Дисциплина «Страхование»

Тема 1. Особенности финансового планирования в страховых компаниях.

Сущность и основные направления финансового плани­рования. Процесс финансового планирования. Перспективное финансовое планирование. Текущее финансовое планирование. Оперативное финансовое планирование. Методы и инструменты финансового планирования.

Тема 2. Состав доходов и расходов страховых компаний.

Классификация доходов. Классификация расходов. Поступление страховых премий по прямому страхованию; доходы/расходы от передачи рисков в перестрахование; доходы/расходы от принятых в перестрахование рисков; доходы/расходы, косвенно связанные со страховой деятельностью; доходы/расходы от нестраховой деятельности.

Тема 3. Виды страховых резервов страховых компаний. Их назначение и использование.

Назначение технических и математических страховых резервов. Состав технических резервов. Резерв убытков (резерв заявленных, но не урегулированных убытков; резерв произошедших, но не заявленных убытков). Методы формирования резерва незаработанной премии. Другие виды технических резервов, связанных со спецификой обязательств, принятых по договорам страхования. Резерв предупредительных мероприятий. Назначение, формирование и использование стабилизационного резерва.

Тема 4. Специфика кругооборота средств страховой компании. Формы и отрасли страхования.

Денежный оборот страховой организации: обеспечивающий функционирование компании и страховую защиту, их специфика. Формы страхования: добровольная и обязательная, принципы проведения. Отличительные особенности личного и имущест­венного страхования.

Тема 5. Основы построения страховых тарифов. Состав тарифной ставки.

Понятие страхового тарифа, назначение. Структура страхового тарифа. Математическая вероятность наступления страхового случая. Нетто-ставка. Состав нетто-тарифа по смешанным видам страхования. Обоснование расходов на ведение дела страховщика. Нагрузка, состав и величина. Брутто-ставка.

Тема 6. Общие принципы построения страховых тарифов и отличительные особенности по рисковым и накопительно-сберегательным видам страхования.

Страхование жизни и рисковые виды страхования. Сущность страхового тарифа. Методические подходы к расчету страховых тарифов по рисковым видам страхования и видам страхования, относящимся к страхованию жизни. Показатели таблиц смертности, разрабатываемые на основе данных демографической статистики. Норма доходности, принятая при расчете тарифа, от инвестирования временно свободных средств страховщика. Срок страхования и накопительный период.

Тема 7. Понятие финансовой устойчивости страховщиков и гарантии ее обеспечения.

Понятие финансовой устойчивости и платежеспособности страховщика. Основные показатели, характеризующие финансовую устойчивость и платежеспособность страховщика. Коэффициент профессора Коньшина. Основные резервы, формируемые страховщиком для обеспечения финансовой устойчивости. Порядок и особенности определения финансовых результатов работы страховщика. Основы перестрахования как одного из факторов обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

Тема 8. Необходимость проведения инвестиционной деятельности страховых компаний и принципы инвестирования временно свободных средств страховщиков.

Необходимость проведения инвестиционной деятельности. Принципы инвестиционной деятельности. Характеристика инвестиционной деятельности по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни. Государственной регулирование инвестиционной деятельности. Правила размещения страховщиками страховых резервов.

Тема 9. Юридические основы страховых отношений: нормы Гражданского кодекса, регулирующие страховые отношения, федеральные законы, ведомственные нормативные акты, нормативные документы страхового надзора.

Классификация нормативных актов, регулирующих страховую деятельность: нормативные акты, адресованные всем участникам страхования; нормативные акты, адресованные только страховщикам. Назначение трех ступеней нормативного регулирования страхового дела. Рабочие документы страховщика.

Тема 10. Необходимость перестрахования, его формы и виды.

Понятие перестрахования. Необходимость и экономическая сущность перестрахования. Функции и принципы перестрахования. Формы перестрахования. Роль перестрахования на страховом рынке.

Тема 11. Страхование имущества юридических лиц: объекты, страховая сумма, риски.

Имущество юридических лиц – понятие, цели страхования. Объекты, субъекты и предмет страхования имущества юридических лиц. Страховые риски. Страховая сумма и страховая премия. Система страхового покрытия и срок страхования. Порядок действий страхователя и страховщика при страховом случае.

Тема 12. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита

Понятие, суть, необходимость применения. Виды страхования риска непогашения кредита: страхование залога; страхование жизни заемщика; потребительского кредита; ипотечное страхование.

Тема 13. Юридические основы страховых отношений, нормы Гражданского кодекса, регулирующие страховые отношения.

Нормативные акты, регулирующие страховую деятельность и их виды. Нестраховые события. Риски, которые не могут быть застрахованы. Договор страхования. Существенные условия договора страхования. Письменная форма заключения договора страхования. Вступление в силу договора страхования. Запрет на двойное страхование. Последствия несоответствия страховой суммы и страховой стоимости. Последствия расторжения договора страхования по инициативе страхователя и страховщика.

Тема 14. Структура страхового рынка: продавцы, покупатели, посредники, услуги. Современное состояние страхового рынка России.

Категории участников страхового рынка. Продавцы страховых услуг. Страховая организация (страховщик) и ее признаки. Покупатели страховых услуг. Страховые посредники и их классификация. Прочие участники страхового рынка и их состав. Страховой (перестраховочный) пул. Показатели, характеризующие современное состояние страхового рынка.

Тема 15. Личное страхование: виды, объекты, страховая сумма и риски.

Сущность личного страхования. Страхование жизни – риски, страховые суммы. Страхование от несчастных случаев и болезней. Медицинское страхование.

Рекомендуемая литература

Основная литература

1. Страхование [Электронный ресурс]: учебник / Рос. экон. ун-т; ред. И.П. Хоминич. – Электрон. текстовые дан. – М.: Магистр: ИНФРА-М, 2011. – 624 с. Режим доступа: https://znanium.com.

2. Годин, А.М. Страхование: учебник / А.М. Годин,
С.В. Фрумина. – 3-е изд., перераб. – М.: Дашков и К°, 2014. –
256 с.

Периодические издания

Страховое дело. – АНКИЛ, 1993.

Программное обеспечение и Интернет-ресурсы

Дисциплина «Финансы»

Тема 1. Сущность и функции финансов, их роль в системе денежных отношений рыночного хозяйства.

Финансы – понятие, сущность. Российские и зарубежные трактовки термина «финансы»; финансы как экономическая категория. Финансы как научное направление. Характерные признаки финансов. Основные характеристики финансов. Финансовые отношения. Составляющие финансов. Функции финансов. Взаимосвязь финансов с другими экономическими категориями.

Тема 2. Финансовая система страны, ее сферы, звенья и категории.

Понятие финансовой системы. Общая характеристика финансовой системы страны. Состав и структура финансовой системы; звенья финансовой системы. Характеристика звеньев финансовой системы.

Тема 3. Сущность финансового контроля, принципы, формы и методы его проведения.

Финансовый контроль как функция финансов. Необходимость применения. Основные задачи финансового контроля. Объект и предмет контроля. Основные принципы. Модели и формы финансового контроля. Методы финансового контроля. Органы финансового контроля.

Тема 4. Экономическая сущность и функции федерального бюджета.

Бюджет, федеральный бюджет – понятие, цель и задачи составления. Функции федерального бюджета. Порядок составления и процедура рассмотрения федерального бюджета. Роль федерального бюджета в социально-экономическом развитии общества.

Тема 5. Бюджетная система и бюджетное устройство.

Бюджетная система, уровни. Звенья бюджетной системы. Виды бюджетов. Принципы построения. Понятие бюджетного устройства.

Тема 6. Бюджетный процесс и его стадии.

Понятие бюджетного процесса. Этапы и субъекты бюджетного процесса. Бюджетная классификация. Бюджетный процесс и полномочия его участников. Стадии бюджетного процесса.

Тема 7. Экономическая сущность, функции и формы государственного и муниципального кредита.

Сущность государственного кредита. Основы государственно­го кредита. Функции государственного кредита. Воздействие на социально-экономическое положение страны в зависимости от целей, инструментов, методов осуществления. Сущность муниципального кредита. Состав отношений применительно к муниципальному кредиту. Отличие государственного кредита от муниципального.

Тема 8. Экономическая сущность государственного долга страны и методы управления государственным долгом.

Сущность государственного долга страны. Структура государственного долга. внутренний и внешний долг. Методы оформления государственного долга. Методы управления государственным долгом. Рефинансирование долга, новации, унификация, конверсия, консолидация, отсрочки погашения займов, аннулирование государственного долга, обслуживание государственного долга.

Тема 9. Экономическая сущность, необходимость создания и классификация государственных внебюджетных фондов.

Понятие государственных внебюджетных фондов. Особенности государственных внебюджетных фондов. Классификация внебюджетных фондов. Общие принципы и правовой статус фондов. Порядок составления, представления и утверждения бюджетов государственных внебюджетных фондов. Источник восполнения государственных внебюджетных фондов.

Тема 10. Пенсионное страхование, его особенности и виды.

Понятие и виды страхования. Объекты пенсионного страхования. Страхование пенсии. Закон о пенсионном страховании. Трудовая пенсия. Страховой стаж. Расчетный пенсионный капитал. Изменения в пенсионном законодательстве (балльная система). Страховые риски в пенсионном страховании. Негосударственные пенсионные фонды. Особенности андеррайтинга в пенсионном страховании.

Тема 11. Отчисления в государственные внебюджетные фонды социального назначения.

Понятие внебюджетных социальных фондов. Классификация государственных внебюджетных фондов социального назначения. Механизм образования доходов. Плательщики взносов. Объект налогообложения. Тарифы взносов. Метод уплаты взносов.

Тема 12. Воздействие финансов на развитие экономики.

Понятие финансов. Финансовые ресурсы и их особенности. Финансовые рычаги. Роль финансов в экономике. Виды регулирования экономики. Функциональные звенья финансового механизма по воздействию на общественное производство. Количественное и качественное воздействие финансового механизма. Основные условия эффективности функционирования финансового механизма. Финансовое стимулирование. Влияние финансов на НТП (научно-технический прогресс): по линии финансирования; по линии стимулирования.

Тема 13. Использование финансов для решения социальных проблем.

Социальная проблема, социальные нужды. Социальное государство и его характеристики. Субъекты социальной политики. Социальная политика в России и источники ее финансирования. Воздействие финансов на уровень жизни населения. Роль финансов в улучшении условий труда. Финансовый механизм обеспечения социальных гарантий и стандартов. Финансовые методы поддержки социально уязвимых слоев населения. Расходы бюджетов на социальную сферу.

Тема 14. Роль финансов в развитии международных экономических отношениях.

Понятие и структура международных финансов. Роль финансов в развитии международных экономических отношений. Основные тенденции и направления развития международных финансов. Роль финансов в глобализации международных экономических отношений. Особенности интеграции России в систему международных экономических отношений.

Тема 15. Особенности функционирования финансовых систем в экономически развитых странах.

Финансовая система страны. Финансовые системы развитых стран. Общая структура финансовых систем зарубежных стран. Основные подструктуры. Базовый принцип построения. Типы бюджетных систем.

Рекомендуемая литература

Основная литература

1. Финансы: учеб. для бакалавров / С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов; ред.: М.В. Романовский, О.В. Врублевская. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2013. – 599 с.

2. Шуляк, П.Н. Финансы [Электронный ресурс]: учебник /
П.Н. Шуляк, Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. – Электрон. текстовые дан. – М.: Дашков и К°, 2013. – 384 с. Режим доступа: https://www.studentlibrary.ru.

3. Лупей, Н.А. Финансы [Электронный ресурс]: учеб. пособие / Н.А. Лупей, В.И. Соболев; Рос. гос. торгово-экон. ун-т. – Электрон. текстовые дан. – М.: Магистр; М.: ИНФРА-М, 2012. – 400 с. Режим доступа: https://znanium.com.

Периодические издания

Финансы. – М.: Финансы, 1926.

Программное обеспечение и Интернет-ресурсы