Сущность страхования состоит в передаче риска (ответственности за результаты негативных последствий) за определенное вознаграждение кому-либо другому, т.е. в распределении ущерба между участниками страхования. В системе страхования коммерческих рисков преимущественное распространение получили имущественное страхование, включая страхование имущественных интересов, и страхование ответственности, когда все компенсационные выплаты за причиненный ущерб несет страховщик. Страхуются виды риска, характерные для чрезвычайных ситуаций, когда существует статистическая закономерность их возникновения, т.е. определена вероятность убытка. В предпринимательской деятельности в качестве имущественных интересов могут быть застрахованы убытки от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами фирмы или изменения условий этой деятельности по независящим от фирмы обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (ст. 933 ГК РФ). При страховании ответственности может быть застрахован риск ответственности по договорам – риск гражданской ответственности.
Для квалифицированного управления риском почти всегда необходимо сочетание методов управления рисками.
Следует учитывать, что:
при страховании посредством распределения риска за счет привлечения к участию в содержащем риск проекте более широкого круга партнеров платой за снижение риска является отказ от части доходов в пользу других участников проекта, принявших на себя ответственность за часть риска;
при резервировании платой за снижение риска являются затраты на создание резервных фондов, а также уменьшение оборачиваемости оборотных средств и возможное ухудшение использования основных фондов, что в конечном итоге приводит к снижению прибыли;
при лимитировании и диверсификации платой за риск выступает снижение отдачи как следствие принятых ограничений и исключение из рассмотрения привлекательных в плане доходов и прибыли вариантов.
При отношениях между предприятием и страховой компанией возможны риски:
завышения страховой компанией страховой премии;
превышения фактического ущерба над страховым
покрытием;
превышения страховой суммы над действительной стоимостью объекта страхования.
В процессе коммерческой деятельности руководителям и коммерческим работникам порой приходится принимать серьезные решения, связанные с большой вероятностью риска.
В этих случаях рекомендуется при принятии решения руководствоваться схемой, данной на рис. 10.
 | ||||
 | ||||
 | ||||
Рис. 10. Схема принятия рискового решения
Эта схема позволяет оценить динамику риска и отдачи, сравнить полученные результаты с целями и степенью их достижения и сделать вывод об экономической целесообразности и эффективности конкретных мер по снижению риска.
Следующий этап – принятие решения, когда определяются требуемые финансовые и трудовые ресурсы, происходят постановка и распределение задач среди менеджеров, анализируется рынок соответствующих услуг, проводятся консультации со специалистами.
Заключительный этап – контроль и корректировка результатов выбранной стратегии с учетом новой информации. Внутренний контроль служит целям обеспечения качественного управления. Цель внутреннего контроля – информационная прозрачность объекта управления для возможности принятия эффективных решений.
Ключевая роль в решении проблем управления риском принадлежит руководству предприятия, так как оно утверждает программы мероприятий по снижению риска, принимает решения о начале их реализации в критических ситуациях, принимает предложенные решения вместе с антикризисными программами, если считает их обоснованными, или отвергает их. Таким образом, от руководителя предприятия в главной степени зависит вся эффективность коммерческой деятельности предприятия.
Вопросы для самопроверки
1. Риски в рыночной экономике. Коммерческие риски. Внешние и внутренние факторы риска.
2. Управление коммерческими рисками. Риск допустимый, критический и катастрофический.