6.6.1. Методика оценивания студента на экзамене:
Экзамен по финансовому праву проводится в устной форме по билетам. В билете у каждого студента содержится 1-е задание - один теоретический вопроса по Общей части финансового права, 2-е задание - один теоретический вопроса по Особенной части финансового права и 3-е задание – ситуационная задача. Для подготовки ответа даётся не более 40 минут. На каждого студента для ответа отводится не более 20 минут.
Требования к ответу:Ответы должны быть представлены в виде грамотно изложенного, связного текста, позволяющего проследить логику рассуждений, лежащих в основе сделанных выводов. Ссылки на конкретные статьи, пункты и т.д. нормативных актов, а также дословное воспроизведение их текста не требуется.
Критерии оценивания: За каждый ответ на теоретический вопрос студент получает от 0 до 10 баллов, за решение задачи – 20 баллов (за зачёт – максимум 40 баллов).
Теоретический вопрос:
9 – 10 баллов – полный и правильный ответ, развернутая аргументация;
6 – 8 баллов – правильный, но не полный ответ при наличии необходимой аргументации;
3 – 5 баллов – правильный ответ без достаточной аргументации либо правильный ответ с достаточной аргументацией, но с неточностями;
0 – 2 баллов – неправильный ответ.
Задача:
16 – 20 баллов – полный и правильный ответ, развернутая аргументация;
11 – 15 баллов – правильный, но не полный ответ при наличии необходимой аргументации;
6 – 10 баллов – правильный ответ без достаточной аргументации либо правильный ответ с достаточной аргументацией, но с неточностями;
0 – 5 баллов – неверное решение задачи.
Основания для снижения оценки
1) ответ, представляющий собой бессвязный набор определений и иных положений, рассматривается как неверный;
2) наличие в ответах любой юридической или фактической ошибки является основанием для снижения оценки.
Оценка может быть снижена также:
1) за неточности в правильном ответе;
2) за отсутствие полноты ответа.
Общая оценка за 4 семестр (модуль 4-7):
Максимальное количество баллов – 100 баллов
Работа в 4 семестре – 60 баллов
Экзамен – 40 баллов:
вопрос 1 - 10 баллов,
вопрос 2 - 10 баллов,
задача – 20 баллов.
Экзамен -- 60 - 100 баллов:
«Неудовлетворительно» – 59 баллов и менее
«Удовлетворительно» – 60 - 70 баллов
«Хорошо» – 71 - 80 баллов
«Отлично» – 81 - 100 баллов
- Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины
а) основная литература:
1. Запольский С.В. Финансовое право [Текст]: Учебник. 2-е издание, испр. и доп. - М.: Волтерс Клувер, 2011. – 792с.
2. Бюджетное право [Текст]: учебное пособие // под ред. Г.Б. Поляка, С.Н. Бочарова и др. Издательство: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2010. – 311с.
3. Парыгина В.А., Тедеев А.А. Налоговое право [Текст]: Учебник. 3-е издание, переработанное и дополненное. М.: МПСИ; Воронеж: МОДЭК, 2011. – 576с.
б) дополнительная литература:
по всем темам:
1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993г. (с поправками от 30.12.2008) [Текст] // РГ от 21.01.2009. №4831.
2. Бюджетный кодекс Российской Федерации (в ред. 2012г.) [Текст] // СЗ РФ, 03.08.1998, №31, ст. 3823.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (в ред. 2012г.) [Текст] - Ч.1 // СЗ РФ, 05.12.1994, №32, ст. 3301. Ч.2 // СЗ РФ, 29.01.1996, №5, ст. 410. Ч.3 // СЗ РФ, 03.12.2001, №49, ст. 4552. Ч.4 // СЗ РФ, 25.12.2006, №52 (1 ч.), ст. 5496.
4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (в ред. 2012г.) [Текст]. – СЗ РФ, 07.01.2002, №1 (ч. 1), ст. 1.
5. Налоговый кодекс Российской Федерации (в ред. 2012г.) [Текст] Ч.1. // СЗ РФ, 03.08.1998, №31, ст.3824.. Ч.2 // СЗ РФ, 07.08.2000, №32, ст. 3340.
6. Уголовный кодекс Российской Федерации (в ред. 2012 г.) [Текст] // РГ от 23.06.1996. № 6.
7. Финансовое право [Текст]: Учебник, 4-е издание перераб. / Отв. ред. Н.И. Химичева - M.: Норма, 2011. – 768с.
8. Павлов П.В. Практикум по финансовому праву [Текст]: учеб. пособие, 2-е изд. - М.: Омега-Л, 2011. - 172 с.
К теме 1. Финансовая деятельность государства и муниципальных образований
1. Постановление Правительства РФ от 06.03.1998 №273 "Об утверждении Положения о Министерстве финансов Российской (с изм. от 27 августа 2003 г.) [Текст] // СЗ РФ. 1998. № 11. Ст. 1288.
2. Система органов специальной компетенции, осуществляющих финансовую деятельность государства [Текст]: сб. НПА и документов / Моск. ин-т экономики, менеджмента и права. Вып. 2 / Авт.-сост. Ястребов Д.А. – М.: изд. МИЭМП. - 88 с.
3. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст]: учебник / Российская академия наук [РАН]. Институт экономики. Центр финансово-банковских исследований, Российская академия естественных наук [РАЕН]. Секция "Проблем макроэкономики и социального рыночного хозяйства" // под ред.: В.К. Сенчагов, А.И. Архипов. - Москва: Проспект, 2001. - 487 с.
4. Гафарова Г.Р. Понятия «деньги», «цена» и «ценообразование» в праве и их роль в функционировании финансовой системы [Текст] // Финансовое право. 2011. №12. – С.3-8.
К теме 2. Финансовое право как отрасль российского права
1. Институты финансового права [Текст]: учебник // Под ред. Н.М. Казанцева - M.: ИД "Юриспруденция", 2009.- 512с.
2. Паукова, Н.И. Источники финансового права [Текст]: монография / Н.И. Паукова. - Курск: Регион. открытый соц. ин-т, 2009. - 151 с.
3. Еремин С.Г. Теоретические аспекты к пониманию источника финансового права [Текст] // Российская юстиция. 2010.№ 2. - С.28-31.
4. Запольский С.В. К вопросу о роли финансового права в правовой системе России [Текст] // Финансовое право. 2010. № 8. - С. 2-7.
5. Кошель Д.Е. Финансовый рынок и новый взгляд на базисные финансово-правовые категории [Текст] // Финансовое право. 2010. № 6. - С.7-13.
6. Пилипенко А.А. Историко-методологические аспекты формирования категориально-дефинитивного аппарата финансового права [Текст] // Финансовое право. 2009. № 6. - С.2-4.
7. Поветкина Н.А. Источники финансового права: теоретический аспект [Текст] // Финансовое право. 2011. № 2. - С.17-20.
8. Химичева Н.И. Научно обоснованные принципы финансового права как вектор его действия, развития и формирования новой методологии преподавания [Текст] // Финансовое право. 2009. № 2. - С.4-6.
9. Худяков А.И. Дискуссионные вопросы предмета финансового права [Текст] // Финансовое право. 2009. № 3. - С.2-8.
10. Худяков А.И. К вопросу о содержании некоторых финансово-правовых категорий [Текст] // Финансовое право 2010. № 2. - С.10-13.
11. Ялбулганов А.А. Развитие финансово-правовой доктрины (Х1Х - начало ХХ в.) [Текст] // Финансовое право. 2010. № 3. - С.28-31.
К теме 3. Финансово-правовые нормы и финансово-правовые отношения
1. Федеральный закон от 27.07.2010 №224-ФЗ (ред. от 11.07.2011) "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" [Текст]// Российская газета, №168 (5247). 30.07.2010.
2. Астапов К.Л. Новации в финансовом законодательстве России и структурных реформах как ответ на вызовы мирового финансового кризиса [Текст] // Финансы и кредит 2009. № 11. - С.2-10.
3. Ашмарина Е.М. Некоторые особенности предмета, метода правового регулирования и отдельных норм современного финансового права [Текст] // Государство и право. 2011. № 3. - С.16-23.
4. Кондрат Е.Н. Неэффективность законов и пробелы в законодательстве как угроза финансовой безопасности государства [Текст] // Административное и муниципальное право. 2011. № 6. - С.71-78.
5. Крохина Ю.А. Влияние международного права на развитие финансового права РФ [Текст] // Финансовое право. 2010. № 4. - С. 9-11.
6. Медведев П.А. Российское финансовое законодательство: некоторые тенденции последних лет [Текст] // Деньги и кредит. 2010. № 10. - С.3-5.
7. Назаров В.Н. О классификации финансовых правоотношений и системе финансового права [Текст] // Финансовое право. 2009. № 6. - С.4-7.
8. Назаров В.Н. Финансовое право и финансовый кризис [Текст] // Финансовое право. 2010. № 3. - С.24-28.
9. Науменко А. М. Судебные акты в сфере финансовых правоотношений [Текст] // Финансовое право. 2011. №10. – С.4-8.
10. Пацуркивский П.С. Ключевые мировоззренческие проблемы науки финансового права в начале третьего тысячелетия [Текст] // Финансовое право. 2010. № 4. - С. 11-16.
11. Самсонова А.Е. Сложные и комплексные правоотношения в финансовом праве [Текст] // Финансовое право. 2010. № 6. - С.13-17.
К теме 4. Финансовый контроль в Российской Федерации
1. Федеральный закон от 11.01.1995 № 4-ФЗ "О Счетной палате Российской Федерации" (ред. от 29.12.2010) [Текст] // СЗ РФ. 1995, №3, ст. 167; 2007. №30. Ст. 3804.
2. Федеральный закон от 30.12.2008 №307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (в ред. от 11.07.2011) [Текст] // Российская газета, №267, 31.12.2008.
3. Указ Президента РФ от 13.06.2012 №808 "Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу" (вместе с "Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу") [Электронный ресурс] // СЗ РФ. 18.06.2012. №25. Ст. 3314
4. Постановление Правительства РФ от 15 июня 2004 г. №278 "Об утверждении Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора" (ред. от 24.03.2011) [Текст] // СЗ РФ. 2004, №25, ст. 2561.
5. Постановление Правительства РФ от 23.06.2004 №307 "Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу" (ред. от 24.03.2011) [Текст] // СЗ РФ, 2004, №26. Ст. 2676 [Электронный ресурс] // Российская газета. №136. 29.06.2004.
6. Постановление Правительства РФ от 01.12.2004 N 703 (ред. от 26.12.2011) "О Федеральном казначействе" [Текст] // СЗ РФ. 6.12.2004. №49 ст. 4908
7. Ерофеев В.А., Пискунов В.А., Битюкова Т.А. Аудит [Текст]: краткий курс лекций, 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2011. - 207 с.
8. Гафарова Г.Р. О правовом регулировании ценообразования [Текст] // Финансовое право. 2011. № 6. - С.2-4.
9. Голец Г.А. Пробелы в национальном правовом регулировании деятельности субъектов финансового мониторинга [Текст] // Международное публичное и частное право. 2010. № 4. - С.13-15.
10. Ялбулганов А.А., Лагутин И.Б. Модернизация системы органов регионального финансового контроля (финансово-правовой аспект) [Текст] // Государство и право. 2010. №12. - С.42-50.
К теме 5. Финансово-правовая ответственность
1. Крохина, Ю.А. Финансово-правовая ответственность [Текст]: учеб. пособие / Ю.А. Крохина, В.Е. Кузнеченкова. - М.: Форгрейфер, 2009. - 135 с. -
2. Арсланбекова, А.З. Финансово-правовые санкции в системе мер юридической ответственности [Текст]: монография / А.З. Арсланбекова. - М.: Информ.-внедрен. центр "Маркетинг", 2008. - 394 с.
3. Арсланбекова А. Проблемы и перспективы развития законодательства о налоговой ответственности [Текст] // Закон иправо, 2009, №2. – С.33-37.
4. Арсланбекова А. Развитие законодательства о бюджетной ответственности: некоторые проблемы [Текст] // Закон и право. 2009. №4. – С.54-56.
5. Бажанов С.В. Налоговая ответственность как разновидность ответственности юридической в системе мер воздействия на злостных неплательщиков налогов и (или) сборов [Текст] // Налоги. 2011. №6. – С.2-5.
6. Гузнов А.Г. Административная ответственность за нарушение кредитными организациями законодательства в сфере противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма: проблематичные новеллы [Текст]// Законодательство. 2011. № 7. - С.30-43
7. Рудовер Ю.В. Финансово-правовая ответственность в системе видов юридической ответственности [Текст] // Государство и право. 2011. № 3. - С.110-115.
8. Сидорова М.Г. К вопросу о санкциях и юридической ответственности в финансовом праве [Текст]// Журнал российского права. 2009. № 1. - С.141-146.
9. Тютина Ю.В. Содержание финансово-правовой ответственности [Текст]// Финансовое право. 2009. № 2. - С.19-21.
10. Хаменушко И.В. Дискуссионные вопросы умножения видов юридической ответственности [Текст] // Финансовое право. 2010. № 2. - С.7-10.
11. Хомутов А.А. Административная ответственность юридических лиц за налоговые правонарушения [Текст] // Налоги. 2011. №6. – С.11-13.
К теме 6. Бюджет и бюджетное право
1. Бюджетное право [Текст]: учебное пособие для студентов, обучающихся по направлениям «Юриспруденция» и «Экономика» / под ред. Г.Б. Поляка, П.И. Кононова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2009. – 287 с.
2. Бюджетное право [Текст]: учебное пособи // Под ред. Сатаровой Н.А. - М.: Деловой двор, 2009. – 296с.
3. Крохина, Ю.А. Бюджетное право России [Текст]: учебник / Ю. А. Крохина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2011. - 460 с.
4. Пешкова Х.В. Место бюджетного права в составе современного финансового права Российского государства [Текст] // Финансовое право. 2010. № 8. - С. 11-14.
К теме 7. Бюджетное устройство и бюджетная система Российской Федерации
1. Бюджетная система России [Текст]: учебник для студентов вузов // Под ред. Поляка Г.Б. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити, 2010. - 703 с.
2. Пазына, Е.О. Правовые основы бюджета и бюджетного процесса Европейского Союза [Текст]: монография / Е.О. Пазына; под науч. ред. Н.Б. Топорнина. - М.: Юрлитинформ, 2012. - 189 с.
3. Валеев Д.М. Органы прокуратуры как распорядители и получатели бюджетных средств [Текст] // Финансовое право. 2011. №9. – С.29-33.
4. Вершило Т.А. К вопросу об «электронном бюджете» [Текст] // Финансовое право. 2011. №11. – С.20-23.
5. Малов Д.В. Понятие и содержание межбюджетных правоотношений [Текст] // Финансовое право. 2011. №10. – С.35-40.
6. Шарандина Н.Л. Бюджетная политика как категория бюджетного права: к постановке вопроса [Текст] // Финансовое право. 2011. №11. – С.28-31.
К теме 8. Правовой статус государственных внебюджетных фондов
1. Федеральный закон Российской Федерации от 30 ноября 2011 г. N 373-ФЗ "О бюджете Пенсионного фонда Российской Федерации на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" [Текст] // Российская газета. №275 (5651). 07.12.2011.
2. Федеральный закон от 24.07.2002 №111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (в ред. от 30.11.2011) [Текст] // Российская газета. №275 (5651). 07.12.2011.
3. Федеральный закон от 24.07.2009 №212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования" (в ред. от 29.02.2012) [Текст] // СЗ РФ. 27.07.2009. №30. Ст.3738.
4. Федеральный закон от 29.11.2010 №326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" (в ред. от 03.12.2011) [Текст] // СЗ РФ. 06.12.2010. №49. Ст. 6422.
5. Постановление ВС РФ от 27.12.1991 N 2122-1 (ред. от 05.08.2000) "Вопросы Пенсионного фонда Российской Федерации (России)" (вместе с "Положением о Пенсионном фонде Российской Федерации (России)", "Порядком уплаты страховых взносов работодателями и гражданами в Пенсионный фонд Российской Федерации (России)" [Текст]// ВС РФ 1992. № 5. Ст. 180; 1993. № 8. Ст. 293; СЗ РФ. 1997. № 19. Ст. 2188; 2000. № 2. Ст. 159; Ст. 3341 (ст. 2 ч. 6, 11, 40, 61).
6. Постановление Правительства РФ от 12.02.1994 №101 "О Фонде социального страхования Российской Федерации" (Положение о фонде социального страхования Российской Федерации) (ред. от 12.08.2011) [Текст]// Собрании актов Президента и Правительства Российской Федерации от 21 февраля 1994 г., №8, ст. 599.
К теме 9. Бюджетный процесс
1. Бюджетное послание Президента РФ Федеральному собранию от 28.06.2012 "О бюджетной политике в 2013 - 2015 годах" [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «ГАРАНТ».
2. Пазына, Е.О. Правовые основы бюджета и бюджетного процесса Европейского Союза [Текст]: монография / Е.О. Пазына; под науч. ред. Н.Б. Топорнина. - М.: Юрлитинформ, 2012. - 189 с.
3. Эффективность использования бюджетных средств [Текст]: Аналитические обзоры Института научных исследований и информации Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации.№ 1(4)/2009 / А.А. Хрусталев. - М.: Изд-во РАГС, 2009. - 35 с.
4. Бочкарева Е.А. Правовые проблемы внедрения эффективных методов сбалансированности бюджетов в Российской Федерации [Текст] // Финансовое право. 2011. №11. – С.17-19.
5. Валеев Д.М. О роли органов государственной власти в механизме финансовой деятельности государства [Текст] // Финансовое право. 2010. № 12. - С.6-9.
6. Гафарова Г.Р. О некоторых категориях финансового права: процессуальные аспекты [Текст] // Финансовое право. 2010. № 12. - С.10-13.
7. Кудряшова Е.В. Стимулирующая роль науки финансового права в развитии российского финансового законодательства на примере государственного планирования в области финансов [Текст] // Финансовое право. 2011. № 3. - С.7-10.
К теме 10. Правовое регулирование размещения государственных и муниципальных заказов
1. Федеральный закон от 21.07.2005 №94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" (в ред. от 20.07.2012) [Текст] // СЗ РФ, 25.07.2005, №30 (ч. 1), ст. 3105.
2. Письмо ФАС России от 30.07.2012 № ИА/24213 "О разъяснении положений законодательства Российской Федерации о размещении заказов" // СПС «КонсультантПлюс».
3. Сухадольский Г.А. Тендеры. Вопросы и ответы [Текст]: практическое пособие. Второе издание. – М.: Вершина, 2005. – 312с.
4. Боженок С.Я. О финансовом обеспечении государственных функций [Текст] // Финансовое право. 2010. № 12. - С.2-6.
К теме 11. Общая характеристика правового регулирования государственных и муниципальных доходов
1. Ахметьянова З.А. О доходах учреждений и их правовом режиме [Текст] // Финансовое право, 2008, №3. – С.15-19.
2. Валеев Д.М. О роли органов государственной власти в механизме финансовой деятельности государства [Текст] // Финансовое право. 2010. № 12. - С.6-9.
3. Васильева Н.В. Методологические проблемы исследования института государственных и муниципальных доходов [Текст] // Муниципальная служба: правовые вопросы. 2011. № 2. - С.19-21.
4. Савостьянова С.А. Правовое регулирование доходов местных бюджетов [Текст] // Финансовое право. 2011. №9. – С.14-18.
К теме 12. Правовой режим финансов государственных и муниципальных предприятий
1. Федеральный закон от 03.11.2006г. №174-ФЗ "Об автономных учреждениях" (ред. от 06.11.2011) [Текст] // СЗ РФ. 2006. №45. Ст.4626.
2. Лупей Н.А. Финансы торговых организаций [Текст]: учеб. пособие / М-во образования и науки РФ, Рос. гос. торг.-экон. ун-т. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 144 с.
3. Лапуста, М.Г. Финансы фирмы [Текст]: учебное пособие / М.Г. Лапуста, Л. Г. Скамай. - Москва: ИНФРА-М, 2002. - 264 с.
4. Ручкина Г.Ф. К вопросу о правовом регулировании отношений по формированию и использованию фондов денежных средств субъектами крупного предпринимательства [Текст] // Финансовое право. 2011. № 7. - С.2-5.
5. Саттарова Н.А., Гараев И.Г. Особенности правового положения коллективных субъектов финансового права [Текст] // Финансовое право. 2010. № 6. - С.17-21.
6. Яговкина В.А. Правовой режим счетов государственных и муниципальных учреждений [Текст] // Финансовое право. 2011. №12. – С.25-26.
К теме 13. Основы налогового права
1. Болотина Е.В. Налоговое право [Текст]: альбом схем — СПб.: ГУАП, 2007. – 44с.
2. Кваша Ю.Ф., Зрелов А.П., Хапламов М.Ф. Налоговое право [Текст]: краткий курс лекций, 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2011. - 161 с.
3. Овчинникова Н.О. Налоговое планирование и налоговый контроль со стороны правоохранительных органов [Текст]: Практическое пособие. - М.: Дашков и К. 2008. 284с.
4. Филина Ф.Н. Налоги и налогообложение в Российской Федерации [Текст]: Учебное пособие. Серия: Бакалавр. - М.: ГроссМедиа, РОСБУХ, 2009. – 424с.
5. Шахмаметьев А.А. Международное налоговое право [Текст]: учебно-методический комплекс. – М.: Тровант, 2009. – 140с.
6. Акопджанова М.О. Способы совершения налоговых преступлений и личность налогового преступника [Текст] // Налоги. 2011. №2. – С.55-59.
7. Кирилина В.Е. Правовые принципы построения налоговой системы в условиях международной интеграции [Текст] // Финансовое право. 2011. №10. – С.27-28.
8. Кирилина В.Е. Система налогового права: проблемы определения элементного состава [Текст] // Финансовое право. 2011. №11. – С.32-34.
9. Попов В.В. К вопросу о презумпции невиновности налогообязанных субъектов и их обязанности по уплате налогов и сборов [Текст] // Налоги. 2011. №6. – С.14-16.
10. Сандырев Г.Г. Налогово-правовой статус физических лиц как плательщиков налогов и сборов [Текст] // Финансовое право. 2011. №12. – С.31-33.
К теме 14. Виды налогов и сборов, специальные налоговые режимы
1. Закон РФ от 09.12.1991 №2003-1 "О налогах на имущество физических лиц" (в ред. от 29.06.2012) [Текст] // Российская газета, №36, 14.02.1992.
2. Федеральный закон от 18.07.2011 №227-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием принципов определения цен для целей налогообложения" [Текст] // Российская газета, №159, 22.07.2011.
3. Борзунова О.А. Налоговый кодекс Российской Федерации: генезис, история принятия и тенденции совершенствования [Текст]: монография. - М.: Юстицинформ, 2010. – 294с.
4. Гусева, Т.А. Налоговые споры: тенденции правоприменения [Текст]: научно-практическое пособие / Т. А. Гусева. - М.: Волтерс Клувер, 2009. - 400 с.
5. Иванов И.С. Институт вины в налоговом праве: теория и практика [Текст]: Учебно-пракстическое пособие. – М.: Проспект, 2009. – 160с.
6. Лермонтов Ю.М. НДС: правоприменительная практика [Текст]. - М.: Налоговый вестник, 2009. – 336с.
7. Оканова Т.Н., Косов М.Е. Региональные и местные налоги [Текст]: Учебное пособие – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 120с.
8. Тютин Д.В. Налоговое право [Текст]: Курс лекций. ООП бакалавриата. Направление подготовки: Юриспруденция. Профессиональный цикл. Базовая (обязательная) часть. С тестами. – М.: КонсультантПлюс, 2011. – 535с.
9. Боженок С.Я. О фискальной природе сборов [Текст] // Налоги. 2011. №2. – С.44-47.
10. Иванова Е.С. Аудит налогообложения в системе финансового права [Текст] // Государство и право. 2011. № 8. - С.106-110.
К теме 15. Государственный долг и кредит
1. Федеральный закон от 07.12.2011 №414-ФЗ "О центральном депозитарии" [Текст]// Российская газета", №278, 09.12.2011.
2. Козырин А.Н. Финансовое право и управление публичными финансами в зарубежных странах [Текст]: монография. - М.: ЦППИ, 2009. – 182с.
3. Селезнев А.З. Государственный долг и внешние активы [Текст]: учеб. пособие / под ред. В.Ю. Катасонова; Моск. гос. ин-т междунар. отношений (ун-т) МИД России, каф. междунар. валют.-кредит. отношений. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 283 с.
4. Горлова Е.Н. Публичные договоры, их виды и роль в финансовом праве [Текст] // Финансовое право. 2010. № 3. - С.13-16.
5. Покачалова Е.В. Публичный долг (кредит) в системе российского финансового права как отраслевой юридической науки и учебной дисциплины: исторические и современные аспекты преподавания [Текст] // Финансовое право. 2009. № 2. - С. 9-12.
К теме 16. Правовое регулирование страхового дела
1. Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (ред. от 30.11.2011) [Текст] // Ведомости СНД РФ. 1993, №2, Ст.56.
2. Закон РФ от 28.06.1991 №1499-1 "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации" (ред. от 24.07.2009) [Текст] // ВС РФ. 1991. № 27. Ст. 920 (ст. 10-13, 17, 27); 1993. № 17. Ст. 602.
3. Федеральный закон от 16.07.99 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» (в ред. от 11.07.2011) [Текст] // СЗ РФ. 1999. № 29. Ст. 3686.
4. Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (ред. от 03.12.2011) [Текст] // Российская газета, №261, 27.12.2003.
5. Федеральный закон от 24.07.2009 №212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования" (в ред. от 29.02.2012) [Текст] // СЗ РФ, 27.07.2009, №30, ст.3738.
6. Федеральный закон от 29.11.2010 №326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" (в ред. от 03.12.2011) [Текст] // СЗ РФ, 06.12.2010, №49, ст. 6422.
7. Федеральный закон от 29.12.2006 №255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством" (в ред. от 03.12.2011) [Текст] // Российская газета, №297, 31.12.2006.
8. Федеральный закон от 25.04.2002 №40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (ОСАГО) (в ред. от 30.11.2011) [Текст] // СЗ РФ, 06.05.2002, №18, ст. 1720.
9. Федеральный закон от 24.07.1998 №125-ФЗ (ред. от 29.02.2012) "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" [Текст] // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3803; 2000. № 2. Ст. 131 (ст. 2).
10. Худяков А.И. Теория страхования [Текст]. - М.: Статут, 2010. – 656 с.
11. Ширипов Д.В. Страховое право [Текст]: Учебное пособие. - М.: Дашков и Ко, 2009. – 248с.
12. Касторнова Т.А. Перспективы создания фонда гарантирования страховых выплат в России на основе позитивного зарубежного опыта [Текст] // Финансовое право. 2011. №12. – С.11-13.
13. Тропская С.С. К вопросу о месте страхового права в системе российского права (финансово-правовые аспекты страхования) [Текст] // Финансовое право. 2011. №11. – С.6-9.
К теме 17. Правовое регулирование государственных и муниципальных расходов
1. Федеральный закон от 25.09.1997 №126-ФЗ (ред. от 28.12.2004) "О финансовых основах местного самоуправления в Российской Федерации" [Текст] // СЗ РФ. 1997. №39. Ст.4464.
2. Козырин А.Н. Финансовое право и управление публичными финансами в зарубежных странах [Текст]: монография. - М.: ЦППИ, 2009. – 182с.
3. Публичные финансы Российской Федерации: новые подходы к правовому регулированию [Текст]: монография. // Под ред. Козырина А.Н. - М.: ЦППИ, 2007. – 177с.
4. Маркелов К.Б. Вопросы соотношения правовых норм, регулирующих государственные и муниципальные закупки и государственные (местные) расходы [Текст] // Финансовое право. 2011. № 2. - С.4-8.
К теме 18. Правовые основы банковской деятельности
1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 29.06.2012) [Текст] // Российская газета, №27, 10.02.1996.
2. Федеральный закон от 10.07.2002г. №86-ФЗ (в ред.от 17.12.2009 г.) "О Центральном банке РФ (Банке России) " (ред. от 19.10.2011) [Текст] // СЗ РФ, 2002. №28, Ст.2790.
3. Федеральный закон от 25.02.1999г. №40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (ред. от 06.12.2011) [Текст] // СЗ РФ, 1999. №9, Ст.1097.
4. Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" [Текст] // Российская газета, №261, 27.12.2003 (ред. от 03.12.2011).
5. Федеральный закон от 07.12.2011 №414-ФЗ "О центральном депозитарии" [Текст] // Российская газета", №278, 09.12.2011.
6. Андрюшин С.А. Банковские системы [Текст]: учеб. пособие // Фин. акад. при Правительстве РФ. - М.: Альфа-М: ИНФРА-М, 2011. - 382 с.
7. Залогин В. И. CD Банковское право. Аудиокурс [Электронный ресурс]. – М.: Волтерс Клувер, 2010.
8. Лаутс Е.Б. Рынок банковских услуг. Правовое обеспечение стабильности [Текст]. - М.: Волтерс Клувер, 2008, - 280 с.
9. Овчинникова А.Н., Малумов Г.Ю. Банковские заемные средства: новое в законодательстве. Серия: Business Court [Текст]. -М.: Деловой двор, 2009. – 336с.
10. Шамраев А.В. Правовое регулирование международных банковских сделок и сделок на международных финансовых рынках [Текст]. – М.: КноРус, 2009. - 160 с.
11. Эриашвили Н.Д., и др. Банковское право [Текст]: Учебник. - М.: Юнити-Дана, Закон и право. 2011. – 432с.
К теме 19. Правовое регулирование денежного обращения в Российской Федерации
1. Федеральный закон от 27.06.2011 №161-ФЗ "О национальной платежной системе" [Текст] // СЗ РФ, 04.07.2011, №27, ст. 3872.
2. Федеральный закон от 22.05.2003 №54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт" (в ред. от 27.06.2011) [Текст] // СЗ РФ, 26.05.2003, №21, ст. 1957.
3. Сабанти Б.М., Тиникашвили Т.Ш. Денежное хозяйство России [Текст]: Монография. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 287с.
4. Самсонова А.Е. К вопросу об информационной функции денег в финансовом праве [Текст] // Финансовое право. 2011. № 3. - С.11-14.
5. Саттарова Н.А. Место категории «принуждение» в регулировании денежного обращения [Текст] // Финансовое право. 2011. №12. – С.14-16.
6. Товмасян Р.Э. К вопросу о праве денежного обращения как подотрасли финансового права [Текст] // Финансовое право. 2009. № 2. - С. 14-16.
К теме 20. Основы валютного законодательства и валютного контроля в Российской Федерации
1. Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (в ред. от 06.12.2011) [Текст] // Российская газета, №253, 17.12.2003.
2. Валютное право [Текст]: курс лекций // Косаренко Н.Н. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 135с.
3. Валютное право [Текст]: учебное пособие // Тедеев А.А. - СПб.: Питер, 2009. – 191с.
4. Крохина Ю.А. Понятие и содержание валютного права РФ // Финансовое право. 2010. № 5. - С.10-14.
5. Мазурова И. Административная ответственность за нарушение валютного законодательства: пределы разумного [Текст] // Хозяйство и право. 2010. № 4. - С.108-110.
6. Неверова Н.В. Современное состояние и перспективы развития финансово-правовой науки в области валютных правоотношений [Текст]// Финансовое право. 2009. № 2. - С.16-18.
7. Овчарова Е.В. Неполучение валютной выручки от нерезидентов в срок: проблемы правоприменения и ответственности [Текст]// Финансовое право. 2010. № 2. - С.13-18.
К теме 21. Финансово-правовое регулирование рынка ценных бумаг
1. Федеральный закон от 22.04.1996 №39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (в ред. от 14.06.2012) [Текст] // СЗ РФ. №17. 22.04.1996. Ст. 1918.
2. Федеральный закон от 11.03.1997 г. № 48-ФЗ "О переводном и простом векселе" [Текст] // СЗ РФ. 1997. № 11. Ст. 1238.
3. Федеральный закон от 11.11.2003 г. № 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (в ред. от 25.06.2012) [Текст] // СЗ РФ. 17.11.2003. № 46 (ч. 2). Ст. 4448. 2006. № 31 (1ч.). Ст. 3440.
4. Федеральный закон от 29.07.98 г. №136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" (ред. от 14.06.2012) [Текст] // СЗ РФ. 1998. №31. Ст.3814.
5. Федеральный закон от 05.03.1999 №46-ФЗ (ред. от 04.10.2010) "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" [Текст] // СЗ РФ. 1999. №10. Ст. 1163.
6. Постановление Правительства РФ от 06.11.2001 №771 "Вопросы эмиссии и обращения государственных сберегательных облигаций" (вместе с "Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных сберегательных облигаций") (ред. от 14.02.2009) [Текст] // СЗ РФ. 2001. №46. Ст. 4361.
7. Ершов В.А. Рынок ценных бумаг [Текст]: Юридический справочник. Серия: Корпоративный юрист. - М.:ГроссМедиа, РОСБУХ, 2009. – 424с.
8. Никифорова В.Д. Рынок ценных бумаг [Текст]: Учебное пособие. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010. – 160с.
9. Авакян А.Р. Финансово-правовая природа рынка ценных бумаг [Текст] // Государство и право. 2011. № 8. - С.101-105.
К теме 22. Правовое регулирование инвестиционной деятельности
1. Федеральный закон от 09.07.1999г. №160-ФЗ "Об иностранных инвестициях в РФ" (ред. от 06.12.2011) [Текст] // СЗ РФ. 1999. №28. Ст.3493.
2. Федеральный закон от 29.11.2001 №156-ФЗ (ред. от 03.12.2011) "Об инвестиционных фондах" [Текст] // СЗ РФ. 2001. №49. Ст. 4562.
3. Федеральный закон от 28.11.2011 №335-ФЗ "Об инвестиционном товариществе" [Текст] // Российская газета. №275. 07.12.2011
4. Антипова О.М. Правовое регулирование инвестиционной деятельности (анализ теоретических и практических проблем) [Текст]. - М.: Волтерс Клувер, 2007. – 248с.
5. Гущин В.В. Овчинников А.А. Инвестиционное право [Текст]: учебник. - М.:ЭКСМО, 2009. – 623с.
6. Шевчук Д.А. Инвестиции [Текст]: Учебное пособие. - М.: ЭКСМО, 2009. – 153с.
7. Пушкин А.В. Правовой режим иностранных инвестиций в Российской Федерации [Текст]: монография. — М.: Юрист, 2007. – 192с.
8. Фархутдинов И.З. Международное инвестиционное право и процесс [Текст]: монография. - М.: Проспект, 2010. – 416с.
9. Решетина Е.Н. К вопросу о соотношении финансового права и инвестиционного права [Текст] // Финансовое право. 2011. № 6. - С.5-9.
в) программное обеспечение:
Сайты в Интернет-сети
1. Организация Объединенных Наций: www.un.org
2. Совет Европы: https://www.coe.int
3. Официальный сервер органов государственной власти Российской Федерации: https://www.gov.ru
4. Президент РФ: https://www.kremlin.ru/events
5. Правительство РФ: https://www.pravitelstvo.gov.ru
6. Государственная Дума ФС РФ: https://www.duma.ru
7. Совет Федерации ФС РФ: https://council.gov.ru
8. Верховный Суд РФ: https://www.vsrf.ru
9. Генеральная прокуратура Российской Федерации: https://www.genproc.gov.ru
10. Совет Безопасности РФ: https://www.scrf.gov.ru
11. Министерство финансов РФ: https://www.minfin.ru
12. Федеральная налоговая служба РФ: https://www.nalog.ru
13. Федеральная служба по финансовым рынкам РФ: https://www.fcsm.ru
14. Центральный банка РФ: https://www.cbr.ru
15. Институт научной информации по общественным наукам РАН: https://www.inion.ru
16. Российская Государственная Библиотека: https://www.rsl.ru
17. Центр «Налоги и финансовое право»: https://www.cnfp.ru
18. Правовая система ГАРАНТ: https://www.garant.ru
19. Справочная правовая система «Консультант+»: https://www.consultant.ru/
20. Электронная библиотека журналов: https://elibrary.ru
21. Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ: https://www.vestnik-vas.ru
22. Журнал «Государство и право»: https://www.igpan.ru/rus/magazine
23. Журнал «Финансовый контроль»: https://www.fincontrol.ru