| № п/п | Показатель | Предыдущий год | Отчетный год | Изменение | ||||
| тыс. руб. | уд. вес, % | тыс. руб. | уд. вес, % | абсолют., тыс. руб. | относ., % | в структуре | ||
| 1. | Прибыль (убыток) от продаж | |||||||
| 2. | Прибыль (убыток) от прочей деятельности, в том числе: | |||||||
| 3. | Прибыль (убыток) до налогообложения | - |
Таблица 10
Влияние факторов на изменение прибыли от продаж
( 4-х факторная аддитивная модель)
| № п/п | Показатели | Предыдущий год | Отчетный год | Изменение фактора | Изменение результат. показателя |
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг | |||||
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | |||||
| Коммерческие расходы | |||||
| Управленческие расходы | |||||
| Прибыль от продаж |
Таблица 11
Динамика и структура себестоимости текущей деятельности по элементам затрат (расходы по обычным видам деятельности)
| № п/п | Показатель | Предыдущий год | Отчетный год | Изменение | ||||
| тыс. руб. | уд. вес, % | тыс. руб. | уд. вес, % | абсолют., тыс. руб. | относ., % | в структуре | ||
| 1. | Материальные затраты | |||||||
| 2. | Затраты на оплату труда | |||||||
| 3. | Отчисления на социальные нужды | |||||||
| 4. | Амортизация | |||||||
| 5. | Прочие затраты | |||||||
| Итого по элементам затрат | - |
|
|
Таблица 12
Показатели рентабельности, %
| № | Показатель | Предыдущий год | Отчетный год | Изменение |
| 5=4-3 | ||||
| Рентабельность продаж | ||||
| Рентабельность основной деятельности (продукции) | ||||
| Рентабельность капитала | ||||
| Рентабельность собственного капитала | ||||
| Чистая рентабельность собственного капитала | ||||
| Рентабельность авансированного капитала |
Таблица 13
Динамика экономического потенциала
| № п/п | Показатель | Отчетный год |
| Темп роста прибыли до налогообложения (ТрПдо н/обл), % | ||
| Темп роста выручки от продаж (Тр Впр), % | ||
| Темп роста авансированного капитала (ТрАк), % | ||
| Оптимально следующее соотношение: Тр(Пдо н/обл) > Тр(Впр)> Тр(Ак) > 100%, что означает: а) экономический потенциал предприятия возрастает; б) по сравнению с увеличением экономического потенциала объем реализации возрастает более высокими темпами, т. е. ресурсы предприятия используются более эффективно (интенсивно); в) прибыль возрастает опережающими темпами, что свидетельствует об относительном снижении издержек производства и обращения. |
Таблица 14
Показатели деловой активности организации
| № | Показатель | Предыдущий год | Отчетный год | Изменение | |
| абсол. | относит. | ||||
| Производительность труда, тыс. руб. | |||||
| Фондоотдача, руб. | |||||
| Материалоотдача, руб. | |||||
| Фондовооруженность, тыс. руб. | |||||
| Оборачиваемость запасов, раз | |||||
| Средний срок оборота запасов, дней | |||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз | |||||
| Средний срок оборота дебиторской задолженности, дней | |||||
| Оборачиваемость кредиторской задолженности, раз | |||||
| Средний срок оборота кредиторской задолженности, дней | |||||
| Оборачиваемость текущих активов, раз | |||||
| Средний срок оборота текущих активов, дней | |||||
| Оборачиваемость собственного капитала, раз | |||||
| Средний срок оборота собственного капитала, дней |
|
|
Таблица 15
Показатели экстенсивности и интенсивности использования ресурсов
| № | Показатель | Предыдущий год | Отчетный год | Темп роста, % |
| Выручка от продаж, тыс.руб. | ||||
| Среднесписочная численность персонала, чел. | ||||
| Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб. | ||||
| Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс. руб. | ||||
| Материальные затраты, тыс.руб. | ||||
| Фонд заработной платы (с отчислениями), тыс. руб. | ||||
| Амортизация, тыс. руб. | ||||
| Производительность труда, тыс. руб. | ||||
| Фондоотдача, тыс. руб. | ||||
| Коэффициент оборачиваемости оборотных средств, раз | ||||
| Материалоотдача, руб. | ||||
| Зарплатоотдача, руб. | ||||
| Амортизациоотдача, руб. |
|
|
Таблица 16
Показатели интенсификации и эффективности ПХД
| № п/п | Ресурс | Темп роста качественного показателя | Доля в 100 % прироста продукции | Относительная экономия (перерасход) | |
| интенсивности | экстенсивности | ||||
| Численность | |||||
| ФЗП | |||||
| Основные средства | |||||
| Оборотные средства | |||||
| Материальные затраты | |||||
| Амортизация | |||||
| Совокупный авансированный ресурс | |||||
| Совокупный потребленный ресурс |