Порядок рассмотрения ходатайств банков
О предоставлении межбанковского кредита и
Принятия решения о выдаче кредитов
2.1 Ходатайства банков о предоставлении межбанковского кредита (письменное или устное) с приложением балансов, справки о выполнении обязательных нормативов, отчета о прибылях и убытках за три последние отчетные даты направляются в Казначейство БАНКа.
2.2 Казначейство рассматривает ходатайства, отказывает банкам, не отвечающим требованиям п.1.5 настоящего Положения, с указанием причины отказа. По тем банкам, по которым ранее отсутствовали какие-либо взаимоотношения или нет кредитной истории за последние 3 месяца, проводит анализ финансового состояния и выработки рекомендаций по размеру лимита кредитования, а по банкам, уже имеющим установленный лимит кредитования, принимает решение о кредитовании в рамках этого лимита.
2.3. Анализ финансового состояния банка производится по методике, изложенной в приложении 1 к настоящему Положению.
2.4. В случае положительного результата анализа финансового состояния банка-заемщика Казначейство классифицирует банк к определенной группе надежности и риска и определяет предполагаемый лимит текущего кредитования. Об обстоятельствах, повлиявших на выводы, а также о рекомендациях по размеру лимита кредитования оформляется краткое письменное заключение.
2.5 Наряду с проведением анализа финансового состояния банков, с которыми ранее отсутствовали взаимоотношения, Службой безопасности проводится анализ их деловой репутации, учредителей, руководства, клиентов и контрагентов. Указанный анализ проводится по распоряжению Казначейства банка.
2.6 После проведения анализа Казначейство инициирует утверждение лимита.. Решение о максимальном размере лимита текущего кредитования принимается на Кредитном Комитете на основе предоставленных Казначейством, Службой безопасности предложений.
2.7 Выдача необеспеченных кредитов возможна при условии наличия добросовестной кредитной истории за последние 3 месяца.
Процедура выдачи межбанковского кредита.
3.1. Отдел дилинга Казначейства при выдаче кредита ориентируются на свободный остаток лимита. (Установленный лимит за вычетом суммы всех заключенных договоров с данным заемщиком).
Пересмотр лимита на банк осуществляется не реже одного раза в месяц на Кредитном комитете.
При поступлении негативной информации о банке-заемщике (информация, свидетельствующая о не возврате кредита и приносящая ущерб банку) или при возникновении проблем в одном из кредитующих подразделений работа с банком приостанавливается. Руководитель Казначейства выносит вопрос об уменьшении лимита на кредитный комитет.
3.2. Ежедневно руководитель Казначейства в соответствии с платежным балансом банка определяет сумму денежных средств, имеющихся в наличие для продажи/
3.3. Дилер отдела дилинга в рамках открытых лимитов производит самостоятельное размещение денежных средств в пределах суммы, определенной согласно п.3.2. По каждой сделке оформляется тикет (подтверждение сделки). На основании тикета отдел бэк-офиса Казначейства оформляет соответствующее распоряжение Бухгалтерии банка на осуществление бухгалтерских проводок.
3.4. Контроль за перечислением процентов и возвратом выданных кредитов осуществляется сотрудником отдела бэк-офиса Казначейства.
Процедура получения МБК
4.1.Ежедневно руководитель Казначейства в соответствии с платежным балансом банка определяет сумму денежных средств, необходимых для покупки для поддержания ликвидности (при необходимости).
4.2..Приобретение денежных средств на рынке МБК осуществляет отдел дилинга Казначейства банка. Для этого проводятся переговоры с потенциальными банками-кредиторами с целью выбора наиболее оптимальных вариантов привлечения кредитных ресурсов и изучения конъюнктуры денежного рынка (Сроков, ставок, сумм).
4.3. Дилер отдела дилинга по результатам сделки оформляет тикет (подтверждение сделки). На основании тикета отдел бэк-офиса Казначейства обменивается с банком –контрагентом реквизитами для поступления денежных средств, оформляет предусмотренные межбанковскими соглашениями документы.
4.4. Контроль за возвратом основной суммы долга и процентов по МБК осуществляется сотрудником отдела бэк-офиса Казначейства.
Приложение 1
Методика
оценки финансового состояния банка-заемщика
1. Настоящая методика включает в себя две основные части: построение агрегированного баланса анализируемого банка, с помощью которого возможно предварительное выявление диспропорций и “слабых” мест в структуре баланса, и расчет аналитических коэффициентов, позволяющих провести более подробный анализ финансового состояния банка-заемщика.
2. Структура агрегированного баланса представлена ниже:
| Наименование показателя | Обозна- чение | Состав счетов |
| Активы-нетто | А | Валюта баланса-303а-40101-40111-61406 |
| Доходные активы | Ад | КК+МБК+ЦБ+Пр |
| Ликвидные активы | ЛА | ЛА1+ЛА2+203а+30206+47423+503+60401 |
| Ликвидные активы по рублям для расчета мгновенной ликвидности | ЛА1 | 20202+20206+20207+20208+20209+20303+20308+20401+30102+30104+30110*0,5+30402+30404+47420+0,2*50104 |
| Ликвидные активы по валюте для расчета мгновенной ликвидности | ЛА2 | 20202+20206+20207+20208+20209+0,5*(30110+30115)+30114+32105 (в части кредитов "о/н") +47404 (в части операций с валютой на бирже за счет собственных средств) |
| Капитал (рассчитывается по инструкциям ЦБ)) | К | Рассчитанная величина предоставляется банками |
| Обязательства до востребования по рублям | ОВ1 | 30401+30403+(401п-407п)+408(02-06)+409(01-05)+(410-426) (счета 01,02,08)+42309+42310+42609+42610+52001+52101+52201+52301+603(счета 01,03,05,07,09,11,24) |
| Обязательства до востребования по валюте | ОВ2 | 30109+30112+30113+(401п-407п)+40909+(410-426) (счета 01,02,08)+42309+42310+42609+42610+47409+52301+47416(в части транзитных платежей и невыясненных сумм) |
| Обязательства до востребования | ОВ | ОВ1 + ОВ2 |
| Депозиты | Д | (410-426(счета с 03 по 07))+521(кроме 01) |
| Векселя | В | 523 (кроме 52301) |
| Межбанковские кредиты привлеченные | МБ | 312+313+314+315+316+317+318 |
| Обязательства | О | ОВ+Д+В+МБ+47403+47422 |
| Капитальные вложения | КВ | 60312+60701+60702 |
| Коммерческие кредиты | КК | (441а-459а)+(512а-519а)+60315 |
| Межбанковские кредиты | МБК | 320а-325а |
| Просроченные ссуды | ПС | 324а+325а+458а+459а+51408+51409+51508+51509+60315 |
| Сумма остатков по ссудным счетам Заемщиков банка | С | КК+МБК |
| Вложения в ценные бумаги | ЦБ | (501а-511а) |
| Прибыль годовая | П | 613п+701п+703п-614а-702а-704а-705а |
| Прочие доходные активы | Пр | 47402+60201+60401 |
3. Система аналитических коэффициентов включает в себя пять групп относительных показателей, которые оценивают деятельность банка с разных сторон:
а) группа оценки достаточности капитала банка
б) группа оценки качества активов
в) группа оценки структуры пассивов
г) группа оценки ликвидности
д) группа оценки доходности.
В каждую группу входят несколько показателей. В случае удовлетворения рассчитанных по конкретному балансу показателей условиям расчетных значений, полученных экспертным путем, показателю присваивается определенный бал.
4. Группа оценки достаточности капитала банка включает в себя следующие показатели:
· Размер уставного фонда
· Отношение капитала к активам, взвешенным с учетом риска (К/Ар)
· Отношение капитала к обязательствам (К/О)
· Совокупный риск по крупным операциям (Кскр/К)
· Генеральный коэффициент надежности (К/Ад)
· Отношение капитальных вложений к капиталу (КВ/К)
4.1. В случае превышения размера уставного фонда 150 млн. руб. присваивается балл 1.
4.2. В случае превышения отношения капитала к активам, взвешенным с учетом риска (К/Ар) 15% присваивается балл 5.
4.3. В случае превышения отношение капитала к обязательствам (К/О) 15 % присваивается балл 5.
4.4. В случае не превышения совокупного риск по крупным операциям (Кскр/К) 4 К присваивается балл 3.
4.5. В случае превышения генерального коэффициента надежности 25% присваивается балл 4.
4.6. В случае не превышения отношения капитальных вложений к капиталу (КВ/К) 10% присваивается балл 2.
5. Группа оценки качества активов включает следующие показатели:
· Удельный вес ликвидных активов в активах (ЛА/А)
· Удельный вес доходных активов в активах (Ад/А)
· Удельный вес вложений в ценные бумаги в доходных активах (ЦБ/Ад)
· Удельный вес коммерческих кредитов в доходных активах (КК/Ад)
· Удельный вес межбанковских кредитов в доходных активах (МБК/Ад)
· Удельный вес кредитов в активах (С/А)
· Удельный вес просроченных ссуд в обшей сумме кредитов (ПС/С)
5.1. В случае превышения размера удельного веса ликвидных активов в активах (ЛА/А) 25% присваивается балл 5
5.2. В случае нахождения удельного веса доходных активов в активах (Ад/А) в границах 50-80% присваивается балл 3
5.3. В случае не превышения удельного веса вложений в ценные бумаги в доходных активах (ЦБ/Ад) 30% присваивается балл 3
5.4. В случае не превышения удельного веса коммерческих кредитов в доходных активах (КК/Ад) 50% присваивается балл 3
5.5. В случае не превышения удельного веса межбанковских кредитов в доходных активах (МБК/Ад) 18% присваивается балл 3
5.6. В случае не превышения удельного веса кредитов в активах (С/А) 40% присваивается балл 4
5.7. В случае не превышения удельного веса просроченных ссуд в обшей сумме кредитов (ПС/С) 8% присваивается балл 4
6. Группа оценки структуры пассивов включает в себя следующие показатели:
· Отношение остатков по клиентским счетам к ресурсной базе (ОВ/О)
· Удельный вес депозитов и собственных векселей в ресурсной базе ((Д+В)/О)
· Удельный вес привлеченных межбанковских кредитов в ресурсной базе (МБ/О)
6.1. В случае превышения отношения остатков по клиентским счетам к ресурсной базе (ОВ/О) 50%присваивается балл 5.
6.2. В случае не превышения удельного веса депозитов и собственных векселей в ресурсной базе ((Д+В)/О 25% присваивается балл 5.
6.3. В случае не превышения удельного веса привлеченных межбанковских кредитов в ресурсной базе (МБ/О) 25% присваивается балл 5.
7. Группа оценки ликвидности включает в себя 3 показателя:
· Коэффициент мгновенной ликвидности (рубли) (ЛА1/ОВ1))
· Коэффициент мгновенной ликвидности (валюта) (ЛА2/ОВ2)
· Генеральный коэффициент ликвидности (ЛА/О)
7.1. В случае превышения коэффициента мгновенной ликвидности (рубли) (ЛА1/ОВ1)) 30 процентов присваивается балл 8.
7.2. В случае превышения коэффициента мгновенной ликвидности (валюта) (ЛА2/ОВ2)) 30% присваивается балл 8.
7.3. В случае превышения генерального коэффициента ликвидности (ЛА/О) 50% присваивается балл 9.
8. Группа оценки доходности включает следующие показатели:
· Отношение прибыли к доходным активам (П/Ад)
· Генеральный коэффициент рентабельности (П/)
8.1. В случае превышения коэффициента отношения прибыли к доходным активам 5% присваивается балл 9, если меньше, то –9.
8.2. В случае превышения генерального коэффициента рентабельности 25% присваивается балл 6, если меньше, то –6.
9. При превышении значения показателя Н6 20% вычитается 2 балла.
10. Суммируется значение баллов по каждому из вышеперечисленных показателей.
11. Лимит краткосрочного кредитования определяется на основе соотношения капитала с полученным итоговым баллом.