Задача № 1
Определить фактическую производственную мощность, плановую производственную мощность, коэффициент ее использования и степень сбалансированности планируемой программы по следующим исходным данным:
объем строительно-монтажных работ, выполняемый собственными силами (Оф, тыс. руб.) в базисном году – 51300, в плановом году – 54620:
коэффициент целосменных потерь годового фонда рабочего времени рабочих, занятых на строительно-монтажных работах, (Кцп) в базисном году – 0,008%, в плановом году – 0,007%;
коэффициент внутрисменных потерь годового фонда рабочего времени рабочих (Квп) в базисном году –0,09%, в плановом году –0,08%.
Коэффициенты целосменных Кцi и внутрисменных Квi потерь годового фонда времени по каждой группе ведущих машин, принимаемых в качестве машинных ресурсов для определения производственной мощности, и основные показатели по ним приведены ниже.
Доля работ, выполняемых группой машин механизированным способом, в общем объеме строительно-монтажных работ составила m=0,72.
Планируемый темп прироста производительности труда за счет интенсивных факторов ΔМи = 2,5%. Удельный вес затрат на эксплуатацию машин и механизмов Уэм =12%, а величина Нуп =10%.
Коэффициент Кс, учитывающий изменение структуры строительно-монтажных работ в плановом году, полученный в результате расчета на основе фактических затрат труда на 1 тыс. руб. объема работ отдельных видов работ по их видам в базисном году и темпов роста объемов отдельных видов работ в плановом году, равен 0,93.
Фактическую среднегодовую производственную мощность Мф строительной организации рассчитывают по формуле
Мф = Оф (m / КМ + 1-m / КТ) (1.1)
Где Оф – фактический объем строительно-монтажных работ в
базисном году, выполняемый собственными силами, тыс.руб.;
m – доля работ, выполняемых механизированным способом, в
общем объеме строительно-монтажных работ;
КМ, КТ –коэффициенты использования соответственно машин-
ного и рабочего времени.
Технико-экономические показатели строительных машин и механизмов
| Показатель | Единица измерения | |
| Среднесписочное количество машин и механизмов: Экскаваторы одноковшовые Тракторы с навесным экскаваторным оборудованием Бульдозеры Краны автомобильные | ШТ. | |
| Количество машино-часов, отработанных одной машиной в базисном году: Экскаваторы одноковшовые Тракторы с навесным экскаваторным оборудованием Бульдозеры Краны автомобильные | МАШ.-Ч. | |
| Мощность машин по видам: Экскаваторы одноковшовые; Фактическая среднегодовая На конец года Плановая Тракторы с навесным экскаваторным оборудованием: Фактическая среднегодовая На конец года Плановая Бульдозеры: Фактическая среднегодовая На конец года Плановая Краны автомобильные: Фактическая среднегодовая На конец года Плановая | м³ м³ т т | |
| Коэффициенты целодневных потерь в работе машин (Кцi) Экскаваторы одноковшовые: Базисный год Плановый год Тракторы с навесным экскаваторным оборудованием: Базисный год Плановый год Бульдозеры Базисный год Плановый год Краны автомобильные Базисный год Плановый год | 0,006 0,004 0,006 0,005 0,004 0,003 0,007 0,006 | |
| Коэффициенты внутрисменных потерь в работе машин (Квi) Экскаваторы одноковшовые: Базисный год Плановый год Тракторы с навесным экскаваторным оборудованием Базисный год Плановый год Бульдозеры Базисный год Плановый год Краны автомобильные Базисный год Плановый год | 0,15 0,14 0,19 0,17 0,24 0,22 0,24 0,22 |
Коэффициенты использования машинных и трудовых ресурсов определяют по формулам:
КМ = (1 – КЦi) (1- КВi), (1.2)
КТ = (1 – КЦП) (1 – КВП), (1.3)
Где КЦi – коэффициент целосменных потерь машинного времени по i-й
группе ведущих строительных машин и механизмов;
КВi – коэффициент внутрисменных потерь времени работы по i-й
группе ведущих строительных машин и механизмов;
КЦП – коэффициент целосменных потерь годового фонда рабочего
времени за счет простоев, прогулов;
КВП – коэффициент внутрисменных потерь годового фонда
рабочего времени.
Тогда КМ для отдельных групп машин составит:
для экскаваторов одноковшовых:
КМЭ = (1-0,006) (1-0,15) = 0,844
для тракторов с навесным экскаватором:
КМТ = (1-0,006) (1-0,19) = 0,805
для бульдозеров:
КМБ = (1-0,004) (1-0,24) = 0,756
для кранов автомобильных:
КМА = (1-0,007) (1-0,24) = 0,754.
Расчетная стоимость машино-часов составит:
по экскаваторам одноковшовым
34 * 5,6 * 2510 = 477,9 тыс. руб.
по тракторам
9 * 2,4 * 2580 = 55,728 тыс. руб.
по бульдозерам
36 * 6,4 * 2270 = 523,01 тыс. руб.
по кранам автомобильным
28 * 4,5 * 2430 = 306,18 тыс. руб.
Общая стоимость
477,9 + 55,728 + 523,01 + 306,18 = 1362,818 тыс.руб.
Удельный вес расчетной стоимости отработанных машино-часов в их общей стоимости З составит:
по экскаваторам одноковшовым
ЗЭ = 477,9 / 1362,818 = 0,350
по тракторам
ЗТР = 55,728 / 1362,818 = 0,040
по бульдозерам
ЗБ = 523,01 / 1362,818 = 0,383
по кранам автомобильным
ЗКА =306,18 / 1362,818 = 0,224
Коэффициент использования машинных ресурсов по формуле составит;
КМ = Σ КМi Зi (1.4)
i
где Зi – удельный вес расчетной стоимости машино-часов, отработанных i-й группой ведущих машин и механизмов в общей стоимости машино-часов, отработанных на объектах строительной организации.
КМ = 0,844* 0,350+0,805*0,040+0,756*0,383+0,754*0,224=0,784
Коэффициент использования ресурсов по формуле (1.3) составит:
КТ = (1 - 0,008) (1- 0,09) = 0,902
Фактическая среднегодовая производственная мощность строительной организации составит (формула 1.1):
МФ = 51300 (0,72 / 0,784 + (1-0,72)/0,902) = 63018 тыс.руб.
Полученная производственная мощность на 11,7 млн.руб. больше фактически выполненного объема строительно-монтажных работ, что вызвано неполным использованием машинных и трудовых ресурсов.
Фактическую производственную мощность строительно-монтажного объединения на конец базисного года МФК рассчитывают по формуле:
МФК = МФ *(m ТМК + (1-m) ТТК) /100, (1.5)
где ТМК - суммарная техническая мощность парка машин организации
на конец базисного года в % к среднегодовой мощности;
ТТК – численность рабочих, занятых на строительно-монтажных
работах на конец базисного года в процентах к среднегодо-
Вой численности.
ТМК ЭКС. = 48 /46 * 100 * 0,350 = 36,5%
ТМК ТР. = 16 / 15 * 100 * 0,040 = 4,2 %
ТМК БУЛ. = 750 / 720 * 100 * 0,383 = 39,8%
ТМК КР, АВТ, = 320 / 300 * 100 * 0,224 = 23,8%
ТМК = 36,5 + 4,2 + 39,8 + 23,8 = 104,3%
ТТК =4285 / 4257 *100 = 100,6%
МФК = 63018*(0,72*104,3 + (1-0,72)* 100,6) /100 = 65075 тыс.р.
С учетом изменения структуры строительно-монтажных работ в плановом году фактическая производственная мощность на конец базисного года в планируемой структуре работ составит;
МФКС = МФК * КС = 65075 * 0,93 = 60519 тыс.руб.
где КС - коэффициент, учитывающий изменение планируемой структу-