6.1 Затраты на основные материалы в общем виде могут быть рассчитаны по формуле
Змс = (qм Цм Ктз – qотх Цотх) N,
где Змс - затраты на основные материалы, тыс.руб;
qм – масса детали, кг/шт;
Цм - оптовая цена материала, тыс.руб/кг;
Ктз - коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы, принимается 1,05-1,08;
qотх - количество реализуемого отхода материала, приходящегося на деталь, кг/шт;
Цотх - цена отхода, тыс.руб. за кг.
N – годовая программа в шуках;
Змс =1557.44 · 15000 · 1,05 · 1700= 41700,456 млн.руб.
Масса наплавленного металла:
,
где g - плотность металла, g =7,85 г/см3;
К - поправочный коэффициент, учитывающий технологические отходы и потери сварочной проволоки связанных с выбором параметров режима, а также остатки проволоки в шланговых каналах при коротком замыкании, намотке проволоки на кассеты, а также зависящий от длины шва, К=1,2;
Кр - коэффициент разбрызгивания, Кр =1,13;
Проектный вариант
Нр =1.503×260×7,85×1,7×1 =5215 г;
Базовыйвариант
Нр =1.503×260×7,85×1,2×1.13 =4160 г;
Масса электродов УОНИ-13/55 и проволоки Св–08Г2С для изготовления всей программы:
Проектный вариант
Нпарт= Нр ×N = 5215 ×1700 ×10-3 = 8865.5 кг.
Базовыйвариант
Нпарт= Нр ×N = 4160 ×1700 ×10-3 = 7072 кг.
Масса стали 10Г2С1 для изготовления всей программы:
Нстали= qм ×N = 1557.44×1700 = 2647648 кг.
Вспомогательные материалы (Базовый вариант):
Цена за заправку баллона СО2 (12500л): 126 тыс.руб
Q=to*Ц*N=65.5*1700*12/12500*126000=13,5 млн.руб.
Сводная ведомость годового расхода и затрат на основные и вспомогательные материалы Таблица 5
| Вариант тех-нологическо-го процесса | Наименование и марка мате-риала | Годовая потребность в материале, т | Плановая це-на 1 т матери-алов, млн.руб. | Затраты на материалы на годовой объем, млн.руб. |
| Базовый | Сталь 10Г2С1 | |||
| Проволока Св-08Г2С | 7,072 | 28,7 | ||
| Вспомогательные материалы | СО2 | - | 13.5 | |
| итого | ||||
| Проектный | Сталь 10Г2С1 | |||
| Электроды УОНИ 13/55 | 8,8655 | |||
| итого |
6.2 Расчет фонда заработной платы и отчислений на социальные нужды:
Фонд заработной платы работающих включает фонды основной и дополнительной заработной платы основных (производственных) и вспомогательных рабочих, а также фонды заработной платы других категорий работающих, рассчитанных на годовой объем производства сравниваемых технологических процессов.
Фонд основной заработной платы рабочих-сдельщиков (основных рабочих) определяется по формуле
 |
где Зор - заработная плата основных рабочих, т. руб;
Кд - коэффициент доплат, входящих в основную заработную плату; принимаем 0,4.
m - количество операций;
Рштi - расценка на i-ю операцию, руб;
Ni - производственная программа на i-й операции, шт.
 |
Сдельная расценка представляет собой оплату труда за единицу продукции, выплачиваемую рабочему независимо от фактически затраченного на выполнение данной работы времени. Она определяется по формуле
где ηс - часовая тарифная ставка рабочего-сдельщика данного разряда работы, руб;
tштi - норма времени на i-ю операцию, мин.
Проектный вариант
Базовый вариант
Фонд основной заработной платы рабочих-повременщиков (вспомогательных рабочих) определяется по формуле
Звр = (1 + Кд) ηn Кт R Фэф.в,
где Звр - заработная плата рабочих-повременщиков, т. руб;
ηn - часовая ставка рабочего-повременщика первого разряда, т. руб;
Кт - средний тарифный коэффициент рабочих-повременщиков. Кт = 1,16
R - расчетное количество рабочих-повременщиков, чел;
Фэф.в - эффективный фонд времени вспомогательного рабочего, ч, принимается 1800 ч.
Проектный
Зор = (1 + 0,4)×20898×1700 = 49,74 млн.руб.;
Звр = (1 + 0,4)×2000×1,16×1,5×1820=8,87 млн.руб.
Базовый
Зор = (1 + 0,4)×13272×1700=31,6 млн.руб.;
Звр = (1 + 0,4)×2000×1,16×1,2×1820=7,1 млн.руб.
Фонд дополнительной заработной платы основных и вспомогательных рабочих определяем в процентах от соответствующей основной заработной платы 11-12% для основных рабочих, 5-6% для вспомогательных рабочих.
Фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП определяем исходя из должностного оклада и расчетной численности соответствующей категории работников:
ЗИТР = 12 × ηИТР · RИТР,
где ЗИТР - фонд заработной платы ИТР, руб;
ηИТР - месячный должностной оклад ИТР, руб;
Rитр – расчетная численность ИТР, чел.
Проектный вариант
ЗИТР = 12×4000000×0,12= 5,76 млн.руб.;
Зслуж = 12×3500000×0,038= 1,6 млн.руб.;
ЗМОП = 12×3200000×0,03= 1,15 млн.руб.
Базовый вариант
ЗИТР = 12×4000000×0.096= 4,61.руб.;
Зслуж = 12×3500000×0,03= 1,26 млн.руб.;
ЗМОП = 12×3200000×0,024= 0,922 млн.руб.
Заработная плата работников Таблица 6
| Вариант технологи-ческого процесса | Категория работающих | Числен-ность рабо-тающих, чел. | Фонд осно-вной зара-ботной платы, млн.руб. | Фонд допо-лнительной заработной платы, млн.руб. | Итого фонд заработной платы, млн. руб. |
| (проектный) | Основные | 1,5 | 49,74 | 0,05 | 49,79 |
| Вспомогательные | 1,5 | 8,87 | 0,02 | 8,89 | |
| ИТР | 0,12 | 5,76 | 5,76 | ||
| Служащие | 0,038 | 1,6 | 1,6 | ||
| МОП | 0,03 | 1,15 | 1,15 | ||
| Итого: 67,12 | |||||
| (базовый) | Основные | 1,2 | 31.6 | 0.05 | 31.65 |
| Вспомогательные | 1,2 | 7,1 | 0,02 | 7,12 | |
| ИТР | 0.096 | 4,61 | 4,61 | ||
| Служащие | 0,03 | 1,26 | 1,26 | ||
| МОП | 0,024 | 0,922 | 1,26 | ||
| Итого: 45,5 |
Отчисления на социальные нужды рассчитываем в процентах от фонда заработной платы работающих по ставкам, утвержденным правительством. Отчисления на социальные нужды включают отчисления в следующие централизованные и местные фонды:
1.Фонд социальной защиты населения: 40%
Отчисления на социальные нужды:
Проектный: 67,12× 0,40 = 26.85 млн.руб.
Базовый: 45,5× 0,40 = 18.2 млн.руб.