Расчет эксплуатационных затрат

ОТЧЕТ

По учебной практике 03.03

«Технико-экономическое обоснование разработки программного обеспечения»

МДК 03.03 «Документирование и сертификация»

ПМ.03 «Участие в интеграции программных модулей»

 

 

Подготовил обучающийся группы ПО-42 _____________________ Г.Б.Жданюк

 

 

Руководитель учебной практики _____________________О.А. Комиссарова

 

Оценка _____________

 

 

 

Оглавление

Введение. 3

Практическая часть. 4

Заключение. 13

Список нормативных документов. 14

 

 

Введение

 

Технико-экономическое проектирование является основой осуществления капитального строительства, создания новых видов продукции, разработки прогрессивных технологий, форм организации производства и его управления.

От успешности разработки проектов выбора оптимальных вариантов проектных решений зависят эффективность капитального строительства, воспроизводство производственных фондов нефтегазовых отраслей, совершенствования техники и т. д.

Цель УП 03.03: рассчитать основные экономические характеристики программного проекта;

Задачи

1. Определить основные технико-экономические характеристики программного продукта;

2. Рассчитать технико-экономические показатели ПП;

3. Подготовить отчет по выполненной работе.

 

 

Практическая часть

 

Показатели качества	Коэффициент весомости, Bj	Проект	Аналог
Xj	Bj×Xj	Xj	Bj×Xj
1.Удобство работы(пользовательский интерфейс	0,13		0,6		0,42
2.Новизна (соответствие современным требованиям)	0,11		0,4		0,33
3.Соответствие профилю деятельности заказчика	0,21		0,5		0,38
4.Ресурсная эффективность	0,06		0,8		0,74
5. Надежность (защита данных)	0,14		0,48		0,45
6.Скорость доступа к данным	0,2		0,7		0,57
7.Гибкость настройки	0,07		0,75		0,66
8.Обучаемость персонала	0,11		0,18		0,18
9.Соотношение стоимость/возможности	0,09		0,33		0,28
Обобщенный показатель качества J ЭТУ	J ЭТУ1=4,74	J ЭТУ2=4,01

 

 

Так как КТУ больше 1, то разработка проекта с технической точки зрения

оправдана.

 

 

Содержание работ	Исполнители	Длительност ь, дни	Загрузка
дни	%
1. Подготовка процесса разработки и анализ требований
1.1 Исследование и обоснование разработки
1.1.1 Постановка задачи	Руководитель Программист
1.1.2 Сбор исходных данных	Руководитель Программист
1.2 Поиск аналогов и прототипов
1.2.1 Анализ существующих методов решения задачи и программных средств	Руководитель   Программист
1.2.2 Обоснование принципиальной необходимости разработки	Руководитель Программист
1.3 Анализ требований
1.3.1 Определение и анализ требований к проектируемой программе	Руководитель   Программист
1.3.2 Определение структуры входных и выходных данных	Руководитель Программист
1.3.3 Выбор технических и программных средств реализации	Руководитель Программист
1.3.4 Согласование и утверждение технического задания	Руководитель Программист
Итого по этапу 1	Руководитель Программист
2. Проектирование
2.1 Проектирование программной архитектуры	Руководитель Программист
2.2 Техническое проектирование компонентов программы	Руководитель Программист
Итого по этапу 2	Руководитель Программист
3. Программирование и тестирование программных модулей
3.1 Программирование модулей в выбранной среде программирования	Руководитель   Программист
3.2 Тестирование программных модулей	Программист Программист
3.3 Сборка и испытание программы	Руководитель Программист
3.4 Анализ результатов испытаний	Руководитель Программист
Итого по этапу 3	Руководитель

 

	Программист
4. Оформление рабочей документации
4.1 Проведение расчетов показателей безопасности жизнедеятельности	Руководитель Программист
4.2 Проведение экономических расчетов	Руководитель Программист
4.3 Оформление пояснительной записки	Руководитель Программист
Итого по этапу 4	Руководитель Программист
Итого по проекту	Руководитель Программист

 

Содержание работы	Исполнители	Длительность, дни	График работ
Начало	Конец
1 Постановка задачи	Руководитель		01.02.2018	01.02.2018
Программист		02.02.2018	05.02.2018
2 Сбор исходных данных	Руководитель		06.02.2018	11.02.2018
Программист		12.02.2018	26.02.2018
3 Анализ существующих методов решения задачи и программных средств	Руководитель		-	-
Программист		27.02.2018	05.03.2018
4 Обоснование принципиальной необходимости разработки	Руководитель		06.03.2018	06.03.2018
Программист		07.03.2018	09.03.2018
5 Определение и анализ требований к программе	Руководитель		10.03.2018	10.03.2018
Программист		11.03.2018	14.03.2018
6 Определение структуры входных и выходных данных	Руководитель		15.03.2018	15.03.2018
Программист		16.03.2018	21.03.2018
7 Выбор технических средств и программных средств реализации	Руководитель		24.03.2018	24.03.2018
Программист		25.03.2018	28.03.2018
8 Согласование и утверждение технического задания	Руководитель		29.03.2018	29.03.2018
Программист		30.03.2018	01.04.2018
9 Проектирование программной архитектуры	Руководитель		-	-
Программист		02.04.2018	05.04.2018
10 Техническое проектирование компонентов программы	Руководитель		-	-
Программист		06.04.2018	06.04.2018
11 Программирование модулей в выбранной среде программирования	Руководитель		-	-
Программист		11.04.2018	11.04.2018
12 Тестирование программных модулей	Руководитель		-	-
Программист		12.04.2018	15.04.2018
13 Сборка и испытание программы	Руководитель		16.04.2018	17.04.2018
Программист		18.04.2018	22.04.2018
14 Анализ результатов испытаний	Руководитель		23.04.2018	23.04.2018
Программист		24.04.2018	28.04.2018
15 Проведение расчетов показателей безопасности жизнедеятельности	Руководитель		-	-
Программист		29.04.2018	01.05.2018
16 Проведение экономических расчетов	Руководитель		-	-
Программист		02.05.2018	04.05.2018
17 Оформление пояснительной записки	Руководитель		05.05.2018	07.05.2018
Программист		08.05.2018	15.05.2018

Капитальные вложения, связанные с автоматизацией обработки информации рассчитываются по формуле

К=Кп+Кр,

где К_п - капитальные вложения на проектирование, руб.;

К_р - капитальные вложения на реализацию проекта, руб.

определяются по формуле

где m – количество работников, участвующих в разработке проекта;

З_{o i} – затраты на основную заработную плату работника i -й категории, руб.;

W_d – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату в долях к основной заработной плате ( = 0,25 и состоит из коэффициента отпускных, равного 0,1, и районного коэффициента – 0,15 для Стерлитамака);

W_с – коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды, в долях к сумме основной и дополнительной заработной платы разработчиков ( = 0,302: страховые взносы в Пенсионный фонд в долях единицы – 0,22, страховые взносы в ФСС – 0,029, страховые взносы в ФОМС – 0,051, страховые взносы на производственный травматизм – 0,002);

W _н – коэффициент, учитывающий накладные расходы организации, в долях к основной заработной плате разработчиков (принимается по фактическим данным, W_н = 0,6);

С_M – затраты на материалы;

М_в – затраты на использование машинного времени.

Затраты на основную заработную плату работника i -й категории:

,

где З_{дн i} – среднедневная заработная плата работника i -й категории, руб./дн.;

t_i – количество дней, отработанных работником i -й категории.

Расчет основной заработной платы разработчиков проекта приведен в таблице 4 из расчета, что в месяце в среднем 23 рабочий день.

 

Должность	Должностной оклад, руб.	Средняя дневная ставка, руб.	Затраты времени на разработку, человеко- дней	ОЗП, руб.
Руководитель	23 000 руб.	1 000 руб.		14 000 руб.
Программист	10 000 руб.	434,78 руб.		30 434,78 руб.
Итого	44 434,78 руб.

 

 

,

где t _мв – машинное время компьютера, необходимое для разработки программного продукта; t _мв = 420 час.;

S _мч – стоимость 1 часа машинного времени; S _мч=20,00 руб./час.;

К _м – коэффициент мультипрограммности; К _м=1.

М_в = 420*20*1 = 8400 руб.

 

Материалы	Единица измерения	Требуемое количество	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
Тетрадь общая	шт.
Компакт-диск CD-RW	шт.
Тонер для лазерного принтера	шт.
Бумага офисная	пачка
Итого

Таким образом, капитальные вложения на проектирование равны:

К_п = ((1+0,25)*(1+0,302)+0,6)*50000+1240+7800)=97 255,00 руб.

 

 

Статьи затрат	Сумма, руб.
Основная заработная плата
Дополнительная зарплата
Отчисления на социальные нужды
Затраты на материалы
Затраты на машинное время
Накладные расходы организации
ИТОГО

 

Капитальные вложения на реализацию проекта:

Кр = Ко + Кдд + Кпп + Ксв + Киб + Кпк,

где К_о – затраты на основное и вспомогательное оборудование, руб.;

К_зд – затраты на строительство, реконструкцию здания и помещений, руб.;

К_пп – затраты на приобретение типовых разработок, пакетов, руб.;

К_св – затраты на прокладку линий связи, руб.;

К_иб – затраты на создание информационной базы, руб.;

К_пк – затраты на подготовку и переподготовку кадров, руб.

Стоимость компьютера 22 500,00р.

Тогда затраты на основное и вспомогательное оборудование составят

,

где C_bj – балансовая стоимость j- го вида оборудования, руб. (при n =1 C_{b 1}=22 500,00 руб., C_{b 2} = 12 000,00 руб);

Q_j – количество единиц j -гo оборудования, руб. (1 шт.);

Y_j – коэффициент загрузки j -го вида оборудования при обработке информации:

где Ф_{эф j} – эффективный годовой фонд времени работы технического средства j -го вида, час./год. Время работы технического средства j -го вида по решению s задач, час./год:

,

где t_кj – трудоемкость однократной обработки информации по к -й задаче на j -м виде технических средств, часов машинного времени (t_кj =6);

U_к – частота решения к -й задачи, дней /год (U_к =247).

Затраты на реализацию:

К_р= 34500*1*6*247/(247*8) руб. = 25875,00 руб.

Таким образом, суммарные затраты на разработку проекта:

К= К_п+ К_р= 97 255,00 + 25875,00 =123129,99 руб.

Суммарные затраты, связанные с внедрением аналога складываются из следующих затрат:

- затраты на приобретение программного продукта (80000,00 руб.);

- затраты по оплате услуг на установку и сопровождение продукта (30000,00 руб.);

- затраты на основное и вспомогательное оборудование (34500,00 руб.)

- Итого суммарные затраты, связанные с внедрением аналога составят144500,00 руб.

- Не требуется квалификация

Расчет эксплуатационных затрат

Зтек = ЗзП + Са + Зэ + Срем + Зм + Зн,

где З_зП – затраты на зарплату основную и дополнительную с отчислениями во внебюджетные фонды, руб.;

С_а – амортизационные отчисления от стоимости оборудования и устройств системы, руб.;

З_э – затраты на силовую энергию, руб.;

С_рем – затраты на текущий ремонт оборудования и устройств системы, руб.;

З_м – затраты на материалы и машинные носители, руб.;

З_н – накладные расходы информационного отдела, руб.

Эксплуатацию разработанной системы осуществляют специалисты. Затраты на нужды производственного персонала рассчитываются по формуле

,

где t_i – время эксплуатации системы i -м работником, дни;

3 _i – среднедневная заработная плата i -го работника, руб./день.

 

Должность	Должностной оклад, руб.	Средняя дневная ставка, руб./день	Затраты времени на эксплуатацию, человеко - дней	Фонд заработной платы, руб.
Сотрудник отдела МТС		714,29		28571,6
Программист
Итого (с учетом начисл.)	66662,71

Сзп1= (40´714,29+20´400)´1,4´1,302 руб. = 66662,71 руб. (за год).

 

Должность	Должностной оклад, руб.	Средняя дневная ставка, руб./день	Затраты времени на эксплуатацию, человеко - дней	Фонд заработной платы, руб.
Сотрудник отдела МТС		714,29		57143,2
Программист
Итого (с учетом начисл.)	133324,8

С_зп1 = (57 142,86+16000)*1,4*1,302 руб. =133324,8руб. (за год).

 

Сумма амортизационных отчислений рассчитывается следующим образом:

,

где C_bj – балансовая стоимость j -гo вида оборудования, руб.;

t_j – время работы j -гo вида оборудования, час;

F эф _j – эффективный фонд времени работы оборудования в год, час;

a_j – норма годовых амортизационных отчислений для j -гo вида оборудования;

g_j – количество единиц оборудования j -гo вида.

Эффективный фонд времени работы оборудования можно вычислить по формуле

Fэф =Dр* Нэ ,

где D_p – количество рабочих дней в году. D_p = 247;

Н_э – норматив среднесуточной загрузки, час./день, Н_э = 8.

a_j =0,2 (используется ускоренная амортизация – 20-30 %), g_j =1;

Таким образом, эффективный фонд времени работы оборудования составит

F_эф =247*8=1976 час.

t_j (для проекта) = (40 + 20) * 8 = 480 час.;

t_j (для аналога) = (80 + 40) * 8 = 960 час.;

C_{b 1}=34 500,00 руб.; C_{b 2}=34 500,00 руб.

Сумма амортизационных отчислений для проекта составит

С_{а 1}=0,01*((34500*20*1*480) / 1976) руб. = 1676,11руб.

Сумма амортизационных отчислений для аналога составит

С_{а 2}=0,01*((34500*20*1*960) / 1976) руб. = 3352,23руб.

Затраты на силовую энергию рассчитываются по формуле

,

где N_j – установленная мощность j -го вида технических средств, кВт;

t_j – время работы j -го вида технических средств, час;

g_j – коэффициент использования установленной мощности оборудования;

Т_э– тариф на электроэнергию, руб./кВт ч.

Тариф на электроэнергию с учётом НДС по (10.03.18) в республике Башкортостан составляет 2,87 руб./кВт ч, установленная мощность для компьютера равна 0,5 кВт.

- для проекта составят З_э = 0,5*480*2,87 руб. = 688,80руб.;

- для аналога составят З_э = 0,5*960*2,87 руб. = 1377,60 руб.

Затраты на текущий ремонт оборудования рассчитываются по формуле

,

где C_pi - норматив затрат на ремонт (C_pi = 0,05).

Затраты на текущий ремонт оборудования составят:

- для проекта Зрем1 = (0,05*34500*480) /1976= 419,03руб.,

- для аналога Зрем2 = (0,05*34500*960) /1976= 838,06руб.

Затраты на материалы, потребляемые в течение года, составляют 1 % от балансовой стоимости основного оборудования и равны 345,00 руб. (34500*0,01).

Норматив накладных расходов составляет 20 % от прямых затрат, включающих первые пять статей затрат, представленных в таблице 9.

Накладные расходы для проекта:

З_н1= (66662,71+1676,11+688,80+419,03+345,00)*0,2 = 12 405,79руб.

Накладные расходы для аналога:

З_н2 = (133324,8+3352,23+1377,60+838,06+345,00)*0,2 = 24 742,58руб.

 

Статьи затрат	Затраты на проект, руб.	Затраты на аналог,
Основная и дополнительная зарплата с отчислениями	66662,71	133324,8
Амортизационные отчисления	1 676,11	3 352,23
Затраты на электроэнергию	688,8	1377,6
Затраты на текущий ремонт	273,28	455,47
Затраты на материалы
Накладные расходы	14306,12	23234,87
Итого	83952,02	162097,97