Принято считать, что предшественниками современных банковских учреждений были средневековые менялы. Сам же термин «банк» в переводе с итальянского слова «banco» означает «стол». Менялы осуществляли свою деятельность на площадях с оживленной торговлей товарами. К числу первоначальных банковских операций можно было отнести прием вкладов у купцов, обмен денег различных стран. Через некоторое время к числу данных операций добавились элементарные операции кредитования. Впоследствии начали развиваться расчетные операции. Деятельность банков стала пользоваться популярностью и получила свое дальнейшее развитие.
В современных условиях банковская деятельность более многообразна. Банки играют исключительную роль в экономике любого государства, они выступают в качестве «кровеносной системы» экономики. На современные банки возложены функции организации денежного оборота, финансирования реального сектора экономики, осуществления посреднической деятельности.
Банки отдельного государства объединяются в банковскую систему страны. Банковская система представляет собой совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период времени.
Банковская система государства является составной частью финансово-кредитной системы страны. В Республике Беларусь в финансово-кредитную систему страны помимо банков входят и небанковские кредитно-финансовые организации.
В соответствии со ст. 9 Банковского кодекса Республики Беларусь под небанковской кредитно-финансовой организацией понимается юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, за исключением осуществления в совокупности следующих банковских операций:
§ привлечения денежных средств во вклады (депозиты);
§ размещения привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
§ открытия и ведения банковских счетов физических и юридических лиц.
К небанковским кредитно-финансовым организациям можно отнести лизинговые компании, страховые организации, факторинговые компании, трастовые компании, инвестиционные фирмы, ломбарды и прочие учреждения, которые по своим характеристикам соответствуют определению небанковской кредитно-финансовой организации.
В свою очередь, ст. 8 Банковского кодекса Республики Беларусь определяет банк как юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции, как:
· привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
· размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
· открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.
Таким образом, деятельность банка сводится к привлечению временно свободных денежных средств физических и юридических лиц, зачислению этих денежных средств на соответствующие счета с последующим размещением на условиях возвратности, платности и срочности. Принципиальное отличие банка от небанковской кредитно-финансовой организации заключается в том, банк может осуществлять вышеназванные операции в совокупности. Допустимые же сочетания банковских операций, которые могут осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком Республики Беларусь.
В зависимости от иерархической структуры принято выделять два основных типа построения банковской системы государства: одноуровневую и двухуровневую.
При одноуровневой банковской системе между банками преобладают горизонтальные связи, наблюдается процесс универсализации их операций и функций. В основном этот тип построения банковской системы может быть характерен для стран с командно-административной экономикой.
В Республике Беларусь банковская система представлена двумя уровнями. На первом уровне находится Национальный банк Республики Беларусь, на втором – сеть банков. Двухуровневая банковская система сложилась в нашей стране в 1991г. Она предполагает наличие горизонтальных и вертикальных связей между банками. Вертикальные связи предполагают взаимодействие между Национальным банком как руководящим банком и низовыми звеньями, в качестве которых выступают банки. Данное взаимодействие сводится к тому, что банки поднадзорны Национальному банку Республики Беларусь, их деятельность регулируется Национальным банком страны.
Горизонтальные связи возникают между банками как равноправными партнерами и конкурентами на рынке банковских услуг.
Банки играют исключительную роль в экономике страны. Именно банки обеспечивают аккумуляцию свободных денежных средств юридических и физических лиц и осуществляют их перераспределение между различными сферами и отраслями, способствуют сокращению издержек обращения за счет организации безналичного оборота, осуществляют расчетные операции. Кроме того, банки выступают проводником денежно-кредитной политики Национального банка.
Классификация банков достаточно многообразна. Условно все банки можно классифицировать по различным признакам. Рассмотрим основные классификационные признаки и виды банков, которые могут функционировать на рынке банковских услуг (таблица 1).
Таблица 1 – Классификация банков
| Вид банка | Характеристика | |
| По территории деятельности | ||
| Международные | создаются несколькими странами, действуют на международном рынке банковских услуг. | |
| Национальные | действуют в рамках одного государства. Могут быть представлены Центральным банком государства и банками, функционирующими на территории определенной страны | |
| Региональные | действуют в рамках отдельного региона, удовлетворяют потребности в банковских услугах в определенном районе, области и т.д. | |
| По набору банковских услуг | ||
| Специализированные | деятельность направлена на осуществление отдельных банковских операций и обслуживание узкого круга клиентов | |
| Универсальные | обслуживают разнообразных клиентов, предоставляя им различные виды услуг, имеют лицензии на осуществление практически всех видов банковских операций | |
| По отраслевому признаку | ||
| Сельскохозяйственные | специализируются на обслуживании агропромышленного комплекса | |
| Промышленные | обслуживают предприятия промышленности | |
| Торговые | занимаются обслуживанием субъектов торговли, индивидуальных предпринимателей | |
| и т.д. | ||
| По форме собственности | ||
| Государственные (государственное унитарное предприятие) | создается полностью на основе государственной собственности по решению республиканских исполнительных органов | |
| С участием государственного капитала | создается частично на основе государственной собственности наряду с участием средств частных инвесторов | |
| Частные | уставный фонд частных банков формируется за счет частной собственности физических и юридических лиц | |
| Акционерные | акционерными считаются банки, уставный фонд которых сформирован путем выпуска и продажи акций | |
| С участием иностранного капитала | уставный фонд формируется за счет взносов учредителей данного государства и учредителей иностранного государства, при этом размер взноса иностранного учредителя в банковскую систему Республики Беларусь устанавливается Национальным банком Республики Беларусь | |
| Иностранные банки | банки, созданные на территории страны со 100 % собственным капиталом, принадлежащим иностранным учредителям | |
| Муниципальные банки | учредителями муниципальных банков могут выступать местные органы власти. Данные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание | |
| По функциональной характеристике | ||
| Эмиссионные | имеет право выпуска денег в обращение и изъятия денег из обращения (эмиссии). Как правило, таким правом государство наделяет лишь один банк – центральный | |
| Ипотечные | специализируются на предоставлении кредитов под залог недвижимости | |
| Внешнеторговые | занимаются обслуживанием внешнеэкономической деятельности своих клиентов | |
| Инвестиционные | предоставляют кредиты реальному сектору экономики на финансирование внеоборотных фондов, могут специализироваться на операциях с ценными бумагами | |
| и т.д. | ||
На данный момент времени банковский сектор Республики Беларусь играет доминирующую роль на рынке финансовых услуг. Он представлен исключительно универсальными банками, осуществляющими широкий спектр банковских операций по обслуживанию субъектов хозяйствования и физических лиц. По состоянию на 01.01.2009 года банковский сектор страны на ряду с Национальным банком Республики Беларусь включал 33 действующих банка и 323 филиала. Более 55 % от общего количества филиалов приходится на долю ОАО «Белагропромбанк» и АСБ «Беларусбанк». Филиальная сеть банков за 2008 год сократилась на 42 филиала, что обусловлено оптимизацией структуры ряда банков, упразднением низкорентабельных структурных подразделений банковских учреждений, внедрением передовых банковских технологий безлюдного обслуживания клиентов. Положительной чертой институционального развития банковского сектора экономики Республики Беларусь в 2008 году явилось увеличение числа банков со 100 % иностранным капиталом: их количество увеличилось на 1 банк и составило 8 банков. Число банков с преобладающим участием в уставном фонде средств иностранного инвестора (более 50 %) увеличилось на 4 банка и достигло уровня 12 банков. Данная тенденция способствует наращиванию ресурсной базы банков, что положительно сказывается на возможностях банков по финансированию реального сектора экономики, внедрению новых банковских технологий, стимулированию развития конкуренции на рынке банковских услуг.
Деятельность банков регулируется банковским законодательством Республики Беларусь, которое представляет собой систему нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений. Банковское законодательство определяет принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, регулирует отношения между ними, а также устанавливает порядок создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков.
К актам банковского законодательства относятся:
ü законодательные акты Республики Беларусь;
ü распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер;
ü постановления Правительства Республики Беларусь;
ü нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь;
ü нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления.
Исключительно место в системе банковского законодательства занимает Банковский кодекс Республики Беларусь, принятый в 2000 году. На данный момент времени в стране действует Банковский кодекс с изменениями и дополнениями, утвержденными Законом Республики Беларусь от 17.07.2006 года за № 145 – З.
Банковский кодекс включает в себя общую (1 – 4 разделы) и особенную (5 – 7 разделы) части, раскрывающую специфику построения банковской системы страны, особенности проведения основных банковских операций. В частности, в Банковский кодекс включены следующие разделы:
1. Общие положения
2. Национальный банк
3. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации
4. Обеспечение стабильности банковской деятельности. Ответственность субъектов и участников банковских правоотношений
5. Активные банковские операции
6. Пассивные банковские операции
7. Посреднические банковские операции
Основная часть нормативных актов, регламентирующих банковскую деятельность, а также порядок осуществления отдельных банковских операций разрабатывается и издается Национальным банком Республики Беларусь. К их числу можно отнести соответствующие инструкции, положения, правила и иные нормативные акты. Отдельные документы главный банк страны может разрабатывать совместно с правительством страны или с республиканскими органами государственного управления.
Нормативные акты Национального банка Республики Беларусь должны быть официально опубликованы в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь, а также в официальном издании Национального банка Республики Беларусь «Банковский вестник».
По мере развития банковского дела, экономики страны банковское законодательство может совершенствоваться путем разработки новых нормативных актов, отмены неактуальных документов либо внесения изменений и дополнений в уже существующие нормативные акты, регламентирующие порядок проведения отдельных банковских операций.