Будучи самостоятельными субъектами денежного рынка, банки, выполняют определенные экономические функции, в которых конкретизируется их сущность и назначения.
Во-первых, функция банка - более сложное, глубокое явление, чем операция. Она характеризует банк как абстрактную экономическую структуру из макроэкономических позиций, из позиций ее места в экономической системе вообще и влиянии на всю экономическую среду, в котором банк функционирует. Функция - это то, что присущий каждому банка постоянно, независимо от того, какие конкретные операции он выполняет в данный момент. Операция же характеризует определенный вид работы банка только в данный момент и относительно лишь отдельного экономического субъекта, т.е. на микро уровне.
Во-вторых, отождествление функций с операциями означает отказ от использования такого явления, как функция, для выяснения сущности банка, который ведет к обедненности этой сущности, сведение ее к преимущественно операционно-техническому проявлению.
Банки выполняют такие функции:
š трансформационную;
š эмиссионную.
Трансформационная функция банков обусловлена посреднической миссией банков вообще и их особым местом среди финансовых посредников в частности. Заключается она в изменении (трансформации) таких качественных характеристик денежных потоков, которые проходят через банки, как уровень рискованности, сроковость, объемы и пространственное направление.
В связи с этим можно выделить такие направления этой функции:
š трансформация рисков;
š трансформация сроков;
š трансформация объемов;
š пространственная трансформация.
I. Трансформация рисков заключается в том, что банки, деятельность которых связана с высоким риском, употребляя соответствующих мероприятий, могут свести эти риски для своих вкладчиков и акционеров к минимуму. К таким мероприятиям принадлежат: диверсификация активных операций, создание резервов, дифференциация процентных ставок в зависимости от рискованности кредитов, страхование депозитов и т.п.. Благодаря этим мероприятиям банки берут на себя преобладающую часть рисков непогашения ссуд.
II. Трансформация сроков означает, что, мобилизуя значительные объемы краткосрочных средств и постоянно пополняя их, банки получают возможность некоторую их часть направлять в долгосрочные ссуды и другие долгосрочные активы. Это удобно не только банкам (они получают более высокий доход), а и их клиентам. Заемщики получают возможность профинансировать свои долгосрочные проекты, а кредиторы банков - получить больший доход за своими вкладами в банках.
III. Трансформация объемов капиталов состоит в том, что, мобилизуя большие объемы мелких вкладов, банки получают возможность аккумулировать большие массы капитала для реализации масштабных проектов. Без банков эти средства использовались бы с низкой отдачей или вообще не использовались.
IV. Пространственная трансформация означает, что банки могут аккумулировать ресурсы с многих регионов и даже из других стран и направить на финансирование проектов одного региона, одной страны, одного объекта
. Эмиссионная функция банков заключается в том, что только они могут создавать дополнительные платежные средства и направлять их в оборот, увеличивая предложение денег, или же изымать их из оборота, уменьшая предложение денег. Эту функцию выполняет как центральный банк, эмитируя наличные деньги, так и коммерческие банки, эмитируя депозитные деньги через механизм денежно-кредитного Свои функции коммерческие банки реализуют через выполнение определенного набора операций. Перечень операций, которые может осуществлять современный коммерческий банк, изменяется в зависимости от страны и вида банка. Круг операций, которые могут выполнять наиболее универсальные банки, которыми есть немецкие коммерческие банки, показано на рис.1.
Соответственно Конституции Украины основной функцией Национального банка являются обеспечение стабильности денежной единицы Украины.
На выполнение своей основной функции Национальный банк оказывает содействие соблюдением стабильности банковской системы, а также, в пределах своих полномочий, — ценовой стабильности (ЗАКОН УКРАИНЫ« О Национальном банке Украины»)
Национальный банк Украины выполняет такие функции:
š соответственно разработанным Советом Национального банка Украины Основных правил денежно-кредитной политики определяет и проводит денежно-кредитную политику;
š монопольно осуществляет эмиссию национальной валюты Украины и организует ее обращение;
š выступает кредитором последней инстанции для банков и организует систему рефинансирования;
š устанавливает для банков правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, защиты информации, средств и имущества;
š организовывает создание и методологически обеспечивает систему денежно-кредитной и банковской статистической информации и статистики платежного баланса;
š определяет систему, порядок и формы платежей, в том числе между банками;
š определяет направления развития современных электронных банковских технологий, создает, координирует и контролирует создание электронных платежных средств, платежных систем, автоматизации банковской деятельности и средств защиты банковской информации;
š осуществляет банковское регулирование и надзор;
š ведет Государственный реестр банков, осуществляет лицензирование банковской деятельности и операций в предусмотренных законами случаях; ведет официальный реестр идентификационных номеров эмитентов платежных карточек внутригосударственных платежных систем; осуществляет сертификацию аудиторов, которые будут проводить аудиторскую проверку банков, временных администраторов и ликвидаторов банка; составляет платежный баланс, осуществляет его анализ и прогнозирования;
š представляет интересы Украины в центральных банках других государств, международных банках и других кредитных учреждениях, где сотрудничество осуществляется на уровне центральных банков;
š осуществляет соответственно определенным специальным законом полномочий валютное регулирование, определяет порядок осуществления операций в иностранной валюте, организовывает и осуществляет валютный контроль за банками и другими финансовыми учреждениями, которые получили лицензию Национального банка на осуществление валютных операций;
š обеспечивает накопление и хранение золотовалютных резервов и осуществление операций с ними и банковскими металлами;
š анализирует состояние денежно-кредитных, финансовых, ценовых и валютных отношений;
š организует инкассацию и перевозку банкнот и монет и других ценностей, выдает лицензии на право инкассации и перевозка банкнот и монет и других ценностей;
š реализует государственную политику по вопросам защиты государственных секретов в системе Национального банка;
š принимает участие в подготовке кадров для банковской системы Украины;
š определяет особенности функционирования банковской системы Украины в случае введения военного состояния или особого периода, осуществляет мобилизационную подготовку системы Национального банка;
š осуществляет другие функции в финансово-кредитной сфере в пределах своей компетенции, определенной законом.