Предприятие при имеющемся оборудовании и персонале может обслуживать в день 500 человек. В год будет обслужено 317500 человек, что в квартал составляет 79375 человек.
Сырье и материалы
Для производства продукции и оказания услуг были использованы следующие материалы в месяц:
Кофе (арабика Gran Cru в зернах) – 307 200 р.
Чай в ассортименте – 30 000 р.
Какао 6 кг – 480 р.
Молоко – 24 000 р.
Сахар - 9 800 р.
Сливки – 20 000 р.
Мороженое (3 вида) – 6 750 р.
Шоколад – 1 200 р.
Фрукты:
Бананы – 15 000 р.
Груша – 650 р.
Ананасы – 3 600 р.
Лайм – 650 р.
Мята – 550 р.
Специи (в ассортименте: кардамон, корица) – 5 000 р.
Варенье (в ассортименте) - 1 200 р.
Сэндвичи – 270 000 р.
Выпечка – 39 000 р.
Салаты – 90 000 р.
Вода (в ассортименте) – 51 000 р.
Соки – 75 000 р.
Алкоголь (ром, коньяк, ликер) – 10 500 р.
Итого – 961 580 р. в месяц
7. Организационный план
Кофейня «Fast coffee» будет представлять собой общество с ограниченной ответственностью, вести свою деятельность на основании Гражданского кодекса РФ, принятого Государственной думой и одобренного Советом Федерации. Общество будет являться юридическим лицом и действовать на основе Устава, будет иметь собственное имущество, самостоятельный баланс.
Руководство деятельностью предприятия будет осуществлять директор.
Директор - является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договоры, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности.
Директор предприятия в соответствии с трудовым законодательством издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения и взыскания. Образование высшее 
.
Бухгалтер осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств. Онявляется материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Образование высшее, знание навыков бухгалтерского учета в торговле.
Численность производственного персонала будет определяться исходя из функциональной целесообразности. Система оплаты труда будет построена на основе должностных окладов и зависеть от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия, также предусмотрены премии.
Таблица
Численность персонала
| Должность | Количество штатных единиц | Оклад | Премии |
| 1)Директор 2)Менеджер по закупкам 3)Главный бухгалтер 4)Администратор 5)Бариста 6)Уборщица 7) Повар | 40 000 руб. 25 000 руб. 30 000 руб. 18 000 руб. 15 600 руб. 10 000 руб. 15 000 руб. | % от прибыли 1500р(квартал), 5000р(год) 1500р(квартал), 5000 р(год) 20% год 80 р/час |
Итого в месяц – 256 600 руб.
В проекте планируется использование Двухфакторной теории мотивации Герцберга.
Внешние факторы:
- дружный коллектив
- проведение конкурса лучшего сотрудника
- достойная зарплата
- вознаграждение за труд
- удобный график
- возможность совмещения с другой работой, учебой
- возможность прохождения практики (для повара, бариста)
- комфортные условия
Мотивирующие факторы:
- официальное трудоустройство
- возможность карьерного роста
- получение профессионального опыта
- ежегодное проведение конкурса «Сотрудник года» (отпуск за счет кофейни)
7. Финансовый план.
Средняя сумма чека = 300 рублей
Количество клиентов = 500 человек
Выручка: в день = (300рх500)= 150 000р
в месяц = (150000рх30)= 4 500 000р
в год = (4500000рх12)= 54 000 000р
II) Затраты
Аренда = 90 000р/месяц
Закупка сырья = 691 580р
Заработная плата = 256 000р
Прибыль = 54 000 000- 1 080 000 – 11 538 960 – 3 079 200 -212 664=
38 089 176р
5) Налог на прибыль (15%) = 5 713 376,4р
6) Социальные отчисления (20%) = 615 840р
7) Чистая прибыль = 31 759 959, 6р
Рентабельность 
Первоначальный капитал = 90 000+466 000+1403700+961580+30000+30000= 2 981 280р.
Постоянные издержки – 691580 + 146000 +90000 +51320 + 17723= 305043
Уд.вес = 691580/4500000*100%= 15.3%
Точка безубыточности = 305043/(1-15,3/100) = 360 145,22
Оценка риска
АНАЛИЗ РИСКОВ
Увеличение арендной платы
Снижения общего уровня покупательской способности
Рост цен на сырье
Низкая квалификация кадров
Изменения законодательства в сфере торговли и общественного питания
Конкуренция со стороны других производителей
| Риски | Как избежать |
| Увеличение арендной платы | Длительный договор аренды |
| Конкуренция со стороны других производителей | Активная рекламная политика, и уникальность описанная раннее |
| Снижения общего уровня покупательской способности | Гарантий нет, сохранения сегмента постоянных клиентов |
| Низкая квалификация кадров | Тщательный отбор кадров и обучения более опытными сотрудниками «новичков» |
| Рост цен на сырье | Предварительные закупки или договора. |
| Изменения законодательства в сфере торговли и общественного питания | Гарантий нет, но риск не велик |
Выводы.
Исходя из вышеперечисленных пунктов, можно сделать выводы по компании ООО «Fast coffee» и одноименной сети кофеен, что в г. Екатеринбурге имеется спрос на кофейни быстрого обслуживания, поскольку этот рынок услуг быстро развивается и завоевывает своих клиентов, а значит, кофейни данного типа будут популярны и быстро окупятся.
Конкурентов на данном рынке много, но наша кофейня будет отличаться от остальных по нескольким признакам:
услуга «автокофе»;
большой ассортимент всевозможных кофейных напитков;
отличное качество при невысоких ценах;
быстрое обслуживание.
Исходя из пункта 6, можно сделать вывод, что окупится проект быстро, поскольку будет иметь популярность, как среди молодежи, так и людей среднего возраста, любящих кофе, так как будет находиться в новом торгово-развлекательном центре. Общая стоимость проекта на сегодняшний день оценивается на уровне 1,5 млн.рублей. Экономическая эффективность данного проекта достаточно высока и представлена следующими основными показателями: срок окупаемости равен 4 месяцам, ожидаемая чистая прибыль от реализации проекта составляет 2 646 637.8 руб в месяц. Рентабельность проекта - 183%.
Разнообразие представленных напитков удовлетворит даже самый изысканный вкус потребителя, так же клиенты кафе имеют возможность приобрести сопутствующие товары, в наше меню также включены различные десерты, сэндвичи, салаты и многое другое.
Поскольку «Fast coffee» пока является первым и единственным заведением данной организации, затраты на обслуживающий персонал небольшие, что позволяет сократить издержки.
Первоначальное финансирование осуществляется из собственных средств, в дальнейшем на развитие сети в г. Екатеринбурге, а также городах области планируется привлечение денежных средств от инвесторов.