Эволюция форм и видов денег, а также функции и роль в рыночной экономике.
Деньги - это всеобщий стоимостной эквивалент. Деньги имееют товарное происхождение, т.е. выделились из товарного мира в результате развития, обмена и форм стоимости.
1. Первая или случайная форма стоимости. Когда стоимость одного товара выражалась в каком- нибудь единственной другом товаре. Товары менялись эпизодичеки, например: Товар А = Товар В
2. Полная или развернутая форма стоимости. Крупное разделение труда (отделение ремесла от земледелия) из всего товарного мира стихийно выделяются товары которые какое-то время играют роль всеобщего эквивалента.
Товар (А,В,Г,Д) = С
3. Всеобщая форма стоимости. Третьей всеобщей формой стоимостью принято считать обособление торговли, с развитием торговли совершенствуется обмен из нескольких товаров попеременных выполняющих роль всегобщего эквивалента выделяется один который постояно и повсеместно выполняет эту роль.
Виды денег.
1. Полноценные деньги (действительные деньги) серебренные слитки, золотые монеты,если в денежной единицы содержатся драгоценные металлы.
2. Неполноценные деньги заменитель действительных денег, к котрым относится: наличные и безналичные деньги, кредитные деньги (небанковские кредитные деньги- векселя небанковских организаций; банковские кредитные деньги - депозиты в банках до востребования, электронные деньги)
Функции денег.
1. средства обмена
2. средства обращения
3. средства платежа
4. мера стоимости
5. функция мировых денег
Типы денежных систем.
Денежная система - это форма организации денежного обращения в стране, сложивщиеся исторически и закрепленная законодательством.
Типы денежных систем
металлическая неметаллическая
биметализм: монометализм: девизная замкнутых валют
1.паралельные валюты 1. монетный
2. двойной валюты 2.серебрянный
3. "хромающая" валюта 3. золотой:
золотодевизный стандарт золотослитковый стандарт
золотомонетный стандарт
Денежная система Российской Федерации.
Официальная денежная единица является рубль. Введен в обращение в 1993г.
Масштаб цен- это официальное соотношение между российским рублем и золотом и другими драгоценными металлами не устанавливается. Масштаб цен существовал до революционной России и в СССР. 1961 год рубль СССР имел твердое фиксированное содержание золота равное 0,987412 г золота. Образцы банкнот утверждаются банком России (ЦБ) по согласованию с законодательными органами.
Эмиссионная система - порядок эмиссии наличных денег, а также их обращения и изъятия из обращения, определяется ЦБ.
Курс национальной валюты и порядок её обмена на иностранную. курс иностранной валюты устанавливается ЦБ РФ. Ежедневно при помощи катеровок и торгов, кроме выходных и праздников. Все расчеты на территории РФ осуществляется в российских рублях за исключением случаев предусмтренных законодательством.
№4. Понятие денежного обращения.Структура и организация денежного оборота. Понятие денежной массы и денежные агрегаты.
Денежный оборот - это движение денег в наличных и безналичный форме. Денежный оборот вторичен относительно товарного обращения, т.е. движение денег обхективно основано на обращении товаров, которые в свою очередь обусловлено состоянием общественного воспроизводства, поэтому диспропорция возникающая в процессе производства, проявляются диспрапорции в сфере обмена.
Структура денежного оборота:
1. В зависимость от формы функционирующих денег (наличные и безналичные деньги)
2. По характеру отношений обслуживаемыми деньгами (товарный оборот и финансовый оборот
3. В зависимости от субъектов денежного оборота (межбанковский оборот, банковский оборот, оборот между юр.лицами)
Наличное денежное обращение - это движение денег в наличной форме это монеты Наличные денежные средства находящиеся в обороте выполняют функции средства обращения и средства платежа.
принципы организации налично - денежного обращения в России. все предприятия и организации обязаны хванить у себя и могут получать наличные деньги только в коммерческом банке.
Комерческие банки устанавливают лимиты остатка наличных средств на предприятии.
Закон денежного обращения:
1. изначально закон денежного обращения трактовался как, закон определяющих кол-во денег необходимых для товарного обращения.
К обр= Ц*О /В
К обр - коэффецент обращения
Ц - цена товаров
О- объем производства
В - скорость оборота, одноименные денежные еденицы(кол-во оборотов совершающий каждый денежный знак)
2. К.Маркс определяет кол-во денег необходимых для обращения не только для функции денег как средств обращения, но и для функции денег как средств платежа
К обр= Ц-К + П о - П вз / В
К обр - сумма цен реализованных товаров
Ц - сумма цен реализуемых товаров
К - сумма цен товаров в кредит
П о- сумма цен по обязательствам
П вз - сумма взаимопогашающихся платежей
В - среднее число оборотов денег как средств обращения и средства платежа
В современной рыночной экономике используют несколько формул:
До= Тц+Пс-Звп- Дп-Рив- Оп+Вп/СО
До- это сумма денег необходимая для обращения
Тц-сумма цен реализуемых товаров
Пс-Сумма платежей по которым наступил срок
Звп- сумма взаимопогашаемых платежей
Дп- сумма передачи долгов
Рив- сумма цен товаров реализуемых за иностранную валюту
Оп- сумма отсроченных платежей
Вп- сумма векселей полученных центральным банком
СО- скорость оборота денег
Денежная масса - это совокупность покупательных и платежных и накопленных средств, обслуживающие экономические связи и принадлежащие гражданам хозяйствующим субъектам государства. Включает в себя:
1. наличные деньги (все бумажные, металлические монеты, находчщиеся на руках у населению, организаций, наличные деньги находящиеся в кассах банка, к денежной массе не относятся)
2. банковские депозиты или вклады населения, предприятий, учреждений, организаций.
Скорость обота денег.
Измеряется числом оборотов рубля за ед. времени, т.е. сколько раз рубль используется для оплаты товаров, работ, услуг, в течении определенного периода времени (год).
Денежные агрегаты- это виды денег и дененых средств (заменителей денег) отличающихся друг от друга степенью ликвидности.
ГОС.Экзамен.Бухгалтерский балан в РФ строится от менее ликвидных к более ликвидным деньгам.
Существует пять видов денежных агрегатов:
Мо - это наличные деньги в обороте
М1- это наличные деньги, чеки, вклады до востребования, включает в себя Мо
М2- М1 + срочные вклады, т.е. это деньги наличные, безналичные, деньги на банковских депозитах и в гос. ценных бумагах.
М3- М2 + деньги на любых вкладах, включая их ценные бумаги обращающиеся на финансовом рынке.
М4 - все виды денег
Скорость оборота денег:
О=Н / М2
Н - годовой объем валового национального продукта
Скорость обращения безналичных денег:
О1= (М1-Мо)/М2
Задача. Для безинфляционного обращения денег в экономике страны необходимо иметь 90млр. руб. Что станет с ценами на товары и услуги если в сферу обращения будет введено 112, 5 млр.р.
112,5 - 90=22,5 следует будет инфляция, т.е. государство начнет выпускать дополнительные денежные средства
Инфляция.
7. Форма и механизмы развития инфляции и социальные последствия инфляции.
Инфляция- это процесс обесценивания денег, при котором не происходит увеличение выпуска товаров, работ и услуг, а также их качество.
По темпам роста различают:
1. ползучая инфляция до 10% в год
2.голопирующая инфляция 100% в год
3. гиперинфляция более 1000% в год
Дз. уровень инфляции в РФ, ставка рефинансирования в РФ.
8,25% Указание Банка России от 13.09.2012 № 2873-У "О размере ставки рефинансирования Банка России"
По причинам возникновения различаю:
1. инфляция спроса - развивается в результате изменения спроса на товары, спрос на товары больше чем предложение, это объясняется тем, что производительный сектор не в состаянии удовлетворить потребнось спроса. Избыток спроса ведет к увеличению цен.
Инфляция спроса может быть обусловлена следующими причинами:
·милитаризация экономики и рост расходов на вооружение
·наличие дефецита бюджета
·приток иностранной валюты в страну, вызывающим посредством её на национальную валюту, ростом денежной массы в обращении и таким образом излишний спрос.
2. инфляция издержек - вызывается ростом издержек производства, предприниматель закладывает в цену издержки + опрделенный процент на возмещение предполагаемой инфляции(ценовая накидка)
Инфляция издерек может быть обусловленна:
·снижение производительности труда
·расширение сферы услуг появление новых их видов с большем уделом веса заработной платы и относительно низкой производительностью труда
·высокие и косвенные налоги, которые включаются в цену товара
3. Импортирующая инфляция - государство интегрированные в мировое хозяйство испытывают на себе последствия инфляционных процессов, происходящих в других странах. Импортируя товары они импортируют инфляцию
Механизм развития инфляции.
Различают две стадии развития инфляции:
1. начальная стадия появление дополнительной массы денег способствует росту цен, но цены увеличиваются медленее прироста денежной массы. Скорость оборота денег изменется слабо.
2. основная стадия, незначительное увеличение денежной массы вызывает резских рост цен, переполнение каналов сферы обращения денежными знаками, происходят не только вследствии роста массы денег, но и в результате увеличения скорости обращения денег.
Социальные последсвия инфляции оказывает отрицательное влияние на общество в целом:
1. во - первых ухудшается экономическое положение, что выражается: в снижение объема производства в переливе капитала из производства в торговлю и посреднеческие операции, расширение спекулятивной, в ограничении кредитных операций, в обесченивании государственных ресурсов.
2. во - вторых возникает социальная напряженность, т.к. инфляция перераспределяет национальный доход (нд), в ущерб менее защищенным и обеспеченным слоям населения, снижаются реальные доходы и уровень жизни населения.
8. Меры борьбы с инфляцией.
Для преодоления инляции и стабилизации денежного обращения проводятся денежные реформы или антиинфляционная политика. Денежная реформа представляет собой полное или частичное преобразование денежной системы, с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.
Основные виды денежные реформы:
1. нулификация - объявление государством обесцененых бумажных денег недействительными.
2. девальвация - понижение курса национальной валюты по отношению к валютам других стран.
3. ревальвация - это процесс обратный девальвации повышение курса по отношению других стран
4. деноминация - это укрепление нарицательной стоимости денежных знаков и обмен их на новые денежные единицы с одновременным переращетом в таком же соотношении цен тарифов заработной платы и т.д.
Антиинфляционная политика.
Политика доходов и политика дифляционная.
См.дома.
9. Принципы организации. Формы функций кредита.
Кредит - это экономические отношения между хозяйствующими субъектами связанные с перераспределением, временно свободных денежных средств. На условиях срочности, платности и возвратности. К принципам кредитования относятся:
1. срочность кредита
2. принцип возвратности
3. обеспеченность кредита
4. дифференцированность кредита - разнные ставки
5. платность кредита
Функции кредита.
1. перераспределительная - через сделку суды, кредитор может в одном случае передать заемщику во временное пользования товарно материальные ценности, в другом денежном средстве. В обоих случаях при единой сущности этой сделки объект передачи различен. Однако это различие касается формы данного объекта а не его содержания. Вне зависимости от формы объекта перераспределения стоимости.
2. замещение действительных денег или полноценных кредитными операциями, что имеет широкое распространение.
Форма кредита.
1. в зависимости от стоимости принято различать следущие формы кредита:
·товарная форма
·денежная форма
смешанная форма
2. в зависимости от того кто в кредитной сделке является кредитором: банковская форма кредитования (наиболее распространенная форма, т.к именно банки предоставляют свои суды субъектам нуждающимися во времено свободных денежных средств.
·хозяйственная форма кредита (коммерческая) в основе его лежат отсрочка предприятиями, продавцами оплаты и предоставления предприятияем покупателем, векселя как долгового обязательства, оплатить стоимость покупки, по истечению определенного срока.
· Государственная форма кредита возникает в том случае если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам.
·междунаровная форма
Виды кредита.
Вид кредита это более детальная характеристика по организационно экономическим признакам используемая для классификации кредитов.
В РФ кредиты классифицируются в зависимости от:
1. в зависимости от отраслевой принадлежности
2. в зависимости от обеспеченности кредита
3. срочность кредитования
4. в зависимости от платности
10.структура современной кредитной системы РФ.
Это совокупность различных кредитно- финансовых институтов действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежных капиталов. Современная кредитная система РФ состоит из:
1. Центральный банк
2. Коммерческие банки, сберегательные банки,ипотечные банки (банковский сектор)
3. специализированные не банковские кредитно - финансовые институты (страховые компании, инвистиционные фонды, финансово- стоительные компании.
11. Банковская система: Понятие, типы, уровни,элементы.
Банковская система - это совокупность различных банков в их взаимосвязи.
Специфику банковской системы можно определить по двум основным признакам:
1. особенностью её главных составных элементов
2. отношениями которые складываются между этими элементами и взаимодействие их друг с другом.
Типы банковской системы:
1. в зависимости от взаимосвязи банков с государством и друг с другом, характера функций выполняемыми банками, различают два типа банковской системы: распределительная (централизованная БС), рыночная БС.
Структура рыночной банковской системы можно выделить три основных элемента двухуровневой банковской системы:
1. центральный банк
2. коммерческие банки, которые являются основой банковской системой
3. учреждение банковской инфраструктуры
12. Инструменты денежной кредитной политике центрального банка.
Инструменты ЦБ относятся:
1. ставка рефенансирования
2. изменение норм обязательных резервов
3. операции на открытом рынке с ценными бумагами и иностранной валютой
4. внедрение кредитных ограничений
Функции ЦБ:
1. Эмиссонная
2. Контроль денежного обращения
3. аккумуляция и хранение кассовых резервов коммерческих банков
4. кредитование коммерческих банков, центральный банк является кредитором последней инстанции
5.проведение денежно - крединой политики
6. регулирование кредитной системы надзор за деятельнеостью кредитных организаций
7. управление государственным долгом
8. установление правил проведение расчетов в РФ
9. государственная регистрации кредитной организации, выдача лицензий им и организация занимающимися их аудитом
10. регулирование валютного курса и валютный контроль
Платежный баланс.
Платежный баланс - это балансовый счет международных операций - это стоимсотное выражение всего комлекса внешнеэкономических связей страны, в форме соотношения поступлений и платежей. Балансовый счет международных операций предствляет собой количественное и качественное стоимостное выражение масштабов, структура и характер внешнеэкономических опрераций страны.
Факторы влияющие на платежный баланс.
1. неравномерность политического и экономического развития стран, международная конкуренция
2.циклическое колебание экономики
3. рост заграничный государсвенных расходов
4. милитаризация экономики, военные расходы
5. уселение финансовой международных взаимозависимостей
6. вывоз капитала на плтежный баланс страны
7.влияние валютно- финансовых факторов на платежный баланс
8. отрицательное влияние инфляции на платежный баланс
Управление финансами государства. Государственные органы управления финансами.
Министр финансов Силуанов А. Г.
Процесс переспределения финансовых ресурсов всегда напрвлен на достижение определенных целей. Процесс управления финансами представляет собой целенаправленное влияние субъекта управления на объект управления.
В качестве управления объектов финансов выступают различные виды финансовых отношений.
В качестве субъектов управления государственных, муниципальных финансов, хозяйствующих субъектов выступают специальные службы называемые финансовым аппаратом.
Основными целями управление финансами государства является обеспечение:
1. относительного баланса экономических институтов государства, юридических, физических лиц.
2. бездиффицитного государственного бюджета
3. устойчивости национальной валюты, как основополагающего элемента финансовых отношений
Структура финансового аппарата РФ:
1. Профильные комитеты по бюджетам, налогам, банкам, и финансам государственной думы и совета федерации
2. Счетная палата
3. Министерство финансов и его органы на местах
4. Центральный банк
5. Министерство по налогам и сбора (Федеральная налоговая служба - ФНС)
6. Государственный таможенный комитет
7. Федеральная служба по финансовым рынкам
Задачи возложенные на министерство РФ.
1. Разработка и реализация единой государственной финансовой политики
2. Составление проекта и исполнение федерального бюджета
3. Осуществеление финансового контроля за рациональным и целевым расходованием бюджетных средств и средств вне бюджетных фондов
4. Обеспечение устойчивости государственных финансов и осуществление мер по развитию финансового рынка
Счетная палата РФ - это орган государственного финансового контроля образуемый Федеральным собранием РФ и ему подчиненный.
Задачи Счетной палаты РФ:
· Организация и осуществление контроля за своевременным исполнением доходных и расходных статей федерального бюджета, внебюджетных фондов.
· Это определение эффективности и целесообразности расходов государственных средств, и использования государственной собственности
· финансовая экспертиза проектов федерального закона нормативно- правовых актов, предусматривающих расходы за счет средств федерального бюджета.
Казнайство.Задачи:
1. Организация осуществление и контроль осуществеление бюджета РФ.
2. Управление доходами и расходами бюджета, на счетах федерального казначейства в банках исходя из принципа "Единства кассы"
3. Финансовое исполнение государственных внебюджетных фондов
4. Управление совместно с ЦБ государственным внутренним и внешним долгом и его обслуживание
Федеральная налоговая служба (ФНС) и его органы на местах осуществляют контроль за правильными исщеслениями, полнотой и своевременностью взносов в бюджет всех обязательных платежей.
ФНС обязаны:
1. Осуществлять контроль за осуществлением налогового законодательства
2. Вести учет и проводить проверки налогоплательщиков
3. Ежемесячно предоставлять отсчет финансовым органом и органом федерального казначейства, сбедения о фактически поступивших суммах налогов и других платежей в бюджет.
4. Осуществлять выплаты по возврату излишне уплаченных налоговых сумм и неправильно изъятых штрафов и пени.
Организационная структура министерство финансов.
1. ФНС
2. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора
3. Федеральная служба страхового надзора
4. Федеральные казначейства
Таможенный комитет РФ.
Государственный таможенный комитет Российской Федерации (ГТК России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим непосредственное руководство таможенным делом в Российской Федерации.
Основными задачами ГТК России являются:
· участие в разработке таможенной политики Российской Федерации и реализация этой политики;
· обеспечение в пределах своей компетенции экономической безопасности Российской Федерации;
· обеспечение в пределах своей компетенции единства таможенной территории Российской Федерации;
· защита экономических интересов Российской Федерации;
· организация применения и совершенствование средств таможенного регулирования хозяйственной деятельности исходя из приоритетов развития экономики Российской Федерации и необходимости создания благоприятных условий для участия России в мирохозяйственных связях;
· организация и совершенствование таможенного дела в Российской Федерации;
· обеспечение соблюдения законодательства по таможенному делу и иного законодательства, контроль за исполнением которого возложен на таможенные органы Российской Федерации;
· обеспечение участия Российской Федерации в международном сотрудничестве по таможенным вопросам.
Государственный кредит: сущность, функции. Классификация гсударственных займов
Государственный кредит - это система экономических отношений между государсвом в лице органов его власти и управления с одной стороны,и юридическими физическими лицами с другой. При этом государсвто выступает в каче
19. Внебюджетный фонд – это совокупность бюджетных средств которые находятся в распоряжении центральных и местных органов власти и имеет целевое назначение. Это форма образования и расходования денежных средств, внебюджета госудасрства, для защиты национальных интересов отдельных групп населения и решение некоторых задач экономического характера. В зависимости от целей расходования средств ВБФ, делятся на:
1. Фонды социального страхования
2. Экономические фонды
Государтсвенные внебюджетные фонды
- Пенсионный фонд:
· Учет страховых средств, поступающий по обязательному пенсионному страхования
· Назначение и выплата пенсий
· Выдача сертификатов по материнскому капиталу
· Назначение и реализация социальных выплат,отдельных категориям граждан, ветераны,инвалиды.
- Фонд социального страхования:
· Пособия на погребение
· Оплата дополнительных выходных дней одному из родителей для ухода за детьми – инвалидами
· Ежемесячное пособие на ребенка
· Пособие по нетрудоспособности
- Фонд обязательного медицинского страхования
· Обеспечение конституционных прав граждан на получение бесплатной медицинской помощи
Каждый муниципальное образование имеет собственный бюджет. Местный бюджет –это бюджет муниципального образования формирования, утверждение, которого осуществляют органы местного самоуправления. Денежные средства поступают в безвоздмездном порядке.