| Показатели | Прошлый год | Отчетный год | Изменения, (+, -) по сравнению с | Отчетный год в % | |||
| план | факт | прошлым годом | планом | к прошлому | к плану | ||
| 1.Среднегодовая стоимость осн.фондов: 1.1. Активной части фондов 2. Уд. вес активной части осн.фондов | 59,56 | 62,3 | 67,39 |
Таблица 12
Оценка показателей эффективности основных фондов
| Показатели | Прошлый год | Отчетный год | Изменения (+, -) | Отчетный в % к прошлому |
| 1. 1.Товарная продукция, тыс. руб. 2. 2.Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб. в т.ч.: -Активной части 3. 3.Количество отработанных маашиночасов в год, маш/час 4. 4.Среднесписочная численность рабочих основного производства, чел. 5. 5.Фондоотдача ОПФ, руб. (стр.1: стр.2) 6. Фондооотдача активной части ОФ (стр.1: стр.2.1) 7. Фондовооруженность, руб./чел., (стр.2.1: стр.4) 8. Производительность оборудования, руб. (стр.1: стр.3) | 39302,64 | 52955,28 |
Таблица 13
Расчет влияния факторов на фондоотдачу активной части
Основных производственных фондов
| Показатель | Усл. обозн. | Прошлый год | Подстановка | Отчет-ный год | |||
| 1-ого показат. | 2-ого показат. | 3-его показат. | 4-ого показат. | ||||
| 1.Среднегодовое количество рабочих дней, дни 2.Коэффициент сменности работы оборудования 3.Время работы оборудования в смену, час 4.Среднечасовая производительность оборудования, руб. 5.Средняя стоимость единицы оборудования | Д Ксм Всм Поб Соб | 1,7 7,8 130,78 196,25 | 1,9 7,9 121,99 205,93 | ||||
| 6.Результат – фондоотдача активной части ОПФ, руб. | ФОа | 2,18 | 2,24 | ||||
| 7.Изменения от предыдущего расчета – размер влияния фактора | -0,11 |
«Анализ эффективности использования материальных ресурсов»
Таблица 14
Данные для оценки обеспеченности в материальных ресурсах
| Вид ресурса | Плановая потребность | Заявленная потребность | Заключены договора на поставку | Поступило по договору |
| А, шт. | ||||
| Б, м2 | ||||
| В, т |
Таблица 15
Оценка выполнения плана и динамики показателей эффективности
Использования материальных ресурсов
| Показатели | Прошлый год | Отчетный год | Изменение (+, -) | ||
| план | факт | от прошлого года | от плана | ||
| 1. Товарная продукция, тыс. руб. | |||||
| 2. материальные затраты, тыс. руб. | 2775,6 | 3492,5 | 3617,6 | ||
| 3. Материалоемкость, руб. | 0,54 | 0,55 | 0,56 | ||
| 4. Материалоотдача, руб. | 1,85 | 1,82 | 1,79 |
Таблица 16
Факторный анализ материалоемкости
| Показатели | Алгоритм расчета (нумерация строк) | Результат (сумма) |
| Исходные данные | ||
| 1. товарная продукция в оптовых ценах предприятия, тыс. руб. | ||
| 1.1. по плану | ||
| 1.2. Фактически, в ценах, принятых в плане | ||
| 1.3. Фактически, в действующих ценах | ||
| 2. Лимит материальных затрат на 1 рубль товарной продукции (плановая материалоемкость), руб. | 0,55 | |
| 3. Материальны затраты, тыс. руб. | ||
| 3.1. Фактические | 3617,6 | |
| 3.2. Плановые | 3492,5 | |
| 3.3. По плану на фактический выпуск продукции | 3510,2 | |
| 4. Экономия материальных затрат по сравнению с планом, полученная в результате нарушения сметной и технологической дисциплины, тыс. руб. | ||
| 5. Удорожание (+). удешевление (-) материальных затрат за счет изменения цен и тарифов по сравнению с принятыми в плане, тыс. руб. | ||
| Расчет показателей материалоемкости | ||
| 6. Материалоемкость, руб. | ||
| 6.1. По плану на фактический выпуск | 3,3/1,2 | |
| 6.2. Тоже уменьшенная на экономию, полученную в результате нарушения сметной и технологической дисциплины | 3,3-4/1,2 | |
| 6.3. Фактически в ценах, принятых в плане | 3,1-5/1,2 | |
| 6.4. Фактически в действующих ценах на материальные ресурсы в оптовых ценах на товарную продукцию, принятых в плане | 3,1/1,2 | |
| 6.5. Фактически | 3,1/1,3 | |
| Влияние на материалоемкость факторов: | ||
| 7. 1. Изменение объема и ассортимента выпуска продукции | 6,1-2 | |
| 7.2. Экономия материальных ресурсов в результате нарушения сметной и технологической дисциплины | 6,2-6,1 | |
| 7.3. Изменение затрат на единицу продукции (удельная материалоемкость), зависящее от деятельности предприятия | 6,3-6,2 | |
| 7.4. Изменение цен на материальные ресурсы, независящие от деятельности предприятия | 6,4-6,3 | |
| 7.5. Изменение оптовых цен на товарную продукцию | 6,5-6,4 |
Анализ эффективности трудовых ресурсов
Таблица 17
Оценка выполнения плана и динамики
среднегодовой списочной численности работников
| Категории персонала | Среднегодовая численность, чел. | Изменение, (+, -), чел | Фактически в % | ||||
| Предыду-щий год | Отчетный год | От прошлого года | От плана | К прошлому году | К плану | ||
| план | факт | ||||||
| 1. Основные рабочие 2. Вспомогательные рабочие 3. МОП 4. Служащие, в т.ч. 4.1.Руководители 4.2.Специалисты | |||||||
| Всего промышленно-производственного персонала |
Таблица 18
Оценка структуры промышленно-производственного персонала
(в процентах)
| Категории персонала | Доля категорий в общей численности ППП | Изменение (+, -) | |||
| Прошлый год | Отчетный год | От прошлого года | От плана | ||
| план | факт | ||||
| 1. Основные рабочие 2. Вспомогательные рабочие 3. МОП 4. Служащие, в т.ч. 4.1.Руководители 4.2.Специалисты | 71,58 15,16 2,31 10,95 4,2 6,7 | 71,82 17,09 2,09 3,73 5,27 | 72,65 16,32 2,06 8,97 3,59 5,38 | ||
| Всего промышленно-производственного персонала |
Таблица 19
Использование рабочего времени
| Показатели | Условные обознач | Прошлый год | Отчетный год | Отклонение (+, -) | % выполнения плана | Темп роста, % | ||
| план | факт | от прошлого года | от плана | |||||
| 1. Среднесписочная численность рабочих, чел. 2. Число отработанных рабочими 2.1.Человеко-дней, тыс. 2.2.Человеко-часов, тыс. 3. Отработано за год одним рабочим 3.1.Дней 3.2.Часов 4. Средняя продолжительность рабочего дня, час |
| 154,36 1219,4 1793,3 7,9 | 182,49 1423,4 1801,8 7,8 | 182,25 1403,3 1732,5 7,7 |
Таблица 20
Анализ потерь рабочего времени
| Показатели | Потери рабочего времени | ||
| Всего, чел./час | Удел. вес, % | На одного рабочего, час | |
| 1. В результате сокращения рабочего дня по инициативе администрации 2. Текущие отпуска 3. Отпуска без сохранения з/платы (по собственному желанию) 4. По болезни (листы по временной нетрудоспособности) 5. Прогулы | 3191,4 5208,3 2122,2 | ||
| Итого потери рабочего времени | 16272,9 |
Таблица 21
Оценка выполнения плана и