| Раздел 1. | Современная система налогообложения в РФ. |
| Тема 1.1. | Виды и порядок налогообложения. |
| Тема 1.2. | Система налогообложения в РФ. |
| Тема 1.3. | Выделение элементов налогообложения. |
| Тема 1.4. | Источники уплаты налогов, сборов, пошлин. |
| Тема 1.5. | Ответственность за совершение налоговых правонарушений. |
| Раздел 2. | Формирование бухгалтерских проводок по начислению и перечислению налогов и сборов в бюджеты различных уровней |
| Тема 2.1. | Оформление бухгалтерскими проводками начисление и перечисление сумм налогов и сборов. |
| Тема 2.2. | Организация аналитического учета по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам». |
| Тема 2.3 | Налог на прибыль. Налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговые ставки, налоговый период. Виды доходов и расходов организации. Сроки уплаты в бюджет. Оформление бухгалтерскими проводками начисления и перечисления сумм налога на прибыль. |
| Тема 2.4 | Транспортный налог: плательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговые ставки, налоговый период, сроки уплаты в бюджет Оформление бухгалтерскими проводками начисления и перечисления сумм транспортного налога. |
| Тема 2.5 | Земельный налог: плательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговые ставки, налоговый период, сроки уплаты в бюджет Оформление бухгалтерскими проводками начисления и перечисления сумм земельного налога |
| Тема 2.6 | Налог на добавленную стоимость: плательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговые ставки, налоговый период, сроки уплаты в бюджет Оформление бухгалтерскими проводками начисления и перечисления сумм налога на добавленную стоимость. |
| Тема 2.7 | Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты НДФЛ при получении отдельных видов. |
| Тема 2.8 | Особенности начисления и уплаты НДФЛ индивидуальными предпринимателями и лицами, занимающимися частной практикой. |
| Тема 2.9. | Применение упрощенной системы налогообложения. Порядок начисления и сроки уплаты налога. |
| Тема 2.10. | Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Порядок начисления и сроки уплаты налога. |
| Тема 2.11. | Единый сельскохозяйственный налог. Субъекты и объект налогообложения. Налоговая база |
| Тема 2.12 | Налог на имущество организаций: плательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговые ставки, сроки уплаты в бюджет. |
| Раздел 3. | Оформление платежных документов для перечисления налогов и сборов в бюджет, контролирование их прохождение по расчетно-кассовым банковским операциям |
| Тема 3.1. | Порядок заполнения платежных поручений по перечислению налогов, сборов и пошлин. |
| Тема 3.2. | Правила заполнения данных статуса плательщика, ИНН получателя, КПП получателя, наименование налоговой инспекции, КБК, ОКАТО, основание платежа, налогового периода, номера документа, даты документа, типа платежа. |
| Тема 3.3. | Коды бюджетной классификации, порядок их присвоения для налога, штрафа, пени |
| Тема 3.4. | Образец заполнения платежных поручений по перечислению налогов, сборов, пошлин. |
| Раздел 4. | Формировать бухгалтерские проводки по начислению и перечислению страховых взносов во внебюджетные фонды |
| Тема 4.1. | Учет расчетов по социальному страхованию и обеспечению. |
| Тема 4.2. | Организация аналитического учета по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию. |
| Тема 4.3. | Сущность и структура начисления взносов во внебюджетные фонды. |
| Тема 4.4. | Порядок и сроки исчисления взносов во внебюджетные фонды. |
| Тема 4.5. | Особенности зачисления сумм страховых взносов в Фонд социального страхования |
| Тема 4.6. | Оформление бухгалтерскими проводками начисление и перечисление сумм страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ, Фонд социального страхования. |
| Тема 4.7. | Начисление и перечисление взносов на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. |
| Тема 4.8. | Использование средств внебюджетных фондов. |
| Тема 4.9. | Процедура контроля прохождения платежных поручений по расчетно-кассовым операциям с использованием выписок банка. |
| Раздел 5. | Оформлять платежные документы на перечисление страховых взносов во внебюджетные фонды, контролировать их прохождение по расчетно-кассовым банковским операциям. |
| Тема 5.1. | Порядок заполнения платежных поручений по перечислению страховых взносов во внебюджетные фонды. |
| Тема 5.2. | Образец заполнения платежных поручений по перечислению страховых взносов во внебюджетные фонды. |
| Тема 5.3. | Процедура контроля прохождения платежных поручений по расчетно-кассовым банковским операциям с использованием выписок банка |