Банки и банковская система.
Одним из условий нормального функционирования современной рыночной экономики является наличие чётко организованной банковской системы. Банковская система -один из важнейших элементов экономической системы государства. Она включает в себя все банки страны.
Банком называют коммерческое учреждение, создаваемое в соответствии с действующим законодательством государства, занимающееся предпринимательской деятельностью в финансовой сфере и функционирующее на принципах коммерческого расчёта.
Основные функции банка заключаются в том, что он:
а) аккумулирует временно свободные денежные ресурсы;
б) выступает в качестве центра, через который осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного хозяйствующего субъекта к другому, из одной сферы экономики в другую;
в) выступает посредником при проведении платежей предприятиями, организациями, населением между собой.
Банки традиционно выполняют три основных вида операций: пассивные, активные, забалансовые.
| ВИДЫБАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ | |||
| Пассивные | Активные | Забалансовые | |
| Расчёты с клиентами, банковские депозиты, эмиссия денег и ценных бумаг | Кредитование, инвестиции, факторинговые и лизинговые услуги |  Биржевая торговля ценными бумагами, обмен валюты, консалтинг
| |
| Цель: привлечение свободных денежных средств физических и юридических лиц | Цель: прибыльное размещение собранных средств | Цель: получение прибыли |
В настоящее время практически во всех странах мира существует двухуровневая банковская система. Первый уровень этой системы образует центральный (эмиссионный) банк, второй - частные и государственные банковские институты.
Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны.
Центральные банки призваны выполнять ряд важных функций, среди которых можно выделить:
а) эмиссию денег;
б) аккумуляцию и хранение резервов других банков, золотовалютных резервов страны;
в) кредитование коммерческих банков;
г) проведение расчётов и переводных операций для правительства страны;
д) контроль за деятельностью кредитных учреждений (лицензирование и регулирование банковской деятельности).
Исключительной функцией центрального банка является регулирование всего денежного обращения страны при помощи проведения соответствующей денежно-кредитной политики. Она может осуществляться либо в форме стимулирования всех коммерческих структур на получение кредитов, либо в форме ограничения коммерческих структур в получении кредитов. Первая форма денежно-кредитной политики, как правило, имеет место в периоды замедления темпов роста производства, вторая - в периоды подъёма экономики.
Основными инструментами, которые использует центральный банк для проведения денежно-кредитной политики, являются:
- повышение или понижение учётной ставки процента,
- изменение нормы обязательных резервов, которые должны хранить кредитные учреждения,
- проведение операций на открытом рынке,
- регулирование денежной массы путём эмиссии денег.
Учётной ставкой называется процентная ставка центрального банка, устанавливаемая для приобретения платежных обязательств. По этой ставке коммерческие банки могут заимствовать резервы у центрального банка. Она, как правило, отличается от текущих ставок коммерческих банков и влечёт за собой облегчение или затруднение получения кредитов от коммерческих банков.
Суть операций центрального банка на открытом рынке состоит в купле- продаже ценных бумаг.
Вторым важным элементом банковской системы являются коммерческие банки - кредитные учреждения универсального характера. Их функции весьма разнообразны: более 800 видов операций, выполняемых коммерческими банками. Главным показателем деятельности коммерческого банка является его ликвидность, т. е. способность в любой момент полностью оплатить свои обязательства. Существование того или иного количества коммерческих банков в стране обуславливается как экономической целесообразностью, потребностями финансового обслуживания клиентов, так и особенностями законодательного регулирования банковской системы.
В настоящее время в Российской Федерации существует двухуровневая банковская система. Правовой основой, регулирующей её деятельность, являются Конституция РФ, федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и др., а также нормативные акты Центрального банка РФ. Центральный банк РФ возглавляет банковскую систему страны, имеет монопольное право эмиссии банкнот и осуществляет денежно-кредитную политику в интересах национальной экономики. Банк России имеет двойственную правовую природу: с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции и осуществляет управление денежно-кредитной системой государства, а с другой - представляет собой юридическое лицо и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с государством в лице Правительства Российской Федерации.
В пределах выполнения своих полномочий Банк России независим, поэтому органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность.