Организация кредитного дела в банке




 

Кредитные операции занимают наибольший удельный вес во всем объеме активных операций банка. В результате их совершения банки формируют основную часть своих доходов. В соответствии с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата под кредитом понимают привлеченные и (или) собственные денежные средства, предоставленные банком другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором. Само же кредитование связано с предоставлением (размещением) банком (кредитодателем) кредита от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим лицом, в том числе банком или физическим лицом) кредитного договора.

Таким образом, банковский кредит связан с аккумуляцией временно-свободных денежных средств юридических и физических лиц и их перераспределением на условиях срочности, платности, возвратности.

Субъектами кредитных отношений выступают кредитодатель и кредитополучатель.

Кредитодатель – это субъект кредитных отношений, которые предоставляет денежные средства во временное пользование кредитополучателю. Основной целью выдачи кредита для него является получение дохода в виде процента за пользование кредитом. Он заинтересован в эффективном использовании кредитополучателем денежных средств, так как от этого зависит своевременное погашение суммы основного долга и процентов по кредиту. При банковской форме кредита кредитодателем выступает банк.

Кредитополучатель – это субъект кредитной сделки, который получает денежные средства во временное пользование.

С экономической точки зрения роль и место кредитополучателя отличатся от роли кредитодателя. Кредитополучатель получает средства во временное пользование при недостатке собственных ресурсов. Он не является собственником средств. Кредитодатель предоставляет средства во временное пользование с сохранением права собственности на них. Для выдачи кредита кредитодатель может использовать как собственные, так и привлеченные средства.

Объектом кредитной сделки выступает цель, под которую может быть выдан кредит. К примеру, если в качестве кредитополучателя выступают юридические лица, индивидуальные предприниматели, то у них может возникнуть потребность в финансировании за счет кредитных средств своих внеоборотных и оборотных активов. Банки, выступая в качестве кредитополучателя, могут использовать полученные в форме кредита средства на поддержку своей текущей ликвидности. В свою очередь, объектом кредитования физических лиц могут быть затраты, связанные с финансированием недвижимости и их потребительских нужд.

Под принципами кредитования понимают правила и положения, которые должны соблюдаться субъектами кредитной сделки. Основными принципами кредитования являются:

· срочность – предполагает возврат кредитополучателем полученных средств в строго установленный срок, определенный в кредитном договоре;

· возвратность – предполагает, что средства при кредитовании выдаются кредитополучателю во временное пользование и должны быть возвращены;

· платность – за пользование кредитом кредитополучатель вносит плату в виде процента;

· обеспеченность – выдаваемый кредит может быть обеспечен формами, гарантирующими его возврат. В последнее время отдельные банки при кредитовании физических лиц на потребительские нужды могут не требовать предоставления со стороны кредитополучателя каких-либо дополнительных гарантий возврата кредита;

· целевое использование – кредитный договор может быть заключен с условием о целевом использовании кредита. Это означает, что полученные денежные средства должны использоваться кредитополучателем только на те цели, на которые были истребованы. Как правило, этот принцип кредитования актуален для кредитов, предоставленных под гарантию Правительства Республики Беларусь, гарантию местных органов власти. Рассматриваемый принцип может не использоваться при кредитовании затрат потребительского характера физических лиц.

Виды кредитов, предоставляемых субъектам кредитных отношений, классифицируются по ряду признаков, рассмотрим основные из них.

По срокам выдачи:

Краткосрочные кредиты – это кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно, а также кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года.

Долгосрочные кредиты – это кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, свыше одного года.

По группам кредитополучателей:

Кредиты, предоставленные юридическим лицам

Кредиты, предоставленные физическим лицам

В зависимости от срока погашения кредита:

Срочные кредиты – кредиты, по которым срок погашения не наступил или наступит в ближайшее время.

Пролонгированные кредиты – срок погашения кредита перенесен банком по просьбе кредитополучателя в силу объективных обстоятельств на более поздний период.

Просроченные кредиты – кредиты, по которым срок погашения наступил, но кредитополучатель не погасил их.

В зависимости от степени обеспеченности кредита:

Обеспеченные кредиты – имеют обеспечение в виде залога, сумма которого достаточна для компенсации банку основной суммы долга и процентов по нему в полном объеме;

Недостаточно обеспеченные кредиты – кредиты, имеющие частичное обеспечение, по стоимости менее 100 процентов, но более 70 процентов от размера кредита и процентов по нему;

Необеспеченные кредиты – реальная (рыночная) стоимость залога составляет менее 70 процентов от размера кредита и процентов по нему.

В зависимости от валюты, в которой предоставляется кредит:

Кредиты, предоставляемые в национальной валюте

Кредиты, предоставляемые в иностранной валюте

В зависимости от методов предоставления кредита:

Разовые кредиты – выдаются единовременно в полном объеме.

Кредиты, предоставляемые в форме открытой кредитной линии – банк в течение определенного договором периода обязуется периодически предоставлять денежные средства в форме кредита в пределах согласованной с кредитополучателем суммы. Кредитная линия может быть возобновляемой, при которой установленный в кредитном договоре предельный размер единовременной задолженности кредитополучателя меньше, чем максимальный размер (лимит) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств.

Также выделяют такое понятие как микрокредиты, к которым относятся кредиты, предоставляемые по упрощенной процедуре, при условии, что совокупная сумма (для кредитных линий – максимальный размер (лимит) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств) по всем действующим кредитным договорам, заключенным между банком-кредитодателем и кредитополучателем, не превышает 7500 базовых величин, установленных законодательством на момент заключения последнего кредитного договора.

Как уже было отмечено, одним из принципов кредитования может выступать обеспеченность кредита. Под формой обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору понимается дополнительный конкретный источник погашения задолженности банку, юридическое оформление права кредитодателя на его использование, организацию контроля банка за ликвидностью, достаточностью и приемлемостью данного источника.

В качестве обеспечения банк может использовать следующие основные формы:

гарантийный депозит денег – передача кредитополучателем банку денежных средств в белорусских рублях или в иностранной валюте, находящихся на счетах кредитополучателя или на счетах, открытых банком. В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств кредитодатель вправе самостоятельно удовлетворить свои претензии за счет средств гарантийного депозита.

перевод на кредитодателя правового титула на имущество – на основании отдельного договора кредитополучатель может перевести правовой титул на принадлежащее ему имущество или имущественные права (право собственности, хозяйственного ведения и оперативного управления). В договоре должно быть указано, в течение какого срока кредитополучатель вправе выкупить путем погашения кредита, переданное кредитодателю имущество. Если кредитополучатель не исполнил свои обязательства по кредитному договору, то кредитодатель приобретает имущественные права на переданное ему имущество.

залог недвижимого и движимого имущества – способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитодатель имеет право в случае невыполнения должником обязательств получить удовлетворение своих требований путем реализации заложенного имущества.

страхование кредитодателем риска невозврата кредита – страховая организация по договору страхования обязуется возместить страхователю (банку) имущественный ущерб, причиненный невозвратом или просрочкой возврата кредита.

поручительство – такой способ исполнения обязательств по обеспечению возврата кредита, при котором в обязанности поручителя входит погашение задолженности по кредиту при возникновении обусловленных обстоятельств. Поручительство предполагает солидарную ответственность поручителя, то есть банк может требовать погашение долга, как от кредитополучателя, так и от поручителя. Поручитель имеет право регресса по отношению к должнику в случае невыполнения первым своих обязательств перед банком в размере выплаченной суммы.

гарантия – существенное отличие гарантии от поручительства заключается в том, что гарант отвечает перед кредитодателем как дополнительный должник. Гарантия не предполагает права регресса гаранта по отношению к основному должнику.

Непосредственно кредитной работой в банке занимается отдел кредитования. Организация кредитного дела в банке предполагает формирование кредитной политики, определение порядка кредитного обслуживания клиента, установление рейтинга выданных кредитов и анализ кредитного портфеля, контроль за соблюдением всех условий кредитной сделки, юридическое сопровождение выдаваемых кредитов.

Каждый банк разрабатывает кредитную политику, включающую в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также сам процесс кредитования. В рамках кредитной политики банк определяет основные этапы, критерии и механизм работы с кредитополучателями, разрабатывает внутренние правила и положения о порядке предоставления кредитов юридическим и физическим лицам, учитывая общепринятые нормативные документы. В процессе разработки кредитной политики также определяется порядок выдачи и погашения кредитов, порядок их пролонгации, способы взыскания просроченной задолженности и формы контроля за соблюдением всех условий кредитного договора.

Весь процесс кредитования клиента можно условно разделить на 3 этапа:

1. предварительная работа с кредитополучателем;

2. текущий контроль;

3. кредитный мониторинг.

На первом этапе кредитного процесса изучаются все документы, предоставленные кредитополучателем, анализируется его финансовое положение, устанавливается рейтинг кредитополучателя, рассматривается предлагаемый к кредитованию проект и по результатам проведенного анализа кредитной заявки клиента принимается решение о возможности выдачи кредита. Вопрос о возможности кредитования банком клиента рассматривается на заседании кредитного комитета. Подобный подход помогает сокращать число ошибок в решениях о выдачах кредитов и формировать качественный портфель «работающих» кредитов. Заседания кредитного комитета банка проводятся на плановой основе, однако для скорейшего удовлетворения потребностей клиентов в случае необходимости проводятся и дополнительные, внеочередные заседания. Высокая интенсивность работы кредитного комитета обусловлена необходимостью достижения основной цели кредитной политики банка – наиболее полного удовлетворения потребностей кредитополучателей в кредитах, предоставляемых банком на условиях возвратности, срочности и платности, и позволяет максимально сокращать сроки выдачи кредитов.

Решение о возможности выдачи кредита может приниматься и отдельным должностным лицом, имеющим соответствующие полномочия (например, при кредитовании потребительских затрат физических лиц).

В процессе текущего контроля оформляются документы, подтверждающие заключение кредитной сделки, открываются счета для учета выданных кредитов, осуществляется выдача кредита.

В соответствии с банковским законодательством основополагающим документом при кредитовании, носящим двусторонний характер, является кредитный договор. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. К основным существенным условиям кредитного договора относятся:

сумма кредита с указанием валюты кредита;

проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты;

целевое использование кредита (если предусмотрено условиями кредитования);

сроки и порядок предоставления и погашения кредита;

способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору (если предусмотрено условиями кредитования);

ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий договора.

Кредитный мониторинг или сопровождение кредита предполагает работу специалистов банка, связанную с проверкой соблюдения кредитополучателем всех условий кредитной сделки, предусмотренных в кредитном договоре.

 

 



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2017-03-31 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: