КУРСОВАЯ РАБОТА
По дисциплине: Деньги, кредит, банки
на тему: Банки, их виды и роль
Студентка М.Ю. Королёва
Руководитель доцент Г.С. Кузьменко
МИНСК 2012
РЕФЕРАТ
Курсовая работа:
БАНКИ, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК, КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, АКТИВЫ, ПАССИВЫ
Объект: банковская система Республики Беларусь.
Предмет: взаимоотношения между банками в процессе организации своей деятельности в рамках переходной экономики Республики Беларусь.
Цель написания курсовой работы - изучить структуру банковской системы Республики Беларусь, а также выявить роль данного сектора в экономике нашей страны.
Методы исследования: анализ приведенных источников информации, метод статистических группировок, анализа и синтеза, а также сравнительного анализа.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
. Характеристика банков, их классификация
. Развитие видов банков на современном этапе
. Роль банков в экономике, проблемы и пути их решения
Заключение
Список использованных источников
ВВЕДЕНИЕ
Тема данной курсовой работы - Банки, их виды и роль. Эта тема была выбрана не случайно, а в виду ее актуальности. Ведь банки - это одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации.
Необходимо отметить, что банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.
К сожалению, в Республике Беларусь отмечаются многочисленные проблемы, связанные с функционированием отечественной банковской системы. Однако, несмотря на данный факт, именно банкам во главе с Национальным банком Республики Беларусь отводится ведущая роль в формировании устойчивой экономики республики, именно банки составляют базисную основу успешного функционирования всех остальных сегментов рынка. Следовательно, поиск путей преодоления существующих проблем банковского сектора рассматривается автором как первоочередная задача развития Беларуси.
Цель написания курсовой работы - изучить структуру банковской системы Республики Беларусь, а также выявить роль данного сектора в экономике нашей страны.
Задачи, поставленные в курсовой работе:
рассмотреть структуру банковской системы;
познакомиться с главными составляющими банковской системы;
изучить виды банковской системы, выявить их особенности и недостатки;
познакомиться с операциями, проводимыми банками;
рассмотреть структуру белорусской банковской системы;
рассказать о проблемах и перспективах развития системы, а также определить роль развития банковского сектора в экономике Республике Беларусь.
Объектом данного исследования является банковская система Республики Беларусь.
Предметом исследования в данной курсовой являются взаимоотношения между банками в процессе организации своей деятельности в рамках переходной экономики Республики Беларусь.
Что касается методов исследования, то автор применял такие методы, как анализ приведенных источников информации, метод статистических группировок, анализа и синтеза, а также сравнительного анализа.
В процессе исследования автор использовал экономическую литературу отечественных и зарубежных ученых, материалы периодической печати, в частности журнал «Банковский вестник», а также применялись данные, которые расположены на Официальном сайте Национального банка Республики Беларусь.
1. Ýêîíîìè÷åñêàÿ õàðàêòåðèñòèêà áàíêîâ, èõ âèäû
Понятие «банк» приобрело настолько общий характер, что его фактически невозможно выразить однозначным определением. Некоторые авторы кратко характеризуют его как «финансовые предприятия» [1, с. 26]. Мы разделяем мнение тех авторов, которые считают, что более полное и содержательное определение можно дать лишь опираясь на его функции. В связи с этим они дают такое определение: «Современные банки - это коммерческие организации, занимающиеся аккумуляцией денежных средств, предоставляющие кредиты, осуществляющие денежные расчеты, выпускающие в обращение денежные знаки, проводящие операции с ценными бумагами, оказывающие различные услуги экономического характера, обслуживающие своих клиентов, выполняющих разнообразные финансовые операции» [1, с.300]. Вполне понятно, что и это определение не является точным, поскольку у многих экономистов нет единого взгляда на функции, выполняемые банками. Определение банка, данное Г.С. Кузьменко представляется наиболее правильным и лаконичным: «Банк - это юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции» [2, с.291].
Банк - это основная структурная единица банковской системы. Он выполняет роль посредника в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Банк функционирует в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы и «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой товар» (например, кредиты) выступает собственником ссужаемой суммы и получает при возврате не только первоначальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного процента [2, с.127]. Кроме того банки - основное, главное звено финансового рынка. Только они способны реализовать в своей деятельности полный набор рыночных денежных отношений (операций).
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять присущие только ей специфические банковские операции, основными из которых являются: привлечение денежных средств; размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.
Более полное определение дает «Большой экономический словарь»:
Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учредителями, или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег [3, с. 45].
В рыночной экономике функционируют различные виды банков в соответствии с их классификацией:
) по территории деятельности:
· международные;
· национальные;
· региональные;
· межрегиональные.
) по признаку собственности:
· государственные;
· банки с участием государственного капитала;
· частные;
· акционерные;
· банки с участием иностранного капитала;
· иностранные;
· муниципальные.
) по организационной структуре:
· единый банк;
· банковская группа;
· банковское объединение.
) по отраслевому признаку
· промышленные;
· торговые;
· строительные;
· коммунальные;
· банки связи.
) по функциональным признакам:
· эмиссионные;
· ипотечные;
· инвестиционные;
· депозитные;
· биржевые;
· трастовые;
· ссудосберегательные;
· внешнеторговые;
· учетные;
· клиринговые;
· специальные.
) по набору банковских услуг:
· универсальные;
· специализированные. [2, с.207-301].
Государственным банком (государственное унитарное предприятие) является банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.
Частные банки основаны на частной собственности. Акционерные банки могут создаваться в виде открытого акционерного общества (банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе, чем по закону) и в виде закрытого акционерного общества (банк, хождение акций которого на рынке бумаг запрещено или ограничено уставом).
Иностранные банки - банки, капитал, которых частично или полностью сформирован з а счет зарубежных вкладчиков (владельцев), он контролируется и служит их интересам. Деятельность иностранных банков в стране пребывания регламентируется национальным законодательством [3, c. 46].
Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Учредители их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или ей бизнес в существенной степени зависит от этого.
Агропромышленные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи, характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других клиентов.[2, c. 298-300].
Эмиссионные банки осуществляют выпуск банкнот и являются центром кредитной системы. Они занимают в ней особое положение. Будучи «банками банков».
Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием, главным образом промышленности, торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других предприятий.
Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость[4, c.7-8].
Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств; трастовые - на трастовых (доверительных) операциях; клиринговые - на зачетах и расчетах; биржевые - на обслуживании биржевых операций; учетные - на учете векселей и т. д.
Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования.
Специальные банки - это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.
Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан с участием в банковском холдинге.
Банковская группа - это группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющимся частью данного головного банка.
В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские объединения[2, c. 300-301].
Универсальные банки осуществляют все или почти все виды банковских операций (прием вкладов всех видов, предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами и т.д.), обслуживание субъектов хозяйствования любых форм собственности и любых отраслей и населения.
Специализированные банки осуществляют одну или небольшое количество банковских операций. Однако современная банковская деятельность становится все более универсальной. [5, c. 301]
Задачи банка как организации связаны с удовлетворением потребностей в его услугах как юридических, так и физических лиц. Банки имеют дело со специфическим товаром - деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег (кредитные, депозитные операции, расчеты и др.) или сопутствуют этому движению (доверительное управление капиталом, выдача гарантий, хранение ценностей и др.).
Банковские операции - это комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка, с учетом исключительного права банков на эти операции. Это конкретная реализация услуг банков, предусматривающая, как правило, перемещение средств [2, с.312]. В общем виде к ним относятся пассивные и активные операции. В практике работы банков выполняемые ими операции (виды работ) можно объединить в такие группы, как пассивные операции (привлечение денежных средств), активные операции (размещение денежных средств), банковские услуги, собственные операции банков [5, с.315].
В процессе осуществления своих операций банки выполняют многообразные функции. По поводу выполняемых банками функций так же, как и в отношении сущности банка, высказываются самые различные точки зрения.
Одни авторы (Г.С.Кузьменко) отмечают следующие функции: посредническая; стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве; регулирование денежного оборота [2,с.292-294].
Другие (В.И.Тарасов) в числе функций банков называют такие, как: мобилизация и концентрация свободных денежных ресурсов; предоставление кредита; перераспределение денежных средств (посредническая); проведение денежных расчетов и платежей по хозяйственным сделкам; выпуск кредитных средств обращения (свойственна для промышленно развитых стран); консультации и предоставление экономической и финансовой отчетности; обмен национальных денежных единиц на иностранные; посредничество в операциях с ценными бумагами [5, с.310-315].
Третьи (Чернецов) выделяют следующие функции банков: аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала; перераспределение денежного капитала (посредническая роль); регулирование денежного оборота; уменьшение финансовых рисков для поставщиков финансового капитала [6, с.480]. Некоторые (Г.Н.Белоглазова) в перечень функций включают: посредничество в кредите; аккумуляцию и мобилизацию денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал; эмиссионно-учредительскую функцию; посредничество в платежах; создание денег; функцию передачи экономике импульса денежно-кредитной политики центрального банка [7, с. 315-321].
Отдельные экономисты (Е.П.Жарковская) называют такие функции, как: создание денег; распределительную; расчетную; контрольную; финансовое посредничество [1, с.109].
По отдельным позициям мнение авторов совпадают, по некоторым - мнения индивидуальны. Рассмотрим те функции, которые признаются большинством.
Аккумуляция и мобилизация денежного капитала (или мобилизация и концентрация свободных денежных ресурсов). Это приоритетная функция и базис деятельности банка. Банки аккумулируют и мобилизуют денежные средства предприятий, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота фондов, денежные сбережения населения. Банк, заимствуя средства своих клиентов, сразу берет на себя обязательство по обеспечению своевременного возврата этих средств. Внесенные в банк вкладчиками денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента.
Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных средств в банк. Такой гарантией служит фонд страхования активов банков, депозитов. Важное значение имеет также доступность информации о тех гарантиях, которые им могут дать, о финансовом состоянии банка для оценки степени своего риска.
Посредническая функция - важнейшая в деятельности банков. Это прежде всего посредничество в кредите. Предоставление кредита - традиционный вид банковских услуг Банковский кредит предоставляется на условиях платности, обеспеченности, срочности, возвратности. Необходимость использования банковского кредита обуславливается кругооборотом капитала предприятий в воспроизводственном процессе. Для населения кредит служит средством удовлетворения своих потребностей. В то же время для банка кредит является основным источником получения прибыли.
Посредническая функция проявляется и в посредничестве в платежах для своих клиентов как наличными, так и безналичными денежными средствами. Своевременное проведение расчетов позволяет без остановки осуществлять процесс расширенного воспроизводства.
С развитием фондового рынка банки могут осуществлять посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки могут выступать инвестором при эмиссии ценных бумаг (облигаций), проводить сделки купли-продажи ценных бумаг за счет и по поручению клиента.
Функция перераспределения денежных средств тесно связана с функцией предоставления кредита. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику. Главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под воздействием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в экономике.
Выполняя перечисленные функции, банки играют важную роль в экономике. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сфераaм и отраслям производства, Через банки могут быть мобилизованы большие средства, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, строительства жилья и др. Значение банковской системы проявляется в том, что ее функционирование оказывает существенное влияние не только на общественное хозяйство, но и на деятельность каждого хозяйствующего субъекта и благополучие граждан. Значение банковской системы заключается также в том, что ее устойчивость оказывает существенное влияние на эффективность экономики страны, темпы экономического роста [8, с.292].
Банковская система, как и любая другая система, должна работать стабильно и эффективно. Неустойчивость банковской системы делает ее крайне восприимчивой к таким факторам как экономический спад производства, потрясения в реальном секторе производства. Спад производства, ухудшение платежеспособности предприятий-заемщиков являются традиционной причиной банковских кризисов. Степень влияния кризиса в экономике на банковскую систему зависит от многих факторов. Однако важно выделить базисную причину - состояние самой банковской системы к началу экономического кризиса. Речь идет, прежде всего, о ликвидных позициях банков, о том, насколько их обязательства обеспечены собственным капиталом, каково качество их кредитного портфеля [9, с.1 из 11].
банк переходной экономика
2. Ðàçâèòèå âèäîâ áàíêîâ íà ñîâðåìåííîì ýòàïå
Мировой практикой сформировано несколько типов банковских систем, различающихся определенными характеристиками:
· централизованная (распределительная);
· рыночная;
· переходная.
Для банковской системы Республики Беларусь характерна модель третьего типа - переходного. Банковская система переходного типа содержит как рыночные компоненты, так и отдельные проявления старой централизованной системы, которые постепенно, по мере развития экономики и укрепления рыночных отношений исчезают либо трансформируются [2, с. 312]. Экономическая теория и банковская практика выделяют два основных типа построения банковской системы - одноуровневую и двухуровневую. Одноуровневая банковская система предполагает преобладание горизонтальных связей между банками.
В рамках одноуровневой банковской системы все кредитные учреждения, включая центральный банк, находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентов. Подобный принцип построения характерен в основном как для стран со слабо развитыми экономическими структурами, так и для стран с тоталитарными или командно-административными режимами управления.
Однако такая структура банковской системы себя не оправдала: она привела к увеличению численности банковского персонала и усложнению практической работы банков. Поэтому в условиях рыночной экономики преимущество отдается двухуровневой банковской системе.
Двухуровневая банковская система включает в себя верхний и нижний уровни. Верхний уровень - это центральный банк, непосредственно кредитованием не занимающийся, а выполняющий функции «банка банков» и являющийся центром денежно-кредитного регулирования. Нижний уровень банковской системы - коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономики, самостоятельно мобилизирующие и использующие кредитные ресурсы.
В отличие от одноуровневой двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками по вертикали и горизонтали. Взаимоотношения по вертикали - это отношения подчинения между центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями (банками). Взаимоотношения по горизонтали - это отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При таких отношениях происходит разделение административных и оперативных функций, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком в полном смысле этого слова только для коммерческих банков (а также правительственных структур) [5, с.247-249].
Такая структура банковской системы сформировалась в Республике Беларусь.
Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:
· банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;
· коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
· разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство - по обязательствам банков;
· центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор;
· вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка;
· вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств;
· клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам);
· банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, но и в целом между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);
· взаимоотношения банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности [2, с. 313-314]. В развитии банковской системы нашей страны новый этап начался с приобретением Беларусью самостоятельности. В декабре 1990 г. приняты Законы “О Национальном банке Республики Беларусь” и “О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь”. Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью.
На базе Белорусского республиканского госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк. На рубеже 80-90-х гг. стали создаваться на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них - Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие.
Анализируя динамику развития банковского сектора за последнюю пятилетку, можно констатировать следующее. По состоянию на 01.01.2005 на территории Республики Беларусь было зарегистрировано 35 банков. Из них 3 банка (ООО “БелБалтия”, ЗАО “БелКомБанк”, ОАО “Белорусский Биржевой Банк”) признаны решениями хозяйственного суда банкротами, и в отношении их открыто ликвидационное производство.
На 01.01.2006 банковская система уже включала 30 действующих банков, имеющих 440 филиалов на территории республики. В дальнейшем происходило сокращение как банков, так и банковской инфраструктуры. Так, на 01.01.2008 банковский сектор включал 27 банков, а филиальная сеть состояла из 365 филиалов.
На 1 января 2009 г. в Беларуси функционировал уже 31 банк, а на 1 января 2010 г. банковская система страны насчитывала 32 действующих банка. И хотя по-прежнему доминирующие позиции в ней занимали банки государственной формы собственности, структура совокупного уставного фонда банковского сектора в 2009 г. претерпела серьезные изменения.
Сохранение привлекательности финансового сектора Республики Беларусь для иностранных инвесторов (в том числе осуществление продажи ОАО “БПС-Банк” Сбербанку России) обусловило значительный рост в 2009 г. как доли нерезидентов в совокупном уставном фонде банковского сектора (с 17 до 27,3%), так и количества банков, контролируемых иностранным капиталом (с 20 до 23).
В то же время доля государственных органов и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности, снизилась с 80,5 до 70%, количество государственных банков сократилось с 5 до 4. При этом доля резидентов негосударственной формы собственности незначительно возросла (с 2,5 до 2,7%), количество частных банков уменьшилось с 6 до 5.
После осуществленной в конце 2010 г. рекапитализации крупнейших государственных банков доля государства в совокупном уставном фонде банковского сектора возросла с 70 до 73,6% при одновременном снижении доли иностранного капитала с 27,3 до 24,2% и вкладов резидентов негосударственной формы собственности с 2,7 до 2,2%.
Количество государственных банков и банков, контролируемых иностранным капиталом, в 2010 г. не изменилось и составило на начало текущего года соответственно 4 и 23. Вследствие осуществленного слияния ОАО “Белорусский Индустриальный Банк” и ОАО “Технобанк” количество частных банков уменьшилось с 5 до 4. На 1 января 2011 г. банковский сектор включал 31 действующий банк [25].
Крупнейшими кредиторами банковского сектора Республики Беларусь являются Россия (41,3%), Германия (22,5%) и Австрия (8,2%). Объем заработанной банковским сектором прибыли (до вычета налогов) в 2010 г. Составил 2 103,4 млрд. бел. руб., что на 44,8% превышает аналогичный показатель 2009 г. Рентабельность активов (до вычета налогов) в 2010 г. возросла с 1,96 до 2,14%, рентабельность капитала (до вычета налогов) - с 11,93 до 14,64%. [24]. На современном этапе кредитная система Республики Беларусь состоит из Национального банка и 31 функционирующего банка.
Национальный банк - это центральный банк Республики Беларусь, действующий исключительно в интересах Республики Беларусь.
Национальный банк Республики Беларусь осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларуси, Банковским кодексом, законами Республики Беларуси, нормативными актами Президента Республики Беларуси и независим в своей деятельности.
Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларуси.
Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларуси означает:
· утверждение Президентом Республики Беларуси Устава национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;
· назначение Президентом Республики Беларуси с согласия Совета республики Национального собрания Республики Беларуси Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларуси;
· определение Президентом Республики Беларуси аудиторской организации для проведения аудиторской проверки деятельности Национального банка;
· утверждение Президентом Республики Беларуси годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка [11,ст. 24, с.14].
Как отмечалось ранее, главная задача центрального банка - управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью денежно - кредитной системы.
Деятельность центральных банков, равно как и коммерческих, отражается в их балансах, включающих два раздела: активы и пассивы. Баланс фиксирует состояние тех и других на определенный день. Рассмотрим упрощенный схематический баланс центрального банка (таблица 1).
Таблица 1. Баланс Национального банка (сокращенный)
| АКТИВЫ | ПАССИВЫ |
| Драгоценные металлы Средства и ценные бумаги в иностранной валюте Кредиты коммерческим банкам Государственные ценные бумаги Прочие активы | Наличные деньги в обращении Средства правительства Средства банков Ценные бумаги, выпущенные банком Капитал |
Национальный банк Республики Беларусь выполняет следующие функции:
· разрабатывает Основные направления денежно- кредитной политики Республики Беларуси и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно- кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном настоящим Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;
· осуществляет эмиссию денег;
· регулирует денежное обращение;
· организует функционирование платежной системы Республики Беларусь;
· является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;
· осуществляет валютное регулирование;
· организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки и небанковские кредитно-финансовые организации в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
· выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов и консультирует их по этим вопросам;
· дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно- финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
· осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
· осуществляет лицензирование банковской деятельности;
· регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и проводит надзор за ней;
· устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;
· согласовывает выпуск ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
· устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь;
· определяет порядок проведения в Республики Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах;
· осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;
· организует составление платежного баланса Республики Беларусь, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларуси, и принимает участие в его разработке;
· создает золотовалютные резервы по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управляет ими в пределах своей компетенции;
· формирует золотой запас государственного фонда драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное управление им в пределах своей компетенции;
· организует инкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
· осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информационных ресурсов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях;
· заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;
· выполняет другие функции, предусмотренные Банковским Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь [11,ст. 26, с. 15].
Цели и принципы деятельности Национального банка, а также его права определяются Конституцией Республики Беларусь, Банковским Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь [11,ст. 24, с.14].
Основными целями деятельности Национального банка являются:
· защита и обеспечения устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
· развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
· обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.
Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка [7, cт. 25, с. 15]. Он не конкурирует на финансовом рынке с коммерческими банками, другими финансовыми институтами.
Таким образом, Национальный банк Республики Беларусь - это «кредитор в последней инстанции» для коммерческих банков (и других кредитных учреждений). Центральный банк контролирует деятельность кредитных институтов, обеспечивая стабильную работу последних, снижая риск банкротства, предотвращая злоупотребления.
Второй уровень банковской системы Республики Беларусь составляют коммерческие банки, их в Республике Беларусь 31: АбсолютБанк, Альфа-Банк, БПС-Сбербанк, БТА Банк, ВТБ Беларусь, БелГазпромБанк, БелАгроПромБанк, БеларусБанк, БелВнешЭкономБанк, БелРосБанк, БелИнвестБанк, Белорусский Банк Малого Бизнеса, Белорусский Индустриальный Банк, Белорусский Народный Банк, БелСвиссБанк, РРБ-Банк, КредэксБанк, Паритетбанк, ПриорБанк, Москва-Минск Банк, МТБанк (Минский транзитный банк), Международный Резервный Банк, СОМБелБанк, ФрансаБанк, ТрастБанк, ТК Банк, Хоум Кредит Банк, ТехноБанк, ЕвроБанк, Дельта Банк, Цептер Банк. [27] Их в свою очередь делят на крупные, средние и небольшие банки и на государственные, иностранные и частные (таблица 2).
Таблица 2 - Характеристика банковского сектора Республики Беларусь
| Государственные банки | Иностранные банки | Частные банки | Всего | |
| Крупные банки | ||||
| Средние банки | ||||
| Небольшие банки | ||||
| Всего |
Банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном Банковским кодексом, и имеющей на основании лицензии, выданной Национальным банком, исключительное право осуществлять банковские операции по привлечению денежных средств, их размещению, открытию и ведению банковских счетов и иные банковские операции [11, cт.8,с.6]. Рассмотрим схематический баланс коммерческого банка, характеризующий его активные и пассивные операции (таблица 3).
Таблица 3. Баланс коммерческого банка (сокращенный)
| АКТИВЫ | ПАССИВЫ | |||
| Кассовая наличность Денежные средства на счетах в центральном банке Средства в коммерческих банках Ценные бумаги государства и центрального банка Другие ценные бумаги Кредиты клиентам Прочие активы | Кредиты, полученные из центрального банка Средства других банков Средства клиентов Ц<
Поиск по сайту©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование. Дата создания страницы: 2020-04-01 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных |
Поиск по сайту: Читайте также: Деталирование сборочного чертежа Когда производственнику особенно важно наличие гибких производственных мощностей? Собственные движения и пространственные скорости звезд |