| № п/п | Наименование документов | Содержание операций | Сумма в (руб.) | |
| частная | общая | |||
| 1. | Счета поставщиков, приходные ордера | Акцептованы счета поставщиков за поступившие материалы | ||
| а) от базы снабжения № 1 | ||||
| б) от базы снабжения № 2 | ||||
| 2. | Лимитные карты | Отпущены в производство материалы | ||
| 3. | Требования | Отпущены материалы на цеховые нужды | ||
| 4. | Требования | Отпущены материалы на общезаводские нужды | ||
| 5. | Выписка банка из расчетного счета, платежное поручение | Перечислено с расчетного счета поставщиками в погашение задолжности: | ||
| а) базе снабжения № 1 | ||||
| б) базе снабжения № 2 | ||||
| в) прочим | ||||
| 6. | Требования | Отпущено в производство топливо для работы производственного оборудования | ||
| 7. | Наряды, табель и расчетная ведомость | Начислена заработная плата: а) рабочим основного производства | ||
| б) рабочим, занятым обслуживанием производственного оборудования | ||||
| в) рабочим цехов | ||||
| г) рабочим заводоуправления |
| 8. | Расчет бухгалтерии | Произведены отчисления на социальное страхование от суммы начисленной заработной платы: | ||
| а) рабочих основного производства | расчет | |||
| б) рабочих, занятых ремонтом и обслуживанием производственного оборудования | расчет | |||
| в) рабочих цехов | расчет | |||
| г) рабочих заводоуправления | расчет | |||
| 9. | Расчет бухгалтерии | Начислена амортизация по основным средствам: | ||
| а) производственного оборудования | ||||
| б) общецехового назначения | ||||
| в) общезаводского назначения | ||||
| 10. | Расчет бухгалтерии | Списываются в конце месяца: | ||
| а) расходы по содержанию и эксплуатации машин и оборудования | расчет | |||
| б) общецеховые расходы | расчетные | |||
| в) общезаводские расходы на «Основное производство» | суммы | |||
| 11. | Накладные | Выпущена из производства готовая продукция | ||
| 12. | Расчет бухгалтерии | Удержан налог из заработной платы работников предприятия | на доходы | |
| 13. | Чек и приходный кассовый ордер | Получены в кассу деньги для выдачи заработной платы | ||
| 14. | Платежная ведомость, расходный кассовый ордер | Выдана из кассы заработная плата работникам предприятия | ||
| 15. | Расходный кассовый ордер | Возвращена на расчетный счет не полученная в срок заработная плата |
Задача 4
I. Остатки по синтетическим счетам на 1 января 200__года
| Номера счетов | Наименование счетов | Сумма в (руб.) | |
| дебет | кредит | ||
| Основные средства | |||
| 10-1 | Сырье и материалы | ||
| 10-3 | Топливо | ||
| Касса | |||
| Расчетный счет | |||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками | |||
| Расчеты с персоналом по оплате труда |
| Расчеты с подотчетными лицами | |||
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | |||
| Уставный капитал | |||
| Краткосрочные кредиты и ссуды | |||
| Итого |
II. Остатки по аналитическим счетам к синтетическому счету 60
«Расчеты с поставщиками и подрядчиками» на 1 января 200__года
| № п/п | Наименование аналитических счетов | Сумма (руб.) |
| 1. | Завод «Интеграл» | |
| 2. | Механический завод | |
| 3. | Завод «Витязь» | |
| Итого |
III. Операции за январь 200__ года
| № п/п | Наименование документов | Содержание операций | Сумма в (руб.) | |
| частная | общая | |||
| 1. | Счета поставщиков, приходные ордера | Акцептованы платежные требования поставщиков за полученные материалы: | ||
| а) завода «Интеграл» | ||||
| б) завода «Витязь» | ||||
| 2. | Счета поставщиков | Принят к оплате счет механического завода за полученное топливо | ||
| 3. | Выписка банка с расчетного счета | Перечислено с расчетного счета поставщикам в погашение задолжности: | ||
| а) заводу «Интеграл» | ||||
| б) механическому заводу | ||||
| в) заводу «Витязь» | ||||
| 4. | Лимитные карты | Отпущены со склада в производство материалы | ||
| 5. | Требования | Израсходовано топливо для нужд производства | ||
| 6. | Наряды, табель | Начислена заработная плата рабочим основного производства | ||
| 7. | Расчет бухгалтерии | Произведены отчисления на социальное страхование и обеспечение | расчет | |
| 8. | Авансовый отчет | Списаны на основное производство суммы, израсходованные подотчетным лицом |
| 9. | Пригодный кассовый ордер | Возвращено в кассу подотчетным лицом | ||
| 10. | Выписка с расчетного счета | С расчетного счета перечислено кредиторам | ||
| 11. | Выписка с расчетного счета | Зачислено на расчетный счет от дебиторов | ||
| 12. | Выписка с расчетного счета | Зачислены на расчетный счет краткосрочные кредиты банка | ||
| 13. | Платежное требование | Акцептовано платежное требование Энергосбыта (кредитора) за электроэнергию для основного производства | ||
| 14. | Чек, приходный кассовый ордер | Получено в кассу расчетного счета | ||
| 15. | Расчетно-платежная ведомость | Выдана из кассы заработная плата рабочим и служащим | ||
| 16. | Накладные | Выпущена из основного производства готовая продукция |
Задача 5