому мониторингу(Росфинмониторингом).
36. Порядок перемещения через таможенную границу ЕАЭС наличных денежных средств и денежныхинструментов
37. Порядок ввоза в Российскую Федерацию из стран, невходящих в Таможенный союз в рамках ЕврАзЭС, и вывоза из РоссийскойФедерации в эти страны драгоценных металлов, драгоценных камней исырьевых товаров, содержащих драгоценные металлы.
38. Порядок вывоза кредитными организациямиаффинированных металлов.
39. Места таможенного оформления драгоценных металлов идрагоценных камней. Специализированный таможенный пост.
40. Кимберлийский процесс. Сертификат Кимберлийскогопроцесса. Сертификат вывоза необработанных природных алмазов.
41. Осуществление взаимодействия должностных лицспециализированных таможенных постов с государственнымиконтролерами Минфина России.
42. Нарушения валютного законодательства и их классификация.
43. Ответственность за нарушения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования: определения вида правонарушения и даты его совершения; квалификация правонарушений, основания и условия ответственности; виды мер ответственности и порядок их применения.
44. Ответственность должностных и юридических лиц за административные правонарушения в области валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
45. Цели, задачи и основные рекомендации Группы разработкифинансовых мер борьбы с отмыванием денег.
46. Контроль за выполнением юридическими и физическимилицами законодательства Российской Федерации о противодействиилегализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ифинансированию терроризма, а также привлечение к ответственностиюридических и физических лиц, допустивших нарушениезаконодательства Российской Федерации в этой сфере.
47. Контроль и порядок перемещения наличной валютыюридическими лицами, в том числе осуществляющими торговлю набортах воздушных судов и в пути следования железнодорожным или инымтранспортом.
48. Временное хранение наличной валюты и драгоценных металлови драгоценных камней, перемещаемых физическими лицами. Отчетностьтаможенных органов.