Методика выполнения задания

Расчет денежных потоков при первом варианте оплаты учебы в ВУЗе сводится в таблицу 1.

Расчет денежных потоков при втором варианте оплаты учебы в ВУЗе сводится в таблицу 2.

На основании сделанных расчетов формулируется вывод о более выгодном варианте использования денежных средств.

Пример расчета

1 вариант оплаты В тыс.руб.

Год	Разм. вклада	Инф. %	Взнос	Разм. вклада после взноса	Банк. %	Сумма процентов	Разм. вклада на конец года
		-
						21.6	201.6
	201.6		48.84	152.76		18.33	171.09
	171.09		54.7	116.39			130.39
	130.39		60.72	69.67		8.36	78.03

2 вариант оплаты

Год	Сумма на счете в начале года	Банк. %	Сумма процентов	Разм. вклада на конец года
			4.8	44.8
	44.8		5.38	50.18
	50.18		6.02	56.2
	56.2		6.74	62.94
	62.94		7.55	70.49

Вывод: 1 вариант использования средств выгоднее.

Практическое задание № 2

Определение наиболее выгодного варианта кредитования строительного предприятия

Задание: определить наиболее выгодный вариант кредитования.

Исходные данные: см.вариант.

Методика выполнения задания

Помимо обеспечения эффективного использования кредита важным вопросом является способ погашения кредита. Кредит может погашаться равными долями, разовым платежом и др.

Равная сумма выплат за кредит по периодам определяется по формуле 1:

где Р – равная сумма выплат по периодам; К – размер кредита;

r – процентная ставка за один период; n – число периодов.

Общая сумма платежей за кредит в этом случае определяется по формуле 2:

При погашении кредита разовым платежом общая сумма процентов, которые должен выплатить заемщик кредитору (плата за кредит) определяется по формуле 3:

где I – общая сумма процентов за кредит; К – сумма кредита;

r – годовой процент за пользование кредитом; n –количество лет.

Тогда общая сумма платежа за кредит в случае разового погашения кредита определяется по формуле 4:

S = K + I.

На основании сделанных расчетов формулируется вывод о более выгодном варианте кредитования строительного предприятия.

Пример расчета

Строительное предприятие решило взять кредит на сумму 10.000 у.е. на 6 месяцев. Банк «Альфа» предлагает кредит с ежемесячным погашением равными долями при ставке 0.05, т.е. 60% годовых. Банк «Омега» предлагает такой же кредит, но с разовым погашением по окончанию срока кредита при ставке за пользованием кредитом 50% годовых. Определить какой кредит обойдется строительному предприятию дороже.

Решение:

Банк «Альфа»

1. Размер равной суммы выплат кредита по периодам (за 1 месяц):

у.е.