Прибор «Светлон» должен продаваться в магазинах электротехники, магазинах, специализирующихся на освещении (люстры, лампы), бытовых магазинах (бытовая химия, товары для дома).
Стимулирование сбыта.
Рекламу товара можно разделить на два уровня:
1. Информирующая реклама (реклама по ТВ, обрисовывающая жизненные ситуации, в которых может пригодиться «Светлон»);
2. Напоминающая реклама (реклама в местах продаж, привлекающая внимание к товару на полке и напоминающая о необходимости прибора).
Кроме рекламы необходимо проводить демонстрации прибора в крупных магазинах.
Производственный план
Детали и сырье, необходимые для производства:
1. Корпус;
2. Диод (VD);
3. Сопротивление (R1- МЛТ1; R2- МЛТ0,5);
4. Конденсатор (C=474, DK 250 В);
5. Аккумуляторы 3 шт. (GB-Д-0,26 ДУ1);
6. Реле напряжения (ПЭ-20 220 В);
7. Лампа (2,5 В, 0,15 А);
8. Патрон для лампы;
9. Светодиод;
10. Провода;
11. Вилка (XP);
12. Шурупы (2 шт.);
13. Клеммы для аккумулятора;
14. Переключатели (2 шт.);
15. Гранулированный полиэтилен.
Инструменты и оборудование:
1. Паяльник 350 руб.;
2. Плоскогубцы 95 руб.;
3. Отвертка 85 руб.;
4. Кусачки 80 руб.;
5. Тестер 280 руб.;
6. Станок «КуАСИ 170/55» для производства пластикового корпуса.
Рабочие операции
Изготовление пластикового корпуса производится на станке
«КуАСИ 170/55». Под действием высокой температуры гранулированный полиэтилен плавится и под давлением подается в формы. После застывания изделий их выдерживают в течении 12 — 24 часов при нормальных условиях. Производительность станка — 50 изделий в час.
Сборка производится двумя параллельными потоками:
| № | Операция | Длительность, секунд | Результат (деталь) |
| 1.1 | Припайка первого контакта катушки реле к первому штырю вилки | Д11 | |
| 1.2 | Припайка одного контакта сопротивления R1 к первому штырю вилки | Д12 | |
| 1.3 | Припайка первого контакта светодиода ко второму контакту сопротивления R1 | Д13 | |
| 1.4 | Припайка минусовой клеммы аккумулятора ко второму контакту сопротивления R1 | Д14 | |
| 1.5 | Припайка первого контакта основного выключателя ко второму контакту сопротивления R1 | Д15 | |
| 1.6 | Припайка первого контакта ключа реле ко второму контакту основного выключателя | Д16 | |
| 2.1 | Припайка первого контакта сопротивления R2 ко второму штырю вилки | Д21 | |
| 2.2 | Припайка первого контакта конденсатора ко второму штырю вилки | Д22 | |
| 2.3 | Припайка второго контакта конденсатора ко второму контакту сопротивления R2 | Д23 | |
| 2.4 | Припайка первого контакта диода ко второму контакту сопротивления R2 | Д24 | |
| 2.5 | Припайка первого контакта выключателя зарядки ко второму контакту диода | Д25 | |
| 2.6 | Припайка плюсовой клеммы аккумулятора ко второму контакту выключателя зарядки | Д26 | |
| 2.7 | Припайка первого контакта патрона для лампы ко второму контакту выключателя зарядки | Д17 | |
| 3.1 | Припайка второго контакта катушки реле ко второму штырю вилки | И31 | |
| 3.2 | Припайка второго контакта светодиода ко второму контакту сопротивления R2 | И32 | |
| 3.3 | Припайка второго контакта патрона для лампы ко второму контакту выключателя зарядки | И33 | |
| 3.4 | Присоединение лампы к патрону | И34 | |
| 3.5 | Монтаж И343 в пластиковый корпус | И35 | |
| 3.6 | Опробование схемы в работе | Готовый прибор |
Сборка прибора производится тремя рабочими:
Первый рабочий выполняет операции 1.1 — 1.6, второй рабочий выполняет операции 2.1 —2.7, третий рабочий выполняет операции 3.1 — 3.6.
| 1 мин | 2 мин | 3 мин | 4 мин | |||||||||||||||||||||
| Первый рабочий | 1.1 — 1.6 | |||||||||||||||||||||||
| Второй рабочий | 2.1 — 2.7 | |||||||||||||||||||||||
| Третий рабочий | 3.1 — 3.6 | |||||||||||||||||||||||
Время изготовления одного изделия составляет 228 секунд.
Организационный план
ПО «Стрела» занимается производством широкого ассортимента товаров. Прибор «Светлон» будет производиться на машиностроительном заводе.
Персонал, задействованный в производстве и сбыте прибора «Светлон»:
Ø Менеджер;
Ø Мерчендайзер;
Ø Рабочие (3).
Обязанности персонала:
o Менеджер:
ü взаимодействие с поставщиками;
ü планирование объемов производства;
ü маркетинговая деятельность;
ü руководство персоналом;
o Мерчендайзер:
ü расстановка товара на полках в магазинах;
ü оформление витрин;
ü обеспечение точек продаж рекламными материалами»
o Рабочие:
ü производство прибора;
ü мониторинг качества.
Финансовый план
Расчет себестоимости изделия
Планируемый объем выпуска составляет 100 изделий в день.
Количество производственных рабочих — 3 человека.
Потребляемая мощность — 90 кВт.
Сумма затрат на изготовление единицы изделия:
| Наименование | Количество | Цена | Стоимость, руб. | ||
| Выпрямит. диоды | шт. | руб./шт. | 4,0 | ||
| Аккумуляторы | шт. | руб./шт. | 60,0 | ||
| Сопротивление | шт. | 1,5 | руб./шт. | 1,5 | |
| Реле напряжения | шт. | руб./шт. | 30,0 | ||
| Лампа накаливания | шт. | руб./шт. | |||
| Патрон | шт. | 5,5 | руб./шт. | 5,5 | |
| Клеммы | шт. | 0,45 | руб./шт. | 1,35 | |
| Пластиковый корпус | шт. | 12,3 | руб./шт. | 12,3 | |
| Провод | 0,3 | м. | руб./м. | 6,0 | |
| Клеммы вилки | шт. | руб./шт. | 4,0 | ||
| Шурупы | шт. | 0,5 | руб./шт. | 1,0 | |
| Затраты труда | 14,4 | мин | руб./ч | 14,4 | |
| Социальные отчислен. | 2,02 | ||||
| Электричество | 0,9 | кВт | 1,5 | руб./кВт | 1,35 |
| Амортизация | 14,4 | мин | 1 250 руб./мес. | 1,34 | |
| Себестоимость | 150,76 |
Цена прибора составит: 150,76 · 1,15 = 173,3 (руб./шт.);
Рекомендуемая цена прибора на полках в магазинах составит не более 199,9 руб.
Сумма затрат за месяц:
| Статья затрат | Сумма, руб. |
| Оплата труда | 50 320 |
| Отчисления на соц. нужды | 7 044,8 |
| Материальные затраты | 373 243 |
| В т.ч.: | |
| Сырье и материалы | 369 463 |
| Электроэнергия | 3 780 |
| Амортизация | 1 250 |
| Прочие затраты (реклама и т.д.) | 35 000 |
| Итого | 466 857,8 |
В первом месяце планируется закупка оборудования и инструментов на общую сумму 9 535.
Суммарная выручка за месяц:
100 шт. · 30 дней · 173,3 руб. = 519 900
Отчет о прибыли и убытках:
| Период | Выручка | Затраты | Валовая прибыль | Налог на прибыль | Чистая прибыль | |
| 2008 г. | -15 | -15 | ||||
| -220 | -220 | |||||
| -7250 | -7250 | |||||
| 2009 г. | -9535 | -9535 | ||||
| 53042,2 | 7956,33 | 45085,87 | ||||
| 54103,044 | 8115,457 | 45987,59 | ||||
| 55185,105 | 8277,766 | 46907,34 | ||||
| 56288,807 | 8443,321 | 47845,49 | ||||
| 562756,5 | 57414,583 | 8612,187 | 48802,4 | |||
| 574011,6 | 58562,875 | 8784,431 | 49778,44 | |||
| 585491,8 | 59734,132 | 8960,12 | 50774,01 | |||
| 597201,7 | 60928,815 | 9139,322 | 51789,49 | |||
| 609145,7 | 62147,391 | 9322,109 | 52825,28 | |||
| 621328,6 | 63390,339 | 9508,551 | 53881,79 | |||
| 633755,2 | 64658,146 | 9698,722 | 54959,42 | |||
| 2010 г. | I кв. | 263805,23 | 39570,79 | 224234,4 | ||
| II кв. | 269081,34 | 40362,2 | 228719,1 | |||
| III кв. | 274462,97 | 41169,44 | 233293,5 | |||
| IV кв. | 279952,23 | 41992,83 | 237959,4 | |||
| 2011 г. | I полуг. | 559904,45 | 83985,67 | 475918,8 | ||
| II полуг. | 565503,5 | 84825,52 |
Срок окупаемости составит 0,5 лет.