страхование выплата банкротство страховщик

Страховщик также освобождается от выплаты страхового возмещения за убытки, возникшие вследствие изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения застрахованного имущества по распоряжению государственных органов, если договором страхования не предусмотрено иное.

Условиями договора страхования могут быть предусмотрены другие основания для отказа в страховой выплате, если это не противоречит законодательству РФ. Причем решение об отказе в страховой выплате принимается страховщиком и сообщается страхователю в письменной форме с мотивированным обоснованием причин отказа.

Случай замены страхователя

В договоре страхования имущества возможна замена страхователя.

Замена страхователя в договоре страхования производится по следующим правилам [6]:

a) В случае смерти страхователя, заключившего договор страхования имущества, права и обязанности страхователя переходят к лицу, принявшему это имущество в порядке наследования. В других случаях замены страхователя его права и обязанности переходят к новому собственнику с согласия страховщика, если договором или законом не предусмотрено иное.

b) В случае смерти страхователя, заключившего договор личного страхования в пользу третьего лица, права и обязанности, определяемые этим договором, переходят к третьему лицу с его согласия. При невозможности выполнения этим лицом обязанностей по договору страхования его права и обязанности могут перейти к лицам, осуществляющим в соответствии с законодательством Российской Федерации обязанности по охране прав и законных интересов застрахованного лица.) Если в период действия договора страхования страхователь судом признан недееспособным либо ограничен в дееспособности, права и обязанности такого страхователя осуществляют его опекун или попечитель. При этом страхование ответственности заканчивается с момента прекращения или ограничения дееспособности страхователя.) При реорганизации страхователя, являющегося юридическим лицом, в период действия договора страхования его права и обязанности по этому договору переходят с согласия страховщика к соответствующему правопреемнику в порядке, определяемом законодательными актами РФ.

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Задача 1

Определите страховое возмещение при страховании имущества по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска. Рассчитайте размер второго риска. Сделайте выводы по системам возмещения.

Страховая оценка имущества - 65 т.р.

Страховая сумма - 32 т.р.

Материальный ущерб составил - 39 т.р.

Решение:

Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:

СВ = СС*У/СО, (1)

где СВ - величина страхового возмещения, руб.;

СС - страховая сумма по договору, руб.;

У - фактическая сумма ущерба, руб.;

СО - стоимостная оценка объекта страхования, руб.

СВ = 32*39/65=19,2 т.р.

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью. Ущерб сверхстраховой суммы (второй риск) не возмещается.

Т.к. имущество застраховано по системе первого риска на сумму 32 т. р. ущерб возник в размере 39 т. р., тогда страховое возмещение выплачивается в сумме 32 т. р.

Размер второго риска составит 39-32=7 т.р.

Вывод: Страховой компании в данном случае было бы выгоднее использовать систему пропорциональной ответственности.

Задача 2

Определите размер страхового платежа и страхового возмещения.

Предприятие застраховало свое имущество по полной стоимости сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 600 т.р. Ставка страхового тарифа - 3,2% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%», при которой предоставляется скидка к тарифу 2%. Фактический ущерб страхователя - 300 т.р.

Решение:

Условная (невычитаемая) франшиза означает, что страховщик освобождается от ответственности за ущерб, если он не превышает процента франшизы. Если ущерб больше франшизы, то страховщик обязан возместить ущерб полностью.

В данном случае ущерб составляет 300/600=0,5 или 50% от страховой суммы, значит, страховщик не освобождается от ответственности.

Размер страхового ущерба будет равен сумме ущерба, т.е. 300 т.р., т.к. ущерб составляет более 1% от страховой суммы.

Рассчитаем размер страхового платежа исходя из тарифа 3,2 % и страховой суммы 600 т.р.:

*3,2/100=19,2 т.р.

Определим размер предоставленной страхователю скидки со страхового платежа:

,2*2/100=0,384 т.р. или 384 руб.

Рассчитаем подлежащий предприятием уплате размер страхового платежа с учетом скидки:

,2-0,384=18816 руб.

Задача 3

Для анализа состояния и уровня страхования по отдельным регионам в таблице представлены следующие данные:

Показатели	Регион А	Регион Б
Число застрахованных объектов, ед.
Страховая сумма застрахованных объектов, руб.	145 205	24 750
Число страховых случаев
Число пострадавших объектов, ед.
Страховое возмещение, руб.	11 616

Необходимо определить наименее убыточный регион по показателям:

- Частота страховых случаев;

- Коэффициент кумуляции риска;

Тяжесть ущерба;

Убыточность страховой суммы.

Проведите сравнительный анализ этих показателей.

Решение:

Частота страховыхй случаев (Кс) - показатель, отражающий степень (процент) повреждения объектов страхования в результате наступления страховых событий. Определяется как отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов:

Кс=Ч/О, (2)

где Ч - число страховых случаев;

О - количество застрахованных объектов.

Регион А: Кс=1367/5063=0,27 или 27%.

Регион Б: Кс=1308/3120=0,42 или 42%.

Коэффициент кумуляции риска (Кк) - показатель, характеризующий сосредоточение рисков в пределах ограниченного пространства в единицу времени, т.е. опустошительность страхового случая. Определяется как отношение числа пострадавших объектов к числу страховых случаев:

Кк=М/Ч, (3)

где М - число пострадавших объектов, ед.

Регион А: Кк=1435/1367=1,05.

Регион Б: Кк=1506/1308=1,15.

Коэффициент ущерба (Ку) - показатель, характеризующий степень утраты стоимости застрахованных объектов вследствие страховых случаев в пределах установленной страховой суммы. Определяется как отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:

Ку=В/См, (4)

где В - сумма выплаченного страхового возмещения;

См - страховая сумма по всем поврежденным объектам.

где В - сумма выплаченного страхового возмещения, руб.;

См - страховая сумма по всем поврежденным объектам, руб.

Тяжесть риска (Тр) - показатель, отражающий средний уровень потерь страховых сумм по всем объектам в результате наступления страховых случаев. Определяется отношением средней страховой суммы на один пострадавший объект (Со = См\М) к средней страховой сумме на один застрахованный объект (Сс):

Тр=Со/Сс. (5)

Подставив значения коэффициента ущерба Ку и тяжести риска Тр в формулу расчета тяжести ущерба Ту, можно получить упрощенный расчет тяжести ущерба, соответствующий его сущности:

Ту = Ку * Тр. (6)

Регион А:

Ку=11616/145205=0,08 или 8%;

Тр=145205:1435/145205:5063=101,19/28,68=3,53.

Ту=0,08*3,53=0,282 или 28,24%.

Регион Б:

Ку=4950/24750=0,2 или 20%;

Тр=24750:1506/24750:3120=16,43/7,93=2,07.

Ту=0,2*2,07=0,414 или 41,4%.

Убыточность страховой суммы (Ус) - экономический показатель деятельности страховщика, позволяющий сопоставить его расходы на выплаты с объемом ответственности. Определяется как отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования (в руб. на каждые 100 или 1000 руб. страховой суммы):

Ус=В/С*100, (7)

где 100 - единица измерения в страховании, 100 руб.

Регион А: Ус=11616/145205*100=8 руб. на 100 руб. страховой суммы.

Регион Б: Ус=4950/24750*100=20 руб. на 100 руб. страховой суммы.

Представим полученные коэффициенты в таблице и сравним их.

Наименование коэффициента	Регион А	Регион Б
Частота страховых случаев	27%	42%
Коэффициент кумуляции риска	10,5%	11,5%
Тяжесть ущерба	28,24%	41,4%
Коэффициент убыточности страховой сумм	8 руб. на 100 руб. страховой суммы	20 руб. на 100 руб. страховой суммы

Вывод: Наименее убыточным регионом является регион А

Задача 4

Рассчитать коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и выбрать наиболее финансово устойчивую страховую компанию.

Страховая компания № 1 имеет страховые платежи 5800 млн. руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода - 49,0 млн. руб., выплаты страхового возмещения - 4700 млн. руб., расходы на ведение дела - 520 млн. руб.

Страховая компания № 2 имеет страховых платежей 4800 млн. руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода - 44 млн. руб., расходы на ведение дела - 535 млн. руб., выплаты страхового возмещения - 2300 млн. руб.

Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой компании является коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.

Решение:

Рассчитаем коэффициенты финансовой устойчивости страхового фонда по формуле:

, (8)

где D - доходы,

P - расходы,

З - сумма средств запасных фондов.

Для страховой компании №1:

или 112,05 %, т.е. доходы и запасные фонды превышают расходы на 12,05%.

Для страховой компании №2:

или 170,86%, т.е. доходы и запасные фонды превышают расходы на 70,86%.

Таким образом, страховая компания №2 обладает болшей финансовой устойчивостью.

Задача 5

Определите собственное участие страховщика (цедента) в покрытии риска и сделайте вывод о состоянии квотного перераспределения.

Данные для расчета. Портфель цедента состоит из 3 однородных групп страховых рисков, страховых суммы по которым составляют 500, 750 и 1200 тыс. руб. Максимальный уровень собственного участия страховщика - 600 тыс. руб. Квота 20% страхового портфеля передана в перестраховании.

Следовательно, по трем однородным группам риска перестраховщик получил:

*20/100=100 т.р.,

*20/100=150 т.р.,

*20/100=240 т.р.

Собственное участие цедента в покрытии риска составит:

-100=400 т.р.;

-150=600 т.р.;

-240=960 т.р.

Вывод: в первой группе риск оказался излишне перестрахованным, так как первоначальная страховая сумма в этой группе 500 т.р. была ниже установленного для данного портфеля лимита собственного участия цедента (600 т.р.).

Вместе с тем страховая сумма по третьей группе риска даже после заключенного договора квотного перестрахования превышает лимит собственного участия цедента.

Только в отношении второй группы риска квотное перестрахование при норме 20% повлекло за собой снижение страховой суммы до 600 млн. руб., т. е. до принятого норматива.

Задача 6

Для страхователя в возрасте 41 год, заключившего договор смешанного страхования жизни сроком на 4 года (норма доходности 7%, страховая сумма 60 000 руб.) рассчитать единовременную брутто-ставку и сумму страховой премии. Доля нагрузки в брутто-ставке - 10%.

Решение:

Единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте х лет при сроке n лет в расчете на 100 руб. страховой суммы (nEx) определяется по формуле:

, (9)