Экономическое обоснование проекта
Расчет капитальных затрат
Таблица 5.1-Товарный материальный баланс установки АТ-2
| Наименование продуктов | Выход, % масс | Количество | |
| Кг/час | Тонн/год | ||
| Расход | |||
| 1. Нефть | 99’800 | ||
| 2. Вспомогательные материалы | 0,006 | ||
| Итого | 100,006 | 99’859 | |
| Приход | |||
| 1. Бензин | 15,2 | 15’189.8 | |
| 2. Топливо реактивное ТС-1 | 7,9 | 7’779.7 | |
| 3. Дизельное топливо | 15,91 | 15’879.2 | |
| 4. Топливо маловязкое судовое (атмосферный газойль) | 2,8 | 2’883 | |
| 5. Мазут топочный | 54,5 | 54’450 | |
| 6. Возвратные отходы топливный газ | 3,42 | 3’465 | |
| 7. Потери | 0,276 | ||
| Итого | 100,006 | 99’859 |
Таблица 5.2-расчет капитальных затрат и амортизационных отчислений
на здания и сооружения
| Наименование зданий и сооружений | Сметная стоимость, руб. | Амортизационные отчисления | |
| норма, % | сумма, руб. | ||
| Здания Насосная №1 Насосная №2 Операторная | 2’665’000 2’665’000 2’347’560 | 79’950 79’950 70’426 | |
| Итого | 7’677’560 | 230’326 | |
| Сооружения | 392’748 | 39’274 | |
| Итого | 392’748 | 39’274 | |
| Всего | 8’070’308 | 269’600 |
Таблица 5.3-Расчет капитальных затрат и амортизационных отчислений на оборудование
| Наименование | Цена, руб./ед. | Сметная стоимость по проекту | |
| Кол-во, шт. | Общая стоимость, руб. | ||
I. Технологическое оборудование:
1. сепаратор
| 385’000 11’743’000 3’087’000 113’000 1’800’000 250’000 | 770’000 11’743’000 6’174’000 226’000 18’000’000 5’500’000 | |
| Итого I | 17’378’000 | 42’413’000 | |
| 2. Неучтенное оборудование (около 10% от общей стоимости технологического оборудования) | 4’241’300 | ||
| 3. Электрооборудование и электромонтажные работы (около 5% от общей стоимости технологического оборудования) | 2’120’650 | ||
| 4. Стоимость и монтаж КИП и автоматики (около 5% от общей стоимости технологического оборудования) | 2’120’650 | ||
| 5. Трубопроводы (20% от общей стоимости технологического оборудования) | 8’482’600 | ||
| Итого II | 16’965’200 | ||
| СМР (15-20% от Итого I) | 6’361’950 | ||
| Всего (Итого I + Итого II + СМР) | 65’740’150 |
|
|
неучтенное оборудование – норма амортизации 10%
трубопроводы – норма амортизации 20%
КИПиА – норма амортизации 20%
Амортизация = 4’241’300*0,1+8’482’600*0,2+2’120’650*0,2=2’541’950
Таблица 5.4-Сводная смета капитальных затрат
| Элементы основных фондов | проект | |
| сумма, руб. | % к итогу | |
| Здания Сооружения Оборудование | 7’677’560 392’748 65’740’150 | 10.4 0.5 89.1 |
| Итого | 73’810’450 | 100% |
Расчёт численности и заработной платы работающих
Таблица 5.5-Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего
| № | Показатели | Непрерывное производство (для основных рабочих) | |
| 4-бригадный график, 8-часовая смена | 5-бригадный график, 6-часовая смена. | ||
| Календарный фонд рабочего времени | |||
| Выходные дни | |||
| Праздничные дни | |||
| Очередной и дополнительные отпуска | |||
| Невыходы, регламентированные законом (болезнь, учеба без отрыва от производства и др. | |||
| Эффективный фонд рабочего времени Тэфф: в днях в часах | 239*8 | 257*6 |
|
|
Таблица 5.6-Расчет численности производственных рабочих
| Наименование профессии | Тарифный разряд | Сменная числ-ть, Чсм | Кол-во смен | Явочная числ-ть, чел. | Списочная числ-ть рабочих, Чсп | Часовая тарифная ставка, Зчасi, руб/час | Тарифный фонд зарплаты Зтар | Фонд основной зарплаты Зосн | Дополнительная зарплата Здоп | Годовой фонд Згод | Страховые отчисления |
| Основные рабочие 1.Оператор 2.Оператор | 616’800 1’079’400 | 740’160 1’295’280 | 111’024 194’292 | 851’184 1’489’572 | 272’378 476’663 | ||||||
| Вспомогательные рабочие | 1’070’720 | 1’284’864 | 183’859 | 1’468’723 | 469’991 | ||||||
| Итого | 2’766’320 | 3’320’304 | 489’175 | 3’809’749 | 1’219’032 |
Явочная численность: сменная численность * кол-во смен
Списочная численность рабочих: сменная численность + явочная численность
Тэфф. = 1542 час – для основных рабочих,
Тэфф. = 1912 час – для вспомогательных рабочих.
З.П. по тарифу = списочная численность рабочих * часовая тарифная ставка * Тэфф. (эффективный фонд рабочего времени) = 5*80*1542=616800
Згод. = Зтариф + Доплаты + ДопЗ.п. 5.1
Згод. = (616’800 * 1.2) * 1.1 = 851’184 руб.
Страховые отчисления составляют 32 % от годового фонда заработной платы:
Стр. отч. = Згод. * 0,32 =851’184* 0,32 = 272’378 руб.
Таблица 5.7-Расчет годового фонда заработной платы руководителей,
специалистов и МОП
| Наименование должности | Число штатных единиц | Должностной оклад, руб. | Годовой фонд заработной платы, руб. |
| Руководители: | |||
| 1. Начальник установки | |||
| 2. Заместитель начальника установки | |||
| Специалисты: | |||
| 1. Мастер | |||
| МОП: | |||
| 1. Уборщица | |||
| Итого |
|
|
Страховые отчисления = Год. Фонд Заработной платы * 0,32 = 4488000 * 0,32 = 1’436’160 руб.
Год. Фонд З.п. = Оклад * 1,85 * 12 = 60 000*1,85*12=1332000
Среднегодовая зарплата одного рабочего = Згод.рабочих / Чсп.рабочих = 3’809’749/ 23 (кол-во рабочих) = 165’642 руб.
Среднегодовая зарплата одного работающего = Згод.работающих / Кол-во работающих = 8297749/31 = 267’669 руб.
Таблица 5.8-Расчет затрат на электроэнергию
| Наименование оборудования | Кол-во | Мощность, кВт | Суммарная мощность, кВт | Время работы, час | Теоретическое потребление, кВт*час |
| 1. Насос | 18,5 | 92.5 | |||
| 2. Насос | |||||
| 3. Насос | |||||
| 4. АВО | |||||
| Итого | 197,5 |
Время работы = (365 – 15) * 24 = 8400 час
Эпотр. = (Этеор * 0.85) / (0.95 * 0.7) = 3708600*0,85/0,95*0,7=4740315 кВт*час.
Эгод. = Эпотр. * 2,6 = 4740315*2,6 = 12324821 руб;
где 0,85 – коэффициент спроса; 0,95 – коэффициент сопротивления сети; 0,7 – КПД, 2,6 руб. – стоимость 1 кВт*час.
Расчет себестоимости продукции
Таблица 5.9-Калькуляция себестоимости продукта
| Статьи затрат | Ед. изм. | Цена ед., руб. | По данным проекта | ||||
| Норма расхода | Сумма в руб. на 1 тн | Годовая потребность | Сумма на годовой выпуск, руб. | ||||
| 1. Переменные затраты: | |||||||
| Сырье | тонн | 10’000’000’000 | |||||
| Вспомогательные материалы | тонн | 324’000’000 | |||||
| Возвратные отходы топливный газ | тонн | -8000 | -287 | -222’240’000 | |||
| Топливо и энергия: | |||||||
| - электроэнергия | кВт*ч | 2.60 | 6,9 | 18,59 | 12’324’821 | ||
| -пар | Кг/т | 1.2 | 21,3 | 26,53 | 17’040’000 | 20’448’000 | |
| - вода | м3 /т | 2.1 | 0,09 | 0,195 | 72’000 | 151’200 | |
| - воздух | м3/т | 0.3 | 0,09 | 0,027 | 72’000 | ||
| - азот | м3/т | 0,009 | 0,467 | 7’200 | |||
| Итого материальных затрат: | 10’135’066’421 | ||||||
| 2. Заработная плата производственных рабочих | руб. | 6,97 | 3’809’749 | ||||
| Страховые отчисления (32%) | руб. | 2,23 | 1’219’032 | ||||
| Итого затрат на оплату труда: | 9,2 | 5’028’781 | |||||
| Итого переменных затрат: | 10’142’194’347 | ||||||
| 3. Постоянные затраты: | |||||||
| Амортизация зданий и сооружений | 0,35 | 269’600 | |||||
| Амортизация оборудования | 3,29 | 2’541’950 | |||||
| Заработная плата руководителей и специалистов | 5,81 | 4’488’000 | |||||
| Страховые отчисления (32%) | 1,86 | 1’436’160 | |||||
| Цеховые расходы | 11,31 | 8’735’710 | |||||
| Общезаводские затраты | 120,4 | 93’000’000 | |||||
| РСЭО | 146,37 | 113’000’000 | |||||
| Внутризаводская перекачка | 125,6 | 97’000’000 | |||||
| Итого постоянных затрат: | 403,8 | 311’735’710 | |||||
| Всего затрат | 10’453’896’192 | ||||||
Себестоимость 1 тонны товарного продукта = всего затрат/объем товарного продукта
Объем товарного продукта = сумма объемов выпуска всех продуктов
Себестоимость 1 тонны «корзины» товарного продукта = 10’455’932’192/771’992 =13’541 рублей