Инструкция №БД 12 по внесению данных по оплате товара поставщику.
1. Подсчет даты оплаты поставщику. 2
2. Взаимозачет оплаты в накладных по поступлению товара, от поставщика, который работает по безналичному расчету по «Предоплате». 5
3. Внесение данных по оплате товара поставщику. 6
4. Ответственность за ошибки, допущенные при выполнении данной инструкции. 7
5. Приложения к данной инструкции. 8
Подсчет даты оплаты поставщику.
Поставщики организации работают по предоплате и по отсрочке платежа. Данная информация находится в «Реестре отсрочек по поставщикам» (Приложение 1). Ведет реестр, вносит в него изменения и передает данные бухгалтерам первого и второго разряда - главный бухгалтер. Информацию о предоплате или отсрочке платежа, и количестве дней отсрочки, главный бухгалтер получает из договора с поставщиком, доп. соглашения или от руководителя отдела закупок, так как он ведет переговоры с поставщиком об отсрочке платежа.
Внесением данных по оплате товара поставщику занимается бухгалтер первого и второго разряда (далее по тексту бухгалтер), в зависимости от того, кто занимался оприходованием данной поставки товара.
Для подсчета даты платежа поставки товара, необходимо, начиная со дня, который является днем начала отсрочки (первый день отсрочки), по календарю, посчитать последовательно количество календарных дней отсрочки, по конкретному поставщику, дата, на которую выпадет последнее число отсрочки, является датой оплаты данной поставки товара. День начала отсрочки по поставщикам, делится по некоторым параметрам, описанным ниже в данной инструкции.
Например: Товар был доставлен поставщиком на склад магазина «МоторОйл» 15 августа 2018 года, она же является датой начала отсчета отсрочки платежа. По «Реестру отсрочек по поставщикам» отсрочка составляет 14 календарных дней, следовательно, датой оплаты поставки товара является 28 августа 2018 года.
Если дата оплаты поставщику выпадает на выходной (суббота, воскресенье) или праздничный день, то дата оплаты переносится на следующий рабочий день. Если дата оплаты поставщику выпадает на новогодние праздники (например: с 30 декабря 2018 года по 8 января 2018 года), то дата оплаты переносится на первый рабочий день, после новогодних праздников.
День начала отсрочки по поставщикам делится по следующим параметрам:
1. Днем начала отсрочки платежа, по поступлению товара от поставщика на его транспортном средстве, является день прихода товара на склад магазина «МоторОйл».
2. Днем начала отсрочки платежа, по поступлению товара от поставщика через транспортную компанию, является день, когда мы забрала товар из транспортной компании.
3. Днем начала отсрочки платежа, по поступлению товара от поставщика на транспортном средстве нашей организации или нанятом нами транспортном средстве (самовывоз), является день перегруза товара на данное транспортное средство. День перегруза товара уточнить у руководителя отдела закупок.
4. Днем начала отсрочки платежа по поступлению товара от поставщиков ООО «Иксора» и ООО «ЭКСПРЕСС-АВТО-СЕВЕР», является дата, указанная на документах счет - фактуре или УПД поставщика. Так же данные по оплате товара можно узнать на сайте данных организаций, совершив следующие действия:
· ООО «ЭКСПРЕСС-АВТО-СЕВЕР»:
Запустить браузер – Хром, Яндекс, Гугл, затем в поисковике напечатать название «Партком». Зайти на сайт поставщика, по организации ИП ММ ввести логин «smmenoil1», пароль «моторойл2018» (на английской раскладке) (ID: D0000447), по организации ИП МВ ввести логин «smmenoil2019», пароль «113motoroil113» (ID: У0017395), нажать на кнопку «Финансы», пролистать вниз до таблицы «Платежи». В данной таблице найти необходимую(ые) накладную(ые) и посмотреть крайний срок оплаты в столбце «Оплатить до».
· ООО «Иксора»:
Запустить браузер – Хром, Яндекс, Гугл, затем в поисковике напечатать название «Иксора». Зайти на сайт поставщика, по организации ИП ММ ввести логин «MENALO», пароль «pky5qotf», по организации ИП МВ ввести логин «MENAILO1», пароль «jyw63ram» (ID: ID 216042), в правой стороне окна нажать на кнопку «Баланс», затем нажать «Показать список последних платежей и график платежей». В данной таблице найти необходимую(ые) накладную(ые) и посмотреть крайний срок оплаты в столбце «Крайний срок оплаты».
Подсчет и внесение даты оплаты поставки товара не нужен в следующих случаях:
1. При поступлении товара от подразделения нашей организации.
2. При покупке товара за наличный расчет, если поставщик согласно «Реестра отсрочек по поставщикам», работает за наличный расчет с оплатой «По факту».
3. Если поставщик согласно «Реестра отсрочек по поставщикам», работает по безналичному расчету по «Предоплате».