Активные операции коммерческого банка.

Теории кредита

Натуралистическая теория (Риккардо, Смит)

Объект кредита – совокупность материальных благ

Кредит – движение материальных благ как способ перераспределения существующих материальных ценностей, который базируется на различии по форме движения между основным и оборотным капиталом.

Капиталотворческая теория (Джон Лоу)

Кредитные отношения понимают как движение денег. Кредит стимулирует торговлю и приводит к получению дополнительного дохода. Доходы, которые выплачиваются в форме процентов, стимулируют новую волну потребительского спроса, что расширяет воспроизводственный процесс. Банки рассматриваются как посредники экономического роста. Данная концепция рассматривается как роль кредита в экономике. Данный подход отражен и в кейнсианстве, и в монетаризме: активная денежно-кредитная политика, с оговоркой для кейнсианства, в котором финансовая политика считается более эффективной.

Формы кредита. – отдельно (Не пугайтесь, это много вопросов)

Формы кредита: товарная (кредит в виде товара) и денежная (кредит в виде денежных средств). При определении кредита как экономической категории кредит понимается шире, чем движение только денежного капитала. (Афанасьева)

© В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товар­ную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

© В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделя­ются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), госу­дарственная, международная, гражданская (частная, личная).

© Как отмечалось ранее, формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В связи с этим выделяются две формы кре­дита: производительная и потребительская.

Чистых форм кредита, изолированных одна от другой, не существует. Хотя банковский кредит и предоставляется, например, в денежной форме, на практике его погашение производится в форме товаров. Часто подобная ситуация бывает вызвана исключительными обстоятельствами.

© В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

■ прямая и косвенная;

■ явная и скрытая;

■ старая и новая;

■ основная (преимущественная) и дополнительная;

■ развитая и неразвитая и др.

Активные операции коммерческого банка.

Все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основ­ные группы:

1) пассивные операции (привлечение средств);

2)активные операции (размещение средств);

3) активно-пассивные (посреднические, трастовые и прочие) операции.

Активные операции - это операции, посредством которых банки размеща­ют имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддер­жания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности организаций: предоставление потребительских ссуд насе­лению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финан­сирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности организаций; предоставление ссуд другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию подразделяют следующим образом: ссудные (учетно-ссудные), расчетные, кассовые, инвести­ционные и фондовые, валютные, гарантийные.

Ссудные операции — это операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности возврата и платности. Ссудные операции, связан­ные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог,— это учет­ные (учетно-ссудные) операции.

Расчетные операции — это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки осуществляют расчеты по правилам, формам и стан­дартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов — по договоренности между собой; при проведении международных расчетов — в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Кассовые операции — это операции по приему и выдаче наличных денеж­ных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связан­ные с движением наличных денежных средств, а также с формированием, размеще­нием и использованием денежных средств на различных активных счетах банка и счетах клиентов коммерческого банка.

Инвестиционные и фондовые операции — это операции по инвестирова­нию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также раз­мещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Отличительная особенность инвестиционных операций коммерческого банка в сравнении с кредитными операциями заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не от его клиента — это инвестицион­ная деятельность самого банка. К фондовым операциям с ценными бумагами (помимо инвестиционных) относятся: операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по опротестованию векселей, инкассированию, домицилированию, акцепту, индос­сированию векселей, выдаче вексельных поручений, хранению векселей, их про­даже на аукционе); операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Валютные операции — это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

Гарантийные операции — это операции по выдаче банком гарантии (пору­чительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определен­ных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

Кроме того, активные операции банков подразделяют следующим образом:

s в зависимости от степени рисковости — на рисковые и риск-нейтральные;

s в зависимости от характера (направлений) размещения средств - на пер­вичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции), вто­ричные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятель­ности других организаций);

s по уровню доходности — на операции, приносящие доход (высокодоход­ные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабильный), и опе­рации, не приносящие дохода (операции с наличностью, операции по корреспон­дентскому счету, отчислению средств в резервный фонд Банка России, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользо­вание ссудами не уплачиваются).