ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ КУРСОВОЙ РАБОТЫ

 

Предприятие[1]имеет статус юридического лица, бухгалтерский учет ведет на самостоятельном балансе, филиалов не имеет. Учет хозяйственных операций ограничивается январем 20_13_ г.

Предприятие зарегистрировано 7 лет назад.

ИНН 5262001001;

ОГРН 1035200000015,

ОКПО 25627562,

ОКАТО 22401379000,

ОКФС – 16,ОКОНФ – 65,

Регистрационный номер в ПФ РФ 062-056-0197, регистрационный номер ФСС - 14710.

Юридический адрес: 603950, г. Нижний Новгород, ул. Ильинская, д. 88. Почтовый адрес совпадает с юридическим адресом.

Расчетно-кассовое обслуживание ведет ОАО «НБД - Банк», расчетный счет № 40702810500000000123, корреспондентский счет № 3010810400000000705, БИК 042202705

Уставный капитал сформирован без участия иностранного капитала. Предприятие является плательщиком НДС.

Предприятие осуществляет производственную деятельность - производство верхней одежды – двух видов: пальто женское и плащ женский. Продукция производится в цехе основного производства.

В состав вспомогательного производства входит паровая котельная осуществляющая отопление зданий, и транспортная служба, осуществляющая перевозку материалов от основных поставщиков сырья.

Предприятие использует журнально-ордерную форму учета, но данные обобщаемые в соответствующих журналах-ордерах, переносятся в Главную книгу, а затем на основании Главной книги заполняется текущая финансовая отчетность.

Постоянными поставщиками сырья являются:

ОАО «Шелк» – поставляет все виды тканей.

ИНН 5299013452,

Юридический адрес: г. Пермь, ул. Советская, 78.

Расчетный счет № 40702810600000000999 в Пермском отделении Сбербанка № 1245, корреспондентский счет № 30101810200000000457, БИК 045780457.

ООО «Пуговица» –поставляет фурнитуру и нитки.

ИНН 3345028456,

Юридический адрес: г. Владимир, ул. Сусанина, д. 15.

Расчетный счет № 40702810100001000783, корреспондентский счет № 30101810900000000654, БИК 055206654.

ОАО «Топливно-энергетическая компания» (сокращенное наименование – ОАО «ТЭК») – поставляет топливо для котельной и ГСМ.

ИНН – 7615321456,

Юридический адрес: г. Н. Новогород, ул. Корнилова, д. 1.

Расчетный счет № 40702810700056001010 в Волго-Вятском банке Сбербанка России, корреспондентский счет № 30101810900000000603, БИК 042202603.

ОАО «Чайка» – поставляет швейное оборудование.

ИНН – 5259123541

Юридический адрес: 603009, г. Нижний Новгород, ул. Веденяпина, д. 23.

Расчетный счет № 40702810500000000123 в ОАО «НБД – Банк», корреспондентский счет № 3010810400000000705, БИК 042202705.

Готовая продукция продается как на внутреннем рынке, так и за рубежом.

Основными покупатели являются:

ТЦ «Муравей» – покупка пальто.

ИНН 5258035293,

Юридический адрес: г.Нижний Новгород, пр. Ленина, д. 33,

Расчетный счет 40702810900000000045 в ЗАО «Нижегородпромстройбанк», корреспондентский счет № 30101810200000000772, БИК 042202772.

Универмаг «Русь» –покупка плащей.

ИНН 5260045004,

Юридический адрес: г. Нижний Новгород, ул. Фучика, д. 155, Расчетный счет 40702810900000000045 в ОАО «Волго-Вятский банк» Сбербанка России, корреспондентский счет № 30101810900000000603, БИК 042202603.

Согласно учредительным документам ежемесячно работникам начисляется премия из фонда оплаты труда при условии выполнения плана. Размер премии для служащих – 60%, для основных и вспомогательных рабочих – 50 %.

Модельеров работает 2 человека.

У директора, старшего бухгалтера по двое несовершеннолетних детей. У бухгалтера, кассира, и секретаря по одному несовершеннолетнему ребенку. У одного из модельеров 3 несовершеннолетних ребенка.

Резервы по сомнительным долгам и под снижение стоимости материальных ценностей, а также на капитальный ремонт основных средств не создаются.

Таблица 1

Остатки средств и источников средств на счетах бухгалтерского учета на 1 января текущего года

№ счета	Наименование счета	варианты (руб.)
	Основные средства	4 372 410	4 339 590	4 551 890	4 728 540	4 530 640	4 264 040	4 654 310	5 370 040
	Амортизация основных средств	1 038 495	1 033 191	1 075 224	1 088 159	1 072 277	1 038 705	1 094 532	1 340 926
	Материалы	993 300	1 078 000	1 025 100	1 066 900	1 059 300	1 116 420	1 060 820	1 010 600
	НДС по приобретенным ценностям	14 500	15 800	12 400	12 600	12 500	11 000	15 100	14 620
	Основное производство	216 300	187 550	252 800	275 000	265 200	242 700	254 600	310 500
	Готовая продукция	472 500	478 350	511 050	540 150	551 100	541 500	520 950	563 850
	Касса	67 200	74 500	68 100	65 800	68 480	77 000	75 000	73 000
	Расчетные счета	1 592 500	1 516 200	1 476 900	1 435 800	1 575 300	1 455 800	1 548 000	1 564 500
	Долгосрочные финансовые вложения	150 000	190 000	160 000	170 000	200 000	201 000	140 000	110 000
	Расчеты с поставщиками и подрядчиками	264 400	282 100	253 200	295 300	326 000	310 600	322 900	310 000
	Расчеты с покупателями и заказчиками	299 130	299 590	327 816	347 758	351 286	339 014	341 622	366 779
	Долгосрочный кредит банка	1 700 000	1 650 000	1 380 000	1 290 000	1 440 000	1 500 000	1 350 000	1 280 000
	Расчеты по налогам и сборам	100 720	116 470	109 490	121 340	101 600	121 700	115 810	117 030
	Расчеты по социальному страхованию	53 790	56 040	55 670	56 780	56 470	54 050	58 500	55 760
	Расчеты с персоналом по оплате труда	345 580	399 880	311 705	338 775	327 350	310 945	291 790	321 765
	Расчеты с подотчетными лицами	8 050	7 215	6 915	7 750	6 180	8 090	8 100	6 670
75-1	Расчеты с учредителями по вкладам в уставный капитал	145 000	170 000	120 000	98 600	107 600	93 500	135 400	124 000
75-2	Расчеты с учредителями по доходам	255 000	283 000	340 000	292 000	309 000	325 000	280 000	300 000
	Расчеты с разными кредиторами	170 700	148 000	175 100	263 000	173 200	205 000	183 400	194 400
	Уставный капитал	1 035 265	2 147 950	2 435 000	2 642 400	2 111 000	1 821 350	2 711 800	2 546 700
	Резервный капитал	1 005 630	520 000	592 000	425 000	760 000	640 000	590 000	680 000
	Добавочный капитал	1 425 350	825 004	829 582	718 144	920 689	796 714	670 170	1 119 978
	Нераспределенная прибыль	935 960	895 160	956 000	1 218 000	1 130 000	1 226 000	1 085 000	1 248 000

 

Таблица 2

Покупные цены на основные средства предприятия

№	Наименование основных средств	Количество	Срок полезного использования (лет)	Цена за единицу в рублях по вариантам:
	Здание основного цеха			1 500 800	1 430 100	1 640 300	1 791 000	1 490 900	1 343 000	1 667 900	1 530 600
	Здание вспомогательных служб			335 100	408 300	393 800	303 900	407 900	369 400	404 900	387 300
	Здание заводоуправления			603 000	599 000	587 000	602 000	611 000	591 000	600 100	594 000
	Машинки швейные			35 400	33 900	32 700	38 100	39 000	36 600	34 200	75 200
	Автомобиль «ГАЗель»			180 000	190 000	179 000	183 000	191 000	187 000	185 000	184 000
	Автомобиль «ВАЗ»			120 000	115 000	121 000	119 000	117 000	124 000	123 000	130 000
	Котлы паровые			26 100	24 900	27 100	25 400	23 800	28 000	27 500	26 600
	Компьютер			15 800	16 300	17 100	14 900	15 500	16 100	17 000	16 700
	Ксерокс			8 900	7 800	9 100	8 300	9 400	9 800	7 900	11 800

 

Затраты на доведение до условий эксплуатации 20% для зданий и 10% для прочих объектов основных фондов от покупной цены.

 

Таблица 3

Расшифровка остатков к счету 01 «Основные средства»

№	Наименование основных средств	Первоначальная стоимость (руб.)
	Здание основного цеха	1 800 960	1 716 120	1 968 360	2 149 200	1 789 080	1 611 600	2 001 480	1 836 720
	Здание вспомогательных служб	402 120	489 960	472 560	364 680	489 480	443 280	485 880	464 760
	Здание заводоуправления	723 600	718 800	704 400	722 400	733 200	709 200	720 120	712 800
	Машинки швейные	778 800	745 800	719 400	838 200	858 000	805 200	752 400	1 654 400
	Автомобиль «ГАЗель»	198 000	209 000	196 900	201 300	210 100	205 700	203 500	202 400
	Автомобиль «ВАЗ»	132 000	126 500	133 100	130 900	128 700	136 400	135 300	143 000
	Котлы паровые	143 550	136 950	149 050	139 700	130 900	154 000	151 250	146 300
	Компьютер	173 800	179 300	188 100	163 900	170 500	177 100	187 000	183 700
	Ксерокс	19 580	17 160	20 020	18 260	20 680	21 560	17 380	25 960
	Итого:	4 372 410	4 339 590	4 551 890	4 728 540	4 530 640	4 264 040	4 654 310	5 370 040

Таблица 4

Расшифровка остатков к счету 02 «Амортизация основных средств»

№	Наименование основных средств	Накопленная амортизация, в %	Первоначальная стоимость (руб.)
	Здание основного цеха		270 144	257 418	295 254	322 380	268 362	241 740	300 222	275 508
	Здание вспомогательных служб		80 424	97 992	94 512	72 936	97 896	88 656	97 176	92 952
	Здание заводоуправления		86 832	86 256	84 528	86 688	87 984	85 104	86 414	85 536
	Машинки швейные		233 640	223 740	215 820	251 460	257 400	241 560	225 720	496 320
	Автомобиль «ГАЗель»		49 500	52 250	49 225	50 325	52 525	51 425	50 875	50 600
	Автомобиль «ВАЗ»		52 800	50 600	53 240	52 360	51 480	54 560	54 120	57 200
	Котлы паровые		71 775	68 475	74 525	69 850	65 450	77 000	75 625	73 150
	Компьютер		173 800	179 300	188 100	163 900	170 500	177 100	187 000	183 700
	Ксерокс		19 580	17 160	20 020	18 260	20 680	21 560	17 380	25 960
	Итого:		1 038 495	1 033 191	1 075 224	1 088 159	1 072 277	1 038 705	1 094 532	1 340 926

 

Таблица 5

Цены на материалы

№	Наименование материала	Ед. изм.	Цена за 1 единицу (руб.)
	Ткань пальтовая	м
	Фурнитура для пальто	компл.
	Ткань плащевая	м
	Фурнитура для плаща	компл.
	Ткань подкладочная	м
	Нитки	шт
	Топливо для котельной	т.
	ГСМ	л.

 

 

Таблица 6

Расшифровка остатков к счету 10 «Материалы»

№	Наименование материала	Ед. изм.	Кол.	Остаток на начало месяца (руб.)
	Ткань пальтовая	м		345 000	350 000	340 000	337 500	330 000	355 000	325 000	347 500
	Фурнитура для пальто	компл.		19 000	25 000	22 000	19 600	23 500	18 200	17 000	21 200
	Ткань плащевая	м		156 000	176 000	152 000	172 000	144 000	180 000	160 000	148 000
	Фурнитура для плаща	компл.		30 800	42 000	39 200	37 800	47 600	45 920	36 120	40 600
	Ткань подкладочная	м		108 000	103 500	113 400	121 500	106 200	118 800	110 700	105 300
	Нитки	шт		7 500	5 500	8 500	11 500	6 000	6 500	8 000	10 000
	Топливо для котельной	т.		304 000	351 000	322 000	343 000	380 000	366 000	377 000	315 000
	ГСМ	л.		23 000	25 000	28 000	24 000	22 000	26 000	27 000	23 000
	Итого:			993 300	1 078 000	1 025 100	1 066 900	1 059 300	1 116 420	1 060 820	1 010 600

 

Таблица 7

Расшифровка остатков к счету 19 «НДС по приобретенным ценностям»

№	Наименование ценностей	Сумма НДС (руб.)
	Материалы	8 200	8 900	7 300	8 000	5 000	5 600	8 100	6 620
	Основные средства	6 300	6 900	5 100	4 600	7 500	5 400	7 000	8 000
	Итого:	14 500	15 800	12 400	12 600	12 500	11 000	15 100	14 620

Таблица 8

Расшифровка остатков незавершенного производства

№	Наименование изделий	Остатки по вариантам (руб.)
	Пальто	160 000	140 200	191 000	200 800	195 500	180 100	174 900	230 400
	Плащи	56 300	47 350	61 800	74 200	69 700	62 600	79 700	80 100
	Итого:	216 300	187 550	252 800	275 000	265 200	242 700	254 600	310 500

 

Таблица 9

Расшифровка остатков к счету 43 «Готовая продукция» по плановой себестоимости

№	Наименование изделий	Остатки готовой продукции на складе (руб.)
	Пальто (60 шт.)	360 000	370 800	381 000	400 200	415 200	420 000	373 800	410 400
	Плащи (45 шт.)	112 500	107 550	130 050	139 950	135 900	121 500	147 150	153 450
	Итого:	472 500	478 350	511 050	540 150	551 100	541 500	520 950	563 850

Таблица 10

Расшифровка остатков к счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

№	Наименование поставщиков	Остатки на начало месяца (руб.)
	ОАО "Шелк"	140 000	144 000	136 000	148 000	156 000	152 000	202 400	180 000
	ООО "Пуговица"	94 000	103 000	85 000	113 000	132 000	122 000	82 800	98 500
	ОАО "ТЭК"	30 400	35 100	32 200	34 300	38 000	36 600	37 700	31 500
	Итого:	264 400	282 100	253 200	295 300	326 000	310 600	322 900	310 000

 

Таблица 11

Расшифровка остатков к счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» (уровень рентабельности 30% + НДС 18%)

№	Наименование изделий и покупателя	Остатки на начало месяца (руб.)
	Пальто (20 шт.) ТЦ «Муравей»	184 080	189 602	194 818	204 636	212 306	214 760	191 136	209 851
	Плащи (30 шт.) Универмаг «Русь»	115 050	109 988	132 998	143 122	138 980	124 254	150 485	156 928
	Итого:	299 130	299 590	327 816	347 758	351 286	339 014	341 622	366 779

 

Таблица 12

Расшифровка остатков к счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»

№	Наименование счетов	Остатки на начало периода (руб.)
	68-1 НДФЛ	15 890	18 900	14 100	19 200	21 200	17 500	16 760	20 130
	68-2 НДС	38 900	45 400	52 300	48 700	31 500	50 090	34 810	49 000
	68-3 Акцизы
	68-4 Налог на прибыль	45 930	52 170	43 090	53 440	48 900	54 110	64 240	47 900
	Итого:	100 720	116 470	109 490	121 340	101 600	121 700	115 810	117 030

Таблица 13

Расшифровка остатков к счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

№	Наименование счетов	Остатки на начало периода (руб.)
	69-1 Расчеты по соц. страхованию	10 180	11 810	12 790	13 110	12 660	10 930	13 440	12 620
	69-2 Расчеты по пенсионному обеспечению	22 210	25 340	23 460	21 940	24 020	22 900	23 300	24 670
	69-3 Расчеты по обязательному мед. страхованию	12 300	10 570	11 770	12 030	11 810	10 890	12 900	10 300
	69-11 Расчеты по обязательному страхованию от НС и ПЗ	9 100	8 320	7 650	9 700	7 980	9 330	8 860	8 170
	Итого:	53 790	56 040	55 670	56 780	56 470	54 050	58 500	55 760

 

 

Таблица 14

Расшифровка остатков к счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

№	Должность	Задолженность на начало месяца (руб.)
	Директор	1 000		1 300			1 100
	Главный инженер	6 000	5 100	4 200	5 900	4 300	5 800	6 000	4 700
	Водитель	1 050	1 125	1 415	1 080	1 230	1 190	1 270	1 440
	Итого:	8 050	7 215	6 915	7 750	6 180	8 090	8 100	6 670

 

Таблица 15

Расшифровка остатков к счету 70 «Расчеты по оплате труда»

Должность	Невыплаченные суммы на начало периода (руб.)
Директор 26	14 700	14 350	15 400	15 050	14 560	16 170	13 930	14 210
Главный инженер 26	13 090	12 600	13 510	12 740	12 530	13 720	12 110	12 635
Старший бухгалтер 26	10 500	10 780	10 360	11 410	11 130	11 830	10 220	11 270
Бухгалтер 26	9 170	9 030	9 310	9 730	8 960	7 210	6 440	9 590
Кассир 26	7 140	74 200	6 370	7 490	6 650	5 670	5 390	7 000
Секретарь 26	5 600	5 810	5 635	5 880	5 530	11 200	8 400	5 600
Модельер 1 20-1	10 500	9 800	9 100	10 500	9 100	5 635	5 530	11 200
Модельер 2 20-2	10 500	9 800	9 100	10 500	9 100	5 635	5 530	11 200
Водитель 1 23	5 600	5 670	5 810	5 600	5 740	5 635	5 530	5 880
Водитель 2 23	5 600	5 670	5 810	5 600	5 740	5 635	5 530	5 880
Работник котельной 23	5 180	4 970	4 900	5 075	5 110	5 005	5 180	4 900
Рабочие на пошиве пальто 20-1	144 800	137 200	130 800	142 800	139 600	131 600	124 800	132 000
Рабочие на пошиве плащей 20-2	103 200	100 000	85 600	96 400	93 600	86 000	83 200	90 400
Итого:	345 580	399 880	311 705	338 775	327 350	310 945	291 790	321 765

 

 

Таблица 16

Месячные оклады служащих

Должность	Оклад за месяц (руб.)
Директор	21 000	20 500	22 000	21 500	20 800	23 100	19 900	20 300
Главный инженер	18 700	18 000	19 300	18 200	17 900	19 600	17 300	18 050
Старший бухгалтер	15 000	15 400	14 800	16 300	15 900	16 900	14 600	16 100
Бухгалтер	13 100	12 900	13 300	13 900	12 800	10 300	9 200	13 700
Кассир	10 200	10 600	9 100	10 700	9 500	8 100	7 700	10 000
Секретарь	8 000	8 300	8 050	8 400	7 900	10 000	12 000	8 000
Модельер	15 000	14 000	13 000	15 000	13 000	16 000	14 000	16 000
Водитель	8 000	8 100	8 300	8 000	8 200	8 050	7 900	8 400
Работник котельной	7 400	7 100	7 000	7 250	7 300	7 150	7 400	7 000

 

 

Таблица 17

Плановая себестоимость изделий

№	Наименование изделий	Плановая себестоимость 1 единицы (руб.)
	Пальто	6 000	6 180	6 350	6 670	6 920	7 000	6 230	6 840
	Плащи	2 500	2 390	2 890	3 110	3 020	2 700	3 270	3 410

Таблица 18

Фактическая себестоимость единицы продукции на конец месяца

№	Наименование изделий	Фактическая себестоимость 1 единицы (руб.)
	Пальто	6 070	6 100	6 350	6 470	6 620	6 830	6 240	6 800
	Плащи	2 420	2 350	3 020	3 010	3 150	2 910	3 100	3 580

 

 

Таблица 19

Журнал регистрации хозяйственных операций

Дата	№	Содержание операции	Сумма (руб.)
06.01		Расчет бухгалтерии. Начислена сумма дооценки основных средств 01 83	?	?	?	?	?	?	?	?
	Расчет бухгалтерии. Начислена сумма дооценки амортизационных отчислений 83 02	?	?	?	?	?	?	?	?
08.01		Выписка банка. Платежное поручение № 12. Получены на расчетный счет денежные средства от покупателей за продукцию, отгруженную в прошлом месяце (остаток по счету 62)	?	?	?	?	?	?	?	?
09.01		Счет № 4,5. Товарная накладная № 8, 9. Отгружена со склада продукция по плановой себестоимости: 90 43 - ТЦ «Муравей» - 25 пальто - Универмаг «Русь» - 20 плащей Счет-фактура № 1,2. Выставлен счет покупателям по отпускной цене за отгруженную продукцию: 62 90 - ТЦ «Муравей» - 25 пальто - Универмаг «Русь» - 20 плащей Списан НДС на отгруженную продукцию 90 68-2	? ?   ? ? ?	? ?   ? ? ?	? ?   ? ? ?	? ?   ? ? ?	? ?   ? ? ?	? ?   ? ? ?	? ?   ? ? ?	? ?   ? ? ?
10.01		Приходный кассовый ордер № 1, 2 Директор возвратил в кассу неиспользованные подотчетные суммы (остаток по счету 71) 50 71 С расчетного счета по чеку № 10100 получены в кассу наличные денежные средства на выплату заработной платы (сумма остатка по счету 70) 50 51	?     ?	?     ?	?     ?	?     ?	?     ?	?     ?	?     ?	?     ?
	Выписка банка. Платежные поручения № 25-28. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по страховым взносам (остатки по счету 69): - фонду социального страхования - пенсионному фонду РФ - фонду обязательного медицинского страхования - фонду обязательного страхования от НС и ПЗ Платежные поручения № 29-32. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по налогам и сборам (остатки по счету 68): - НДФЛ - НДС - налог на прибыль	? ? ? ?   ? ? ?	? ? ? ?     ? ? ?	? ? ? ?     ? ? ?	? ? ? ?     ? ? ?	? ? ? ?     ? ? ?	? ? ? ?     ? ? ?	? ? ? ?     ? ? ?	? ? ? ?     ? ? ?
11.01		Расходный кассовый ордер № __. Платежная ведомость № 1. Выдана заработная плата работникам предприятия за 2-ю половину декабря: - служащим (остаток по счету 70) - рабочим вспомогательных служб (остаток по счету 70) - рабочим на изготовлении пальто (остаток по счету 70) - рабочим на изготовлении плащей Депонирована и возвращена на расчетный счет невыданная заработная плата 70 76	?   ?   ? 83 200   ?	?   ?   ? 83 200   ?	?   ?   ? 83 200   ?	?   ?   ? 83 200   ?	?   ?   ? 83 200   ?	?   ?   ? 83 200   ?	?   ?   ? 83 200   ?	?   ?   ? 83 200   ?
	Авансовый отчет № 2. Кассовый ордер № __. Водитель отчитался за приобретенные запасные части, НДС – 18%, в том числе Произведен расчет с подотчетным лицом	1 300 ?	1 100 ?	1 500 ?	1 080 ?	1 400 ?	?	1 100 ?	1 200 ?
12.01		Выписка банка. Платежное поручение № 40. На расчетный счет получена выручка от продукции (по отпускным ценам) /операция 4/ Д 51	?	?	?	?	?	?	?	?
	Накладная-требование № 2. Выданы со склада в производство: - ткань пальтовая – 350 м (20/01) - ткань плащевая – 300 м (20/02) - фурнитура для пальто – 100 комплектов - фурнитура для плащей – 150 комплектов - ткань подкладочная для пальто – 350 м - ткань подкладочная для плащей – 300 м - нитки для пальто – 175 шт. - нитки для плащей – 225 шт.	? ? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ? ?	? ? ? ? ? ? ? ?
13.01		Расчет бухгалтерии. Выписка банка. Платежное поручение № 52. Внесено учредителями в погашение задолженности по вкладам в уставный капитал (остаток по счету 75-1): - нематериальных активов - денежных средств на расчетный счет	25 000 ?	15 000 ?	36 000 ?	19 600 ?	20 600 ?	18 500 ?	23 400 ?	17 000 ?
	Выписка банка. Платежное поручение № 41. Перечислено на расчетный счет за транспортные услуги, оказанные сторонней организации	150 000	170 000	200 000	220 000	150 000	170 000	200 000	220 000
14.01		Выписка банка. Платежное поручение № 33. С расчетного счета погашена задолженность перед поставщиками (остатки по счету 60) - ОАО «Шелк» - ООО «Пуговица» - ОАО «ТЭК»	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?
	Расчетная ведомость № 2. Начислена заработная плата за 1-ю половину января: - служащим (40% оклада) - рабочим вспомогательных служб - рабочим на изготовлении пальто - рабочим на изготовлении плащей	? ? 144 800 103 200	? ? 137 200 100 000	? ? 130 800 85 600	? ? 142 800 96 400	? ? 139 600 93 600	? ? 131 600 86 000	? ? 124 800 83 200	? ? 132 000 90 400
16.01		Выписка банка. Платежное поручение № 229. На расчетный счет поступил долгосрочный кредит банка на расширение производства	450 000	500 000	450 000	430 000	400 000	520 000	380 000	350 000
	Товарная накладная № 10. Счет-фактура № 3. Акцептованы счета ООО «Стройдвор»: - пиломатериалы (15 м3 по 5 000 руб./м3) - цемент (10 т по 4 000 руб./т.) - кирпич (20 000 шт. по 15 руб./шт.) -НДС – 18%	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?
18.01		Счет-фактура № 19. Акцептованы счета ОАО «Чайка» за 8 швейных машин НДС – 18% Счет-фактура № 20. Акцептован счет ОАО «Чайка за доставку швейных машин НДС – 18%	? ?     11 500 ?	? ?     11 500 ?	? ?     11 500 ?	? ?     11 500 ?	? ?     11 500 ?	? ?     11 500 ?	? ?     11 500 ?	? ?     11 500 ?
	Выписка банка. Приходный кассовый ордер № __. В кассу получены денежные средства на выплату заработной платы работникам предприятия (операция 14)	?	?	?	?	?	?	?

⇐ Предыдущая12

Поделиться: