Конструктор будет составлять всю техническую документацию (технологические карты, чертежи, схемы), работать над совершенствованием конструкции и внедрением продукта в другие сферы производства.
Сборщик будет проверять поставляемую продукцию на наличие брака, тестировать её и доводить до кондиции.
Экономист будет составлять всю отчётную документацию, планировать экономию.
Используемые производственные технологии. Для изготовления некоторых деталей необходимо металлорежущее оборудование – в Сыктывкаре такое оборудование есть в «Техническом лицее» и на «СМЗ». Нецелесообразно покупать столь дорогое и сложное оборудование, поскольку его содержание предполагает огромные расходы, поэтому выгоднее будет заказывать часть деталей на «СМЗ» либо в «Техническом лицее».
Для организации производства требуется закупить комплект оборудования, в который входит:
| № | Название | Цена | Кол-во | Стоимость | Поставщики |
| Стенд | СМЗ, завод изготовитель | ||||
| Компрессор Fubag Air Master KIT | «Инструмент» | ||||
| Ручной, измерительный инструмент | - | «Инструмент» | |||
| Итого | - | - |
Потребность и условия поставок сырья и комплектующих изделий
| № | Наименование | Кол-во | Стоимость, руб. | Поставщики |
| Пневмопривод | 9000 -13000 | «Instrum-rend» | ||
| Ножной регулятор | 1150-1200 | «Instrum-rend» | ||
| Подшипник | 50 -100 | Магазин т/з | ||
| Винт | 800 -1300 | «СМЗ», «Тех. Лицей» | ||
| Ремень | 40 -100 | Магазин т/з | ||
| Шкив ведущий | 200 - 400 | «СМЗ», «Тех. Лицей» | ||
| Шкив ведомый | 350 - 600 | «СМЗ», «Тех. Лицей» | ||
| Опора | 1200 -1500 | «СМЗ», «Тех. Лицей» | ||
| Пружина | 50 -150 | Магазин т/з | ||
| Штуцеры | 40 -150 | Магазин т/з | ||
| Хомуты | 15 - 20 | Магазин т/з | ||
| Шланг | 700 - 800 | Магазин т/з | ||
| Штуцеры | 40 -150 | Магазин т/з | ||
| Гравера | 3 - 4 | Метиз | ||
| Шайбы | 3 - 4 | Метиз | ||
| Подшипник упорный | 60 -100 | Магазин т/з | ||
| Зашита | 200 - 250 | «СМЗ», «Тех. Лицей» | ||
| Корпус подшипника | 600 - 900 | «СМЗ», «Тех. Лицей» | ||
| Болты с гайками | 10 -15 | Метиз |
|
|
Планируемые показатели реализации продукции (работ, услуг)
| № п/п | Кварталы/ Годы | Наименование продукции (работ, услуг): | Ед. изм. | Показатели реализации | ||
| Объем реализации (ед.) | Цена реализации (руб./ед.) | Выручка от реализации (руб.) | ||||
| 1/2012 | Сборочный комплект | шт. | - | - | - | |
| Сборочный комплект | шт. | - | - | - | ||
| Сборочный комплект | шт. | - | - | - | ||
| 1. | Всего за 1/2012 | Х | Х | Х | Х | Х |
| 2/2012 | Сборочный комплект | шт. | - | - | - | |
| Сборочный комплект | шт. | - | - | - | ||
| Сборочный комплект | шт. | - | - | - | ||
| 2. | Всего за 2/2012 | Х | Х | Х | Х | |
| 3/2012 | Сборочный комплект | шт. | ||||
| Сборочный комплект | шт. | |||||
| Сборочный комплект | шт. | |||||
| 3. | Всего за 3/2012 | Х | Х | Х | Х | |
| 4/2012 | Сборочный комплект | шт. | ||||
| Сборочный комплект | шт. | |||||
| Сборочный комплект | шт. | |||||
| 4. | Всего за 4/2012 | Х | Х | Х | Х | |
| Сборочный комплект | шт. | |||||
| 5. | Всего за 2013 | Х | Х | Х | Х | |
| Сборочный комплект | шт. | |||||
| 6. | Всего за 2014 | Х | Х | Х | Х | |
| 7. | Итого | X | - | - |
|
|
7. Организационно - юридический план
Компания ИП “Скрипов Г. Н.” является частной собственностью Скрипов Григория Николаевича.
Для нормального функционирования предприятия необходимо
следующее количество работников:
| Специальность | Количество | Оклад, руб. | Итого оклад в год, руб. |
| конструктор | |||
| сборщик | |||
| экономист | |||
| Итого |
Расчет заработной платы:
1) Оклад = 8823,5 руб.
2) Северная надбавка к зарплате – Кс = 50 % ∙ оклад = 4411,8 руб.
3) Районный коэффициент – Кр = 20 % ∙ оклад = 1764,7 руб.
ЗП = 8823,5 + 4411,8 +1764,7 = 15000руб.
8. Финансовый план
Источники инвестиций для начала реализации проекта (руб.)
| № п/п | Наименование | Сумма (руб.) |
| 1. | Общая стоимость затрат, необходимых на реализацию проекта, всего | |
| 1.1. | Из них за счет собственных средств | |
| 1.2. | Потребность в заемных средствах (кредите) (графа 9 строки 4 таблицы 1.2.) | - |
| 1.3. | Потребность в субсидии для начинающих предпринимателей |
Характеристика планируемых затрат на запрашиваемую субсидию
| № п/п | Наименование затрат | Цена за единицу (руб.) | Количество | Сумма (руб.) |
| 1. | Приобретение основных и оборотных средств | |||
| 1.1 | Детали одного комплекта | 13,16 | ||
| 2. | ИТОГО | X | X |
Характеристика планируемых затрат на собственные средства
| № п/п | Наименование затрат | Цена за единицу (руб.) | Количество | Сумма (руб.) |
| 1. | Приобретение основных и оборотных средств | |||
| 1.1. | Оборудование для монтажа | |||
| 1.2. | Стенд для тестирования | |||
| 1.3 | Детали одного комплекта | 10,84 | ||
| 2. | Оплата расходов по разработке проектно-сметной документации | |||
| 2.1. | Технологические карты обработки резанием | |||
| 2.2 | Инструкция по сборке | |||
| 2.3 | Общехозяйственные потребности | |||
| 3. | Оплата стоимости аренды помещения, используемого для осуществления предпринимательской деятельности | |||
| 3.1. | Аренда помещения | |||
| 5. | Изготовление и (или) размещение рекламы, включая изготовление рекламных стендов и рекламных щитов, рекламных буклетов, листовок, брошюр и каталогов, содержащих информацию о реализуемых товарах (работах, услугах) | |||
| 5.1. | Изготовление визиток и буклетов | |||
| 5.2 | Стенд для выставки | |||
| 6. | Приобретение и оплата услуг по сопровождению программного обеспечения | |||
| 6.1 | Создание сайта | |||
| 7. | ИТОГО | X | X |
|
|
План движения денежных средств (руб.)
| № п/п | Наименование показателей | Значение показателей | ||||||
| ВСЕГО | ||||||||
| 1. | Денежные средства на начало квартала (строка 4 предыдущего столбца) | - | ||||||
| 2. | Планируемые поступления денежных средств, всего (табл. 2.3 строка 1) | - | - | |||||
| 3. | Планируемые расходы по проекту, всего (табл. 2.6 строка 12) | - | - | |||||
| 4. | Денежные средства на конец периода (строка 1 + строка 2 - строка 3) | - | - |
Обоснование расчетной части показателей реализации продукции
Основными потребителями данной продукции могут быть предприятия, занимающиеся ремонтом автомобилей КАМАЗ: АТП, АРП.
На начальной стадии развития цена на товар будет в пределах 44000 – 45000 рублей – это необходимая мера для накопления средств, которые будут покрывать часть расходов следующего периода. В дальнейшем стоимость постепенно будет снижаться.
Планируемые показатели поступления доходов (руб.)
| № стр. | по кварталам 2012 | Итого | ||||||
| Планируемые доходы, в т.ч.: | - | - | ||||||
| 1.1. | выручка от реализации продукции (работ, услуг) (строки 1- 7 графы 7 табл.2.2.) | - | - |
Налоговое окружение
| Название налога | База | Период | |
| Ставка % | |||
| УСН | доход | год |
| Расчёт налога УСН (руб.) | |
| |
| |
|
|
Планируемые денежные выплаты (руб.)
| № п/п | Вид расходов | по кварталам 2012 | Всего | |||||
| 1. | Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия, конструкции и детали | - | - | |||||
| 2. | Расходы на оплату труда без НДФЛ | - | - | |||||
| 3. | Арендная плата | - | - | |||||
| 4. | налог на доходы физических лиц с фонда оплаты труда | - | - | |||||
| 5. | единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения | - | - | |||||
| 6. | Отчисления на социальные нужды (пенсионный фонд, фонд социального страхования, обязательное медицинское страхование, страхование от несчастных случаев и производственных заболеваний) | - | - | |||||
| 7. | Общехозяйственные расходы | - | - | |||||
| 8. | Расходы на рекламу: | - | - | - | - | - | - | - |
| 8.1 | Изготовление визиток и буклетов | - | - | - | - | |||
| 8.2 | Стенд для выставок | - | - | - | - | |||
| 8.3 | Поддержание сайта | - | - | - | - | |||
| 9. | ИТОГО РАСХОДЫ | - | - |
Калькуляция постоянных и переменных издержек производства
| Постоянные издержки (рублей в месяц) | |
| Заработная плата сотрудников | |
| Плата за аренду | |
| Общехозяйственные расходы | |
| Итого | |
| Постоянные издержки (рублей в год) | |
| Изготовление буклетов и визиток | |
| Стенд для выставок | |
| Поддержание сайта | |
| Итого | |
| Удельные переменные затраты (рублей на единицу продукции) | |
| Сборочный комплект | |
| Итого |
Анализ критического объёма производства
Расчёт точки безубыточности
Условие расчёта: 
.
Расчёт: 
штук.
Для обеспечения безубыточной работы при реализации товара по цене в 31000 рублей за комплект необходимо производить в год не менее 123 комплектов.
Анализ рисков
Потенциальные риски представлены производственными рисками, коммерческими рисками, финансовыми рисками и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.
Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья и материалов, что на данном предприятии может иметь очень серьезные последствия, из-за того, что предприятие работает с материалами и сырьем, заказываемым у поставщиков.
Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль над ходом производственного процесса.
Коммерческие риски связаны с уменьшением размеров и емкости рынка, снижением платежеспособного спроса, появлением новых конкурентов и т.п.
Мерами по снижению коммерческих рисков являются:
- систематическое изучение конъюнктуры рынка;
- постоянный поиск и внедрение новых технологий, для повышения качества предоставляемых услуг;
- рациональная ценовая политика;
- реклама;
- поиск постоянных и надежных поставщиков, предоставляющих
качественные материалы, для оказания этого вида услуг.
Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобъемлющими неплатежами, колебаниями курса рубля и т.п. Они могут быть снижены путем создания системы финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами и потребителями на условиях предоплаты и т.д.
Мерой по снижению рисков форс-мажорного характера служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.