Штатное расписание:
● управляющий — 1,
● продавец-консультант — 4,
● уборщица — 1.
Общее количество персонала — 6 человек.
На начальном этапе роль управляющего как правило выполняет сам владелец бизнеса.
Продавцы-консультанты выполняют наиболее важную роль. Ведь именно от их мастерства зависит количество продаж и уровень удовлетворения клиентов. Поэтому следует очень внимательно отнестись к подбору персонала. Рекомендуем обратиться в кадровое агентство для поиска наиболее подходящей кандидатуры.
Консультанты должны досконально изучить весь ассортимент салона. Знание основ психологии поможет увеличить объемы продаж, а вежливость персонала станет залогом хорошей репутации вашего заведения.
Требования к кандидатам:
● активная жизненная позиция;
● высокие коммуникативные умения;
● доброжелательность;
● честность;
● дисциплинированность;
● ответственность.
У управляющего и уборщицы фиксированный оклад — 30 000 руб. и 10 000 руб. соответственно. У продавцов-консультантов окладная часть составляет 10 000 руб. и премиальная часть 10% от продаж.
| 1 месяц | 2 месяц | 3 месяц | 4 месяц | 5 месяц | 6 месяц | |
| Продавцы (4 чел), окладная часть | 40 000 | 40 000 | 40 000 | 40 000 | 40 000 | 40 000 |
| Продавцы (4 чел), премиальная часть | 41 000 | 60 900 | 81 000 | 117 500 | 147 500 | 174 000 |
| Уборщица | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| Управляющий | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 |
| Страховые взносы (30% ФОТ) | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 |
| Итого: | 145 000 | 164 900 | 185 000 | 221 500 | 251 500 | 278 000 |
| 7 месяц | 8 месяц | 9 месяц | 10 месяц | 11 месяц | 12 месяц | |
| Продавцы (4 чел), окладная часть | 40 000 | 40 000 | 40 000 | 40 000 | 40 000 | 40 000 |
| Продавцы (4 чел), премиальная часть | 174 000 | 174 000 | 114 000 | 86 000 | 76 000 | 73 000 |
| Уборщица | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| Управляющий | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 |
| Страховые взносы (30% ФОТ) | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 |
| Итого: | 278 000 | 278 000 | 218 000 | 190 000 | 180 000 | 177 000 |
7. Финансовый план
Инвестиционные затраты на открытие данного бизнеса составляют 1 874 000 руб.
| Аренда на время ремонта помещения и проведение реставрационных работ | 64 000 |
| Изготовление вывески и офрмление фасада | 120 000 |
| Ремонт (косметический ремонт) | 180 000 |
| Оформление интерьера | 50 000 |
| Обоудование (подиум, зеркала, манекены, вешалки, мебельный гарнитур, витрина, примерочные.) | 200 000 |
| Первоначальная закупка товара | 1 000 000 |
| Оформление документов | 20 000 |
| Создание сайта | 90 000 |
| Рекламная кампания | 150 000 |
| Итого: | 1 874 000 |
План продаж по Проекту прогнозируется с учетом сезонности данного бизнеса. Приведены усредненные показатели. Прогнозируется постепенное увеличение объёмов продаж. Несмотря на сезонность данного бизнеса, структура продаж диверсифицирована таким образом, что магазин постоянно получает прибыль.
Таким образом, рассматриваемый базовый сценарий является реалистичным, и Проект обладает резервом увеличения объемов продаж в случае удачного вхождения на рынок.
План продаж 1-ого года реализации проекта, руб.
| ПРОДАЖИ | |||||||
| Структура продаж | 1 месяц | 2 месяц | 3 месяц | 4 месяц | 5 месяц | 6 месяц | |
| Свадебные платья | количество продаж | ||||||
| средний чек, руб. | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
| итого, руб. | 300 000 | 450 000 | 600 000 | 900 000 | 1 200 000 | 1 500 000 | |
| количество продаж | |||||||
| Вечерние платья | средний чек, руб. | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| итого, руб. | 80 000 | 120 000 | 150 000 | 200 000 | 200 000 | 150 000 | |
| Аксессуары | количество продаж | ||||||
| средний чек, руб. | 3 000 | 3 000 | 3 000 | 3 000 | 3 000 | 3 000 | |
| итого, руб. | 30 000 | 39 000 | 60 000 | 75 000 | 75 000 | 90 000 | |
| Выручка итого, руб. | 410 000 | 609 000 | 810 000 | 1 175 000 | 1 475 000 | 1 740 000 |
| 7 месяц | 8 месяц | 9 месяц | 10 месяц | 11 месяц | 12 месяц | ||
| Свадебные платья | количество продаж | ||||||
| средний чек, руб. | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
| итого, руб. | 1 500 000 | 1 500 000 | 900 000 | 600 000 | 450 000 | 450 000 | |
| количество продаж | |||||||
| Вечерние платья | средний чек, руб. | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| итого, руб. | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 200 000 | 250 000 | 250 000 | |
| Аксессуары | количество продаж | ||||||
| средний чек, руб. | 3 000 | 3 000 | 3 000 | 3 000 | 3 000 | 3 000 | |
| итого, руб. | 90 000 | 90 000 | 90 000 | 60 000 | 60 000 | 30 000 | |
| Выручка итого, руб. | 1 740 000 | 1 740 000 | 1 140 000 | 860 000 | 760 000 | 730 000 |
В ежемесячные затраты входят как постоянные так и переменные издержки (прямые расходы), зависящие от объемов продаж.
В таблице представлены усредненные ежемесячные издержки.
| ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ ЗАТРАТЫ, руб. | |
| Закупка товаров | 549 542 |
| Аренда | 64 000 |
| Коммунальные услуги | 5 000 |
| Реклама | 15 000 |
| Бухгалтерия (удаленная) | 5 000 |
| ФОТ | 213 908 |
| Итого: | 852 450 |
Основной статьей затрат в ежемесячных издержках является закупка товаров. Таким образом, считаем целесообразным расписать данный пункт в отдельной таблице, чтобы наглядно видеть структуру закупок.
| Структура закупок, руб. | 1 месяц | 2 месяц | 3 месяц | 4 месяц | 5 месяц | 6 месяц |
| Свадебные платья | 150 000 | 225 000 | 300 000 | 450 000 | 600 000 | 750 000 |
| Вечерние платья | 40 000 | 60 000 | 75 000 | 100 000 | 100 000 | 75 000 |
| Аксессуары | 15 000 | 19 500 | 30 000 | 37 500 | 37 500 | 45 000 |
| Закупки, итого: | 205 000 | 304 500 | 405 000 | 587 500 | 737 500 | 870 000 |
| Структура закупок, руб. | 7 месяц | 8 месяц | 9 месяц | 10 месяц | 11 месяц | 12 месяц |
| Свадебные платья | 750 000 | 750 000 | 450 000 | 300 000 | 225 000 | 225 000 |
| Вечерние платья | 75 000 | 75 000 | 75 000 | 100 000 | 125 000 | 125 000 |
| Аксессуары | 45 000 | 45 000 | 45 000 | 30 000 | 30 000 | 15 000 |
| Закупки, итого: | 870 000 | 870 000 | 570 000 | 430 000 | 380 000 | 365 000 |
Наценка на товар составляет 100%.
Финансовый результат за первый год деятельности представлен в таблице. Средняя чистая прибыль за первый год работы составляет 210 000 руб.
| 1 месяц | 2 месяц | 3 месяц | 4 месяц | 5 месяц | 6 месяц | |
| Выручка | 410 000 | 609 000 | 810 000 | 1 175 000 | 1 475 000 | 1 740 000 |
| (-) Ежемесячные затраты | 439 000 | 558 400 | 679 000 | 898 000 | 1 078 000 | 1 237 000 |
| (=) Валовый доход | — 29 000 | 50 600 | 131 000 | 277 000 | 397 000 | 503 000 |
| (-) Налоги УСН (доходы-расходы, 15%) | — 4 350 | 7 590 | 19 650 | 41 550 | 59 550 | 75 450 |
| (=) Чистая прибыль | — 24 650 | 43 010 | 111 350 | 235 450 | 337 450 | 427 450 |
| (=) Чистая прибыль нарастающим итогом | — 24 650 | 18 360 | 129 710 | 365 160 | 702 610 | 1 130 610 |
| 7 месяц | 8 месяц | 9 месяц | 10 месяц | 11 месяц | 12 месяц | |
| Выручка | 1 740 000 | 1 740 000 | 1 140 000 | 860 000 | 760 000 | 730 000 |
| (-) Ежемесячные затраты | 1 237 000 | 1 237 000 | 877 000 | 709 000 | 649 000 | 631 000 |
| (=) Валовый доход | 503 000 | 503 000 | 263 000 | 151 000 | 111 000 | 99 000 |
| (-) Налоги УСН (доходы-расходы, 15%) | 75 450 | 75 450 | 39 450 | 22 650 | 16 650 | 14 850 |
| (=) Чистая прибыль | 427 550 | 427 550 | 223 550 | 128 350 | 94 350 | 84 150 |
| (=) Чистая прибыль нарастающим итогом | 1 557 710 | 1 985 260 | 2 208 810 | 2 337 160 | 2 431 510 | 2 515 660 |
При горизонте планирования 1 год можно выделить следующие экономические показатели:
Срок окупаемости составляет 8 месяцев;
Дисконтированный срок окупаемости — 9 месяцев;
Чистый дисконтированный доход — 313 530 руб.;
Индекс прибыльности — 1,17;
Внутренняя норма рентабельности — 17%.
Факторы риска
Перед открытием свадебного салона стоит учесть возможные риски, а также пути их предотвращения.
К рискам можно отнести:
● Высокую конкуренцию. Данная сфера является высокорентабельной, поэтому привлекательна для вхождения все большего числа участников. Для того чтобы оставаться на высоте необходимо всегда поддерживать высокое качество товара, а также держать сервис на высоком уровне. Забота о клиенте — вот что должно быть на первом месте. Следует создать в салоне очень дружественную и теплую атмосферу.
● Сезонность. Данная сфера бизнеса имеет наиболее высокие показатели с апреля по сентябрь включительно, в остальное время наблюдается спад. В не сезон рекомендуем особое внимание уделить вечерним платьям. А также больше внимания уделять рекламе.
● Сбои в поставках. Всегда присутствует человеческий фактор. И в результате различных обстоятельств поставки могут происходить не по графику. Чтобы обезопасить себя от этого риска, рекомендуем сотрудничать сразу с несколькими поставщиками и заключать договоры, где предусмотрены штрафные санкции за сбои.