Институциональные изменения банковской системы

Введение.

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире имея огромную власть, банки в России, однако, потеряли свою изначально высокую роль. И только последние два года начали играть видную роль.

Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. К сожалению, на протяжении довольно длительного времени административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход. В результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всю нашу историю банки так часто игнорировали, до такой степени снизили их экономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы не уделяем им такого внимания, которого они заслуживают. Иными словами, в нашем сознании так долго и настойчиво внедрялся командный стиль управления народным хозяйством, а банки настолько были загнаны в угол, потеряли свой авторитет и назначение, что в настоящее время необходимость восстановления их подлинной роли не звучит с должной убедительностью.

Можно сказать, что в нашем обществе еще только начинает складываться понимание того места, которое должны занимать банки в экономической системе управления экономикой. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банковской системы.

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова банк ("банко" - скамья, на которой совершались денежные и кредитные операции) а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Институциональные изменения банковской системы

Современная кредитная система — это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов. Они состоят из нескольких институцио­нальных звеньев или ярусов:

1. Центральный банк.

2. Банковский сектор:

• коммерческие банки;

• сберегательные банки;

• ипотечные банки.

3. Страховой сектор:

• страховые компании;

• пенсионные фонды.

4. Специализированные небанковские кредитные институты.

Основной частью кредитной системы выступает банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений. Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов. Условно можно выделить пять эта­пов:

1-й — с середины XVIII в. до 1860 г. — период создания и функционирования банков как государственных (казенных);

2-й — с 1860 по 1917 г. — период развития и совершенствования бан­ковской системы;

3-й — с 1917 по 1930 г. — формирование но­вой банковской системы;

4-й — с 1932 по 1987 г. — стабильное функционирование «социалистической» банковской системы;

5-й — с 1988 г. по настоящее время — формирование современ­ной рыночной банковской системы.

Началом первого этапа в развитии банковской системы яви­лось создание в 1733 г. государственного ссудного банка, кото­рый в большей степени играл роль казенного ломбарда. Но еще до этого в России в 1665 г. в Пскове воеводой Афанасием Ордин-нащокиным была предпринята попытка учреждения ком­мерческого банка, которая не была одобрена центральным пра­вительством, и банк так и не начал функционировать.

Развитие экономики требовало увеличения возможностей кре­дитования. Поэтому уже в 1754 г. было создано два банка — Го­сударственный заемный банк для дворянства, призванный осуще­ствлять краткосрочное кредитование под залог недвижимости дворян, и Банк коммерции и купечества при Санкт-Петербургском порте. Он предоставлял купечеству кратко­срочные кредиты под залог товаров, драгоценных металлов. Однако эти банки доста­точно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с не возвратом основной части кредитов. Такая же участь постигла и торговые коммерческие банки Петербурга и Астрахани, создан­ные в 1764 г. для поощрения внешней торговли.

Наряду с банками в 1772 г. появляются специализированные кредитные учреждения, принимающие вклады до востребования и выдающие ссуды либо под залог ипотеки (сохранные кассы), либо под залог драгоценных металлов (ссудные кассы). В 1775 г. появляются Приказы общественного призрения, формирующие капитал за счет приема вкладов и выдающие краткосрочные кредиты под залог недвижимости.

Начиная с 1786 г., когда на базе Петербургского и Москов­ского земельных банков для дворянства был учрежден Государ­ственный земельный банк, появляются институты долгосрочно­го ипотечного кредитования. Среди них — Вспомогательный для дворянства банк (1797 г.), особенностью которого была вы­дача долгосрочных ипотечных ссуд не деньгами, а банковскими билетами с принудительным курсом. Они были обязательны к приему как частными лицами, так и казначейством по принуди­тельной стоимости и приносили определенный годовой доход.

В 1817 г. был создан Государственный коммерческий банк, который не только принимал вклады, но и осуществлял жиро­расчеты (бесплатные переводы — трансферты). Среди активных операций этого банка выделялись выдача ссуд и учет простых и переводных векселей. При этом банку были предоставлены оп­ределенные привилегии, в частности, капитал и вклады не обла­гались налогами и не использовались для финансирования госу­дарственных расходов. Государство сохраняло определенный контроль над банком путем назначения половины директоров и утверждало решения правления банка. Данный банк имел 12 отделений. В 50-е годы XIX в. начали складываться предпосылки для расширения банковской системы. Ведь по сути имеющиеся бан­ки были казенными учреждениями с присущими им ростовщи­ческими чертами. Поэтому в 1859 г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Ее реформа 1861 г. предполагала ликвидацию всех государствен­ных кредитных учреждений и создание коммерческих банков.

Началом осуществления реформы стало упразднение в 1860 г. Заемного банка, дела которого были переданы в Петербургскую сохранную казну. В этом же году был учрежден Государствен­ный банк России на базе государственного коммерческого бан­ка. Одновременно с открытием Государственного банка начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредит­ных учреждений.

На начало 80-х годов в России насчитывалось 44 акционерных банка с 49 филиалами, 83 общества взаимного кредита, 729 ссудосберегательных товариществ, 32 ком­мерческих банка, 232 городских общественных банка. Помимо этого появились банкирские конторы, торговые дома, меняль­ные лавки, которые осуществляли значительное количество чис­то банковских операций и также привлекавшие средства клиен­тов для осуществления высоко рисковых операций. Широкое развитие банковской системы было прервано Пер­вой мировой войной. Но уже к 1914 г. в России насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, которые делились на государственные, общественные и частные. К госу­дарственным относились: государственный банк, Комиссия по­гашения государственных долгов, государственные сберегатель­ные кассы (1834 г.), Государственный дворянский земельный банк (1885 г.) и Крестьянский поземельный банк (1881 г). В 1917г. была декларирована монополия на банковское дело, результатом чего стали национализация частных коммерческих банков и иных кредитных учреждений и их слияние с Государ­ственным банком, переименованным в Народный банк РСФСР и переданным в ведение Наркомфина. В 1918 г. была запрещена деятельность иностранных банков. Развитие политики «военно­го коммунизма» привело к необходимости централизованного бюджетного финансирования, что повлекло за собой упраздне­ние Народного банка и передачи его функций в 1920 г. Наркомфину. Однако полного заката банковской системы не после­довало, так как переход к НЭПу в 1921 г. потребовал ее восста­новления. И уже в этом же году был вновь создан Госу­дарственный банк РСФСР, а в 1922 г. — банки потребительской кооперации и Промбанк. В 1922—1924 гг. возник еще ряд бан­ков и кредитных учреждений, и банковская система вновь стала многозвенной. В 1924 г. был образован Внешторгбанк как акционерное об­щество. Его акционерами стали государство, кооперативные и общественные организации. Этот банк находился в ведении Го­сударственного банка СССР и занимался кредитованием внеш­неторговых операций и международными расчетами. К 1925 г. в России существовали: Государственный банк, Промбанк, Торгбанк (обслуживающий торговлю) и Сельхозбанк (кредитовав­ший сельское хозяйство). При этом выделялись как централь­ный, так и республиканские сельскохозяйственные банки. Появление этих звеньев кредитной системы было обусловлено развитием мелко­товарного производства, нуждающегося в кредитовании. Поэто­му система кооперативного кредитования обслуживала все виды кооперации, а также непосредственно крестьян и ремесленни­ков. В то же время общества взаимного кредита стали паевыми объединениями ремесленников и частных предпринимателей, принимавшие вклады и предоставлявшие ссуды под контролем Наркомфина. Целевое назначение каждого ранее названного банка не означало их жесткой специализации. Они старались привлечь клиентов из разных сфер народного хозяйства, что снижало их риск и придавало устойчивость.

Во второй половине 20-х годов развитие синдикатов привело к сосредоточению у них всех банковских кредитов, выделяемых соответствующей отрасли, и распределению их между трестами. Такие синдикаты все больше брали на себя посреднические обя­занности в кредите. Это дало толчок началу реорганизации бан­ковской системы. В 1927 г. было принято постановление ЦИК и СНК СССР «О принципах построения кредитной системы», в соответствии с которым Государственный банк получал опера­тивное управление всей банковской системой, что ликвидирова­ло право самостоятельности в проведении процентной политики банков. Данное постановление ликвидировало и специализацию банков. Очередным этапом реорганизации стало жесткое раз­граничение краткосрочного и долгосрочного кредитования. В целом в 1927— 1929 гг. были ликвидированы специфические кредитные функ­ции банков, что превратило банковское кредитование в разно­видность государственного планового финансирования.

Кредитная реформа 1930—1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы. Ее сутью: была замена коммерческого и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием. Банковская система была пере­строена по функциональному признаку: выделен общегосудар­ственный банк краткосрочного кредита и создана система спе­циализированных банков для обслуживания капитальных вло­жений. Такая банковская система была однозвенной и состояла из: Госбанка СССР; четырех Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного кредитования капи­тальных вложений. В 1959 г. система долгосрочных банков была реорганизована: два банка — Сельхозбанк и Цекомбанк — были упразднены, а их функции переданы Госбанку. Окончательная структура банковской системы к 1960 г. была следующей: Государственный банк, Стройбанк, Внешторгбанк, система сберегательных касс. Такая система просуществовала достаточно долго, вплоть до 1988 г.

Очередные изменения в политике страны, переход к рыноч­ным отношениям привел к изменениям и в банковской системе. В 1987 г. состоялся Пленум ЦК КПСС, который принял реше­ние о ее совершенствовании. В результате наряду с Госбанком, игравшим роль «банка банков», были созданы пять отраслевых банков. Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), занимавшийся кредитованием промышленности, строительства, транспорта, связи; Агропромышленный банк (Агропромбанк), кредитовавший агропромышленный комплекс; Жилищно-социальный банк (Жилсоцбанк), задачей которого было кредито­вание и обслуживание жилищного хозяйства и социальной сфе­ры; Сберегательный банк (Сбербанк), преобразованный из сбе­регательных касс и обслуживавший население и Внешнеэконо­мический банк (Внешэкономбанк), специализировавшийся на внешнеэкономической деятельности.

Такое множество банков при одноуровневой системе привело к переплетению их функций, что еще более обострило причины реорганизации банковской системы. На помощь пришел Закон «О кооперации» (1988 г.), который позволил образоваться коо­перативным банкам, заполнившим свободную нишу в кредито­вании и привлечении средств. Первый коммерческий банк был зарегистрирован в августе 1988 г. Благоприятные условия от­крытия банковских кооперативов привели к широкой волне воз­никновения банков, своеобразному «банковскому буму». К 1 ян­варя 1989 г. в стране насчитывалось 43 коммерческих банка, спустя год — 224, а к концу 1991 г. — 1357. Однако основная часть этих банков представляла собой «банки однодневки», ко­торые создавались лишь для получения определенной части прибыли, после чего они закрывались, а на их место приходили новые, предлагавшие чрезвычайно благоприятные условия для клиентов, но также не выполнявшие своих обязательств.

Определенный порядок наступил в 1991 г., когда в конце 1990 г. было принято два закона: Закон «О Государственном банке» и «Закон о банках и банковской деятельности», в кото­рых были определены условия открытия банков, пути и методы контроля за ними. Затем был принят Закон «О банках и банков­ской деятельности РФ», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка, Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому Закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком. Специализированные банки превращались в коммерческие на основе акционирования. К моменту принятия этих законов в стране насчитывалось 1215 коммерческих и кооперативных банков с 2293 филиалами.

Новая банковская система складывалась достаточно сложно и противоречиво. К началу 1992 г. действовало уже 1414 коммер­ческих банков, из них 767 были созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Но по сути основная их часть состояла из мелких банков — 1037, или 73% от общего числа банков (уставный капитал от 5 до 25 млн. руб.). Крупных банков (уставный капитал более 200 млн. руб.) было 24, или 2% от общего количества. Основными крупными банка­ми стали Сбербанк и Внешэкономбанк. Особенностью банков этого периода была их неустойчивость, причинами которой не в последнюю очередь стали недостаточная квалификация персо­нала, нехватка капитала, неверная процентная политика, высо­кий риск и низкая ликвидность. Все это приводило к большому числу банкротств.

К 1994 г. банковскую систему можно было считать вполне сложившейся. В ней насчитывалось 2019 коммерческих и коо­перативных банков с 4539 филиалами и 414 кредитных учрежде­ний. География расположения этих банков практически не из­менилась с 1990 г. по настоящее время — основная часть прихо­дится на Центральный район — 43,6%, причем лидером остается Москва, где действует 37,3% банков. На Северном Кавказе — 13,4% всех банков, в Западной Сибири — 8%, в Поволжье — 7,4%, на Урале — 7,3%, на Дальнем Востоке — 5,1%, в Восточ­ной Сибири — 3,3%. Наименее насыщенным районом оказался Центрально-Черноземный — 1,5% от общего количества банков. Увеличился и совокупный капитал банков, он составил 968 млрд. руб. Говоря о специализации банков, надо отметить, что почти все они в своей основе универсальные, лишь некоторые из них, которые создавались либо как «карманные», либо на ба­зе специализированных банков, отличаются по направлению деятельности. Примерами являются Нефтехимбанк, Промстрой­банк, Россельхозбанк, Агропромбанк. Особенностью 1994 г. ста­ло создание первых ипотечных банков, занимающихся предос­тавлением долгосрочного кредита под залог недвижимости. Сре­ди них можно назвать Московский ипотечный акционерный банк, ипотечный Стандартбанк, Санкт-Петербургский ипотеч­ный банк.

Вплоть до кризиса 1998 г. банковская система развивалась достаточно стабильно. Сначала продолжился рост количества банков: в 1995 г. их стало 2517, а с 1996 г. началось сокращение. При этом зарегистрированных банков стало больше — 2558. Сокращение шло не только за счет сни­жения темпов роста банков. В 1994 г., например, было 560 вновь открытых банков, в 1995 г. — 81, в 1996 г. — 28. Причи­ной уменьшения количества действующих банков становится также их банкротство, ухудшение финансового положения. С каж­дым годом растет число отозванных лицензий. Если до 1994 г. было отозвано 420 лицензий, то только за десять месяцев 1997 г. — 193. Особенно резко снижается число паевых, мелких банков (в 1996 г. их число уменьшилось на 100 с 1314 до 1214) банков с иностранным участием.

Но несмотря на это, структура коммерческих банков в стра­не не изменилась, и для этого периода оставались характерными те же тенденции:

• преобладали мелкие и средние банки. Половина коммер­ческих банков имела уставный капитал менее 1 млн. экю (см.табл. 1);

• преобладали паевые (1157), акционерные (872) и смешан­ные (152) банки;

• основная часть банков функционировала в Центральном регионе;

• увеличилось количество филиалов, представительств, при­чем как на территории России, так и за рубежом. В 1997 г. за
рубежом было открыто 15 филиалов и 312 представительств;

• практически не развитой оставалась сеть специализиро­ванных банков, например ипотечных, инвестиционных.

В 1997 г., как и ранее, основной целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трех экономических агентов — населения, предпринимателей, государства. В этом плане отечественная банковская система далеко отстает от запад­ной. Кредитованием населения занимается практически только Сберегательный банк. Кредитование предприятий занимает срав­нительно небольшое место в операциях коммерческих банков. В 1997 г. объем кредитов составил 286 трлн. рублей. В совокупных активах кредитные вложения составляли 44%, при этом доля эко­номики — 35%. На долю государства приходится 154 трлн. руб. —31% активов. Причем нужно отметить, что если до 1996 г. вклады в государственные ценные бумаги преобладали в активах, то в
1997 г. наметилась тенденция к их снижению. Наиболее крупным
кредитором Правительства выступает Сбербанк.

В структуре пассивных операций основную долю занимают руб­левые вклады населения — 140 трлн руб. и юридических лиц — 89 трлн руб. На долю срочных вкладов приходится небольшая часть — 38 трлн руб. Доля валютных вкладов составила 98 трлн руб.

Однако 1997 г. оказался последним благоприятным годом для коммерческих банков. Первая половина 1998 г. почти не при­несла банкам прибыль, причем в большинстве случаев расходы превышали доходы. Структура пассивов и активов — банков претерпела существенные изменения, связанные с событиями на финансовом рынке России. Значительно увеличилась доля государственных ценных бумаг в активах коммерческих банков (до 13,6%). Суммарный капитал 20 крупнейших банков снизил­ся за этот период более чем на 15%, а величина ликвидных ак­тивов — в три раза. Пытаясь спасти себя, банки начали привле­кать сбережения населения, но и это не помогло. И в середине 1998 г. начался серьезный банковский кризис, осложнившийся ситуацией 17 августа 1998 г., который включил комплекс про­цессов: падение ликвидности, сокращение ресурсной базы, кри­зис внешней задолженности, потерю собственного капитала. Мно­гие, даже крупнейшие, банки потерпели фиаско, уменьшилось их общее количество: с 2502 в июне 1998 г. до 1476 в январе 1999 г., сократилась ресурсная база за счет ухода вкладчиков и выплаты долгов. У многих банков серьезно уменьшился собственный ка­питал и в некоторых случаях он достиг отрицательной величи­ны. В целом капитал банковской системы в рублевом исчисле­нии уменьшился втрое, а в валютном — в 8,5 раз.

Потребовалось провести ряд серьезных мер для вывода бан­ковской системы из кризиса. Первый этап реформирования (сентябрь 1998 г. — 2000 г.) состоял в принятии и осуществле­нии мер по реструктуризации банковского сектора. В этот пе­риод были в основном преодолены последствия банковского кризиса, созданы законодательные и организационные основы реструктуризации кредитных организаций и обеспечено преодо­ление наиболее острых последствий финансово-экономического кризиса 1998 г. Восстановлены возможности банков по предос­тавлению базовых услуг экономике. Однако банковский сектор все еще не был достаточно развит. Значительная доля его капи­тала формировалась государством.

Новый этап реформирования банковского сектора начался в 2001 г. На этом этапе, можно сказать, завершился период вывода с рынка кредитных организаций, имевших признаки несостоя­тельности. За период до 2001 г. Банком России было отозвано более 800 лицензий. ЦБ РФ получил дополнительные возмож­ности для выполнения функций в области регулирования дея­тельности кредитных организаций. В соответствии с междуна­родным опытом были установлены обязательные основания для отзыва лицензий на совершение банковских операций, опреде­лены возможности для предъявления дополнительных требова­ний к руководителям и участникам кредитных организаций.

Все это не могло не сказаться на развитии банковской системы России. Состояние банковского сектора в последние годы свиде­тельствует о закреплении и развитии тенденции к восстановле­нию банковской деятельности. За период с 2000 по 2002 г. сово­купные активы банковского сектора в реальном исчислении возросли на 31,8%, капитал — на 41,7%, при этом рост капитала наблюдался у 90% кредитных организаций. Продолжился про­цесс расширения ресурсной базы за счет средств предприятий и организаций, а также вкладов населения. Улучшилась структура и качество активов кредитных организаций, что нашло отраже­ние в росте кредитов, предоставленных реальному сектору эко­номики, уменьшении просроченной задолженности, повышении качества кредитного портфеля. Существенно улучшились фи­нансовые результаты деятельности кредитных организаций.

Однако пока нельзя говорить, что банковская система полно­стью восстановлена. Совокупные активы российского банков­ского сектора все еще не превышают 35% ВВП, невелика доля вкладов в формировании ресурсной базы банков: в совокупных пассивах банковского сектора на протяжении всего после кризисного периода она не превышала 20%. При этом в реальном ис­числении указанные вклады составили около 77% от предкризис­ного уровня.

Основными факторами, препятствующими развитию банков­ской деятельности, являются: невысокие темпы структурных пре образований в экономике, низкая ликвидность, недокапитализация, недостоверность отчетности многих отечественных пред­приятий, низкий уровень монетизации экономики, отсутствие законодательной основы защиты прав кредиторов, недостаточ­ное правовое обеспечение возможности банковского надзора, уровень станового рейтинга России, низкое качество управле­ния во многих кредитных организациях, недостаточное развитие современных банковских технологий, высокие риски.