Руководитель, кроме общего управления, также планирует непосредственно участвовать в работе Дома быта в качестве продавца хлебобулочных изделий и услуг ксерокса.
Таблица 2 - Условия оплаты труда
| № п\п | Работник | Условия оплаты труда |
| Руководитель | Оклад, 30 000 тенге. | |
| Швеи | - На начальном этапе работы – оклад 20 000 тенге; - При работе на полную мощность оплата будет осуществляться как процентная ставка от объема выполненной работы (20-30 процентов). | |
| Парикмахер | - На начальном этапе работы – оклад 20 000 тенге; - При работе на полную мощность оплата будет осуществляться как процентная ставка от объема выполненной работы (20-30 процентов). | |
| Бухгалтер | Оклад, 25 000 тенге. | |
| Пекари | Оклад, 20 000 тенге. | |
| Техперсонал | Оклад, 17 000 тенге. | |
| Разнорабочий | Оклад, 17 000 тенге. |
Итого ежемесячный фонд заработной платы на начальном этапе составляет 149 тыс. тенге.
Основные требования к наёмным работникам: в Доме быта важными факторами будут качественное обслуживание и доброжелательная обстановка.
Основными требованиями к сотрудникам Дома быта будут являться: умение работать с клиентами, профессионализм, наличие опыта работы в конкретной сфере, стаж работы не менее трех лет, ответственность и порядочность.
4. ЗАКОНОДАТЕЛЬНАЯ БАЗА ПРОЕКТА
В данном бизнес-плане проектоустроителем учтены следующие государственные программы и нормативно-правовые акты:
1. Программа занятости - 2020 (утверждена постановлением Правительства Республики Казахстан от 31 марта 2011 года, № 316), созданная для содействия самозанятости безработного населения и стимулирования самозанятого населения для создания собственного бизнеса и новых рабочих мест;
|
|
2. Закон Республики Казахстан «О частном предпринимательстве», с изменениями и дополнениями по состоянию на 24 марта 2011 года.
5. ПЛАН МАРКЕТИНГА
Ключевыми факторами нашего успеха являются близость к потребителям, удобство, высокое качество обслуживания и доступные цены.
Численность населения ХХХ составляет около ХХХ человек, конкурентов практически нет. В близлежащем ХХХ таких услуг также не предоставляют.
Таблица 3 - Анализ конкурентной среды
| № п\п | Наименование товара или услуги | Наличие конкурентов |
| Пошив и ремонт одежды | Не имеются | |
| Услуги парикмахера | Не имеются | |
| Ксерокс | Не имеются | |
| Производство и реализация хлебобулочных изделий | Производства нет, в ХХХ есть два конкурента ХХХ ХХХ. | |
| Установка терминала (в перспективе) | Не имеются |
Оценивая наши факторы конкурентоспособности можно отметить следующее:
Таблица 4 - Факторы конкурентоспособности данного бизнеса
| № п\п | Фактор конкурентоспособности | Уровень |
| Расценки на услуги и продукцию | Приемлемые, доступные | |
| Наличие и состояние базы | Имеется, хорошее | |
| Положение на рынке | Благоприятное, не имеем конкурентов | |
| Перечень услуг и работ | Широкий, в перспективе с расширением | |
| Качество услуг | Высокое |
Реализация услуг и товаров будет осуществляться за наличный расчет по доступным ценам.
Таблица 5 - Предполагаемый ежемесячный объем сбыта
| № п\п | Наименование товара или услуги | Ежемесячный объём реализации |
| Пошив и ремонт одежды | 24 изделия в среднем | |
| Услуги парикмахера | 144 чел. (6 человек в день* на 24 рабочих дня) | |
| Ксерокс | 480 шт. (20 шт. вдень*24 дня) | |
| Производство и реализация хлебобулочных изделий | 9600 шт. (400 шт. *24 дня) |
|
|
Оценку внутренней среды Дома быта – его силу и слабость, а также внешние возможности и угрозы обычно называют SWOT-анализом. Рассмотрим и оценим стратегическое положение данного предприятия:
Таблица 6 - SWOT-анализ
| Сильные стороны | Возможности |
| - нет конкурентов; - доступные цены; - удобство для клиентов; - хорошее впечатление у покупателей, так имеется уже действующий магазин. | - способность обслуживать дополнительные группы клиентов или выйти на новые рынки; - имеются пути расширения ассортимента услуг; - возможность быстрого развития в связи с высоким уровнем спроса на местном рынке. |
| Слабые стороны | Угрозы |
| - не достаточность финансовых ресурсов; - не имеется большого опыта управления бизнесом. | - выход на рынок конкурентов с более низкими издержками; - рост цен на сырье и материалы. |
Таблица 7 – Цели и решения индивидуального предпринимателя
| Стратегические цели | Тактические решения | Результат мероприятий |
| Проведение рекламной компании | Выбор источников рекламы | Увеличение реализации товаров и услуг |
| Постоянное изучение и анализ ценовой политики | - Система скидок при предоставлении услуг парикмахера или швеи для пенсионеров, ветеранов ВОВ и инвалидов; - Скидки по объему предоставляемых услуг или продукции. | - стимулирование сбыта; -поощрение покупок большими партиями. |
| Дополнительные услуги | Разработка нового спектра услуг, например, предоставление услуг терминала для оплаты за сотовую связь. | Привлечение клиентов и увеличение дохода. |
|
|
Таблица 8 - Предполагаемые каналы распределения рекламы
| Мероприятия | Канал распространения | Цель мероприятия |
| Вывеска объявления об открытии Дома быта, о видах услуг, скидках и т.п. | Акимат, магазины | Информирование клиентов о деятельности предприятия |
| Публикация объявления и статьи | В газете | - Реклама услуг и продукции, их продвижение - Создание положительного имиджа |
6. Производственный план
Дом быта будет расположен в ХХХ.
Для реализации данного проекта необходимо:
3) Обустройство инженерно-коммуникационной инфраструктуры. Стартовый капитал на сумму – 2 726 000 тенге (см. таблицу 6.1).
Таблица 9 – Определение стартового капитала (в тенге)
| № п\п | Наименование | Сумма |
| Ремонт и реконструкция производственного здания | 350 000 | |
| Для предоставления парикмахерских услуг – 235 000 | ||
| Кресла гидравлические (2 шт. по 20 тыс. тенге) | 40 000 | |
| Рабочие или парикмахерские туалеты (зеркала с тумбочками или стойками) (2 шт. по 20 тыс. тенге) | 40 000 | |
| Сушуары ("сушилки" для волос) – 1шт. | 25 000 | |
| Мойка с креслом– 1шт. | 50 000 | |
| Инструменты (расчески, ножницы, щетки, зажимы, бигуди, машинки, спецодежда, бритвы) | 10 000 | |
| Мягкая мебель (уголок) | 60 000 | |
| Для создания швейного цеха – 192 000 | ||
| Швейная машинка (2шт. по 67 000 тенге) | 134 000 | |
| Оверлог – 1 шт. | 18 000 | |
| Столы (2шт. по 12 тыс. тенге) | 24 000 | |
| Зеркало (2 шт. по 8 тыс. тенге) | 16 000 | |
| Для создания мини-пекарни -1 259 000 | ||
| Электропечь – 1 шт. | 200 000 | |
| Тестомес – 1 шт. | 240 000 | |
| Расстоечный шкаф – 2 шт. по 150 тыс. тенге | 300 000 | |
| Тепловая витрина | 40 000 | |
| Стол – 4 шт. по 36 тыс. тенге | 144 000 | |
| Шкаф-холодильник | 130 000 | |
| Морозильный ларь | 75 000 | |
| Стеллажи (4 шт. по 15 тыс. тенге) | 60 000 | |
| Весы (2шт. по 5 тыс. тенге) | 10 000 | |
| Электромиксер | 60 000 | |
| Услуги ксерокса – 40 000 | ||
| Ксерокс | 25 000 | |
| Стол | 15 000 | |
| Оборотные средства | 500 000 | |
| ИТОГО | 2 576 000 | |
| Обучение персонала (курсы) | 150 000 | |
| ИТОГО | 2 726 000 |
Календарный план производства зависит от обустройства ИКИ и представлен следующим образом:
Таблица 10 - Календарный план производства
| № п\п | Этап производства | Срок реализации | 1 месяц | 2 месяц |
| Ремонт и реконструкция здания | 2 месяца | 
| ||
| Приобретение оборудования | 1 месяц | 
| ||
| Подбор персонала | 2 недели | 
| ||
| Монтаж оборудования | 1 неделя | 
| ||
| Обустройство здания | 1 неделя | 
| ||
| Приобретение расходных материалов, сырья | 1 месяц | 
|
Таблица 11– Определение ежемесячных затрат и дохода от производства товаров и услуг
| № п\п | Наименование товара или услуги | Ежемес. объём реал. в ед. | Средняя себестоимость, тенге за 1 ед. | Рыночная цена, тенге за 1 ед. | Ежемесяные затраты производства | Ежемес. доход |
| Пошив и ремонт одежды (от 600 – до 3000 тенге) | 4 800 | 48 000 | ||||
| Услуги парикмахера (в день можно обслужить 5-6 человек * 600 тенге (средняя стоимость стрижки) = 3 600 тенге в день* на 24 рабочих дня). | 14 400 | 86 400 | ||||
| Ксерокс | 2 880 | |||||
| Производство и реализация хлебобулочных изделий (400 буханок хлеба в день * на 24 дня). | 240 000 | 480 000 | ||||
| ИТОГО | - | - | - | 260 160 | 617 280 |
Определим величину амортизационных отчислений для приобретаемого оборудования стоимостью более 40 МРП (МРП – 1852 тенге на январь 2014 г).
Таблица 12 – Амортизационные отчисления
| № п\п | Характеристика | Швейная машинка-2 шт. | Электропечь – 1 шт. | Тестомес- 1 шт. | Расстоечный шкаф – 2 шт. | Шкаф-холодильник | Морозильный ларь |
| Год приобретения | 1 год | 1 год | 1 год | 1 год | 1 год | 1 год | |
| Покупная стоимость | 67 000 | 200 000 | 240 000 | 150 000 | 130 000 | 75 000 | |
| Ожидаемый срок эксплуатации | 5 лет | ||||||
| Сумма амортизации в год | 13 400 | 20 000 | 24 000 | 15 000 | 13 000 | 7 500 | |
| Начислено амортизации в месяц | 1 117 | 2 000 | 1 083 |
Итого сумма амортизационных отчислений в месяц составит 7 742 тенге.
7. Стратегический план
Таблица 13 – Перспективы развития
| № п\п | Период выполнения | Мероприятия |
| Краткосрочный период (до 3 лет) | - расширение объемов производства услуг и готовой продукции; - создание дополнительных рабочих мест (2 единицы); - установка терминала для оплаты сотовой связи. | |
| Среднесрочный период (до 5 лет) | Расширение производственных площадей для предоставления дополнительных услуг (ремонт обуви, сдача в аренду помещений, услуги репетиторов при подготовке в школу) | |
| Долгосрочный период (до 10 лет) | Предоставление дополнительных видов услуг и готовой продукции в зависимости от потребностей местного рынка |
8. Финансовый план
Рассчитаем ожидаемые финансовые результаты (бюджет) деятельности проектируемого предприятия, который является важнейшим критерием оценки проекта для инвестирования. Для этого представляем план доходов и расходов предприятия и расчет основных финансово-экономических показателей:
1. Рентабельность продукции (Рп) определяется по формуле:
Рп = прибыль / себестоимость продукции x 100%.
Рентабельность продукции (Рп)= 2 183 990/3 121 920х100% = 69,95%
2. Рентабельность инвестиций (Ри):
Ри = прибыль / инвестиции x 100%.
Рентабельность инвестиций (Ри)= 2 183 990/ 2 726 000х100=80%
3. Рентабельность продаж (Рv) определяется по формуле:
Рv = прибыль / объем продаж x 100%.
Рентабельность продаж (Рv)= 2 183 990/8 007 024х100=27,3%
| Срок окупаемости = | первоначальное инвестирование прибыль |
4.
Срок окупаемости = 2 726 000/2 183 990 = 1, 2 год
Таблица 14 - План доходов и расходов
| № п\п | Наименование | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | ||||||||||||||
| месяцы | кварталы | ||||||||||||||||||||
| Доход | 617 280 | 617 280 | 617 280 | 670 728 | 670 728 | 670 728 | 680 540 | 680 540 | 680 540 | 700 460 | 700 460 | 700 460 | 2 101 380 | 2 101 380 | 2 101 380 | 2 101 380 | 8 405 520 | 8 405 520 | 8 405 520 | 8 405 520 | |
| Себестоимость | 260 160 | 260 160 | 260 160 | 260 160 | 260 160 | 260 160 | 260 160 | 260 160 | 260 160 | 260 160 | 260 160 | 260 160 | 780 480 | 780 480 | 780 480 | 780 480 | 121 920 | 121 920 | 121 920 | 121 920 | |
| Налог – 3 процента раз в квартал | 18 518 | 18 518 | 18 518 | 20 122 | 20 122 | 20 122 | 20 416 | 20 416 | 20 416 | 21 014 | 21 014 | 21 014 | 63 042 | 63 042 | 63 042 | 63 042 | 252 168 | 252 168 | 252 168 | 252 168 | |
| Прибыль после налогообложения | 338 602 | 338 602 | 338 602 | 390 446 | 390 446 | 390 446 | 399 964 | 399 964 | 399 964 | 419 286 | 419 286 | 419 286 | 257 858 | 257 858 | 257 858 | 257 858 | 031 432 | 031 432 | 031 432 | 031 432 | |
| Амортизационные отчисления | 7 742 | 7 742 | 7 742 | 7 742 | 7 742 | 7 742 | 7 742 | 7 742 | 7 742 | 7 742 | 7 742 | 7 742 | 23 226 | 23 226 | 23 226 | 23 226 | 92 904 | 92 904 | 92 904 | 92 904 | |
| Заработная плата персонала | 149 000 | 149 000 | 149 000 | 149 000 | 149 000 | 149 000 | 170 000 | 170 000 | 170 000 | 170 000 | 170 000 | 170 000 | 500 000 | 500 000 | 500 000 | 500 000 | 2 000 000 | 2 000 000 | 2 000 000 | 2 000 000 | |
| Затраты на обучение персонала | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Затраты на коммунальные услуги | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 200 000 | 200 000 | 200 000 | 200 000 | |
| Транспортные расходы | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 120 000 | 120 000 | 120 000 | 120 000 | |
| Затраты на рекламу | 1 000 | - | - | 1 000 | - | - | 1 000 | - | - | 1 000 | - | - | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 | |
| Итого чистая прибыль | 145 860 | 146 860 | 146 860 | 187 704 | 188 704 | 188 704 | 176 222 | 215 544 | 216 544 | 216 544 | 653 632 | 653 632 | 653 632 | 653 632 | 614 528 | 614 528 | 614 528 | 614 528 |
9. Социально-экономические аспекты проекта
Реализация данного проекта позволит в ХХХ:
· создать новые рабочие места от 8 до 10 единиц;
· приведёт к поступлению налогов и других обязательных платежей в бюджет;
· обеспечит гарантированный сбыт услуг и готовой продукции;
· повлияет на повышение образовательного уровня и квалификации работников;
Данный проект соответствует потребностям экономики страны (постановлениям Правительства Республики Казахстан, программам развития, и другим документам).
10. Риски
Таблица 15 - Риски
| № п\п | Вид риска | Отрицательное влияние | Способ уменьшения негативных последствий |
| Рост цен на сырье и материалы | Снижение прибыли | Пересмотр ценовой политики | |
| Низкая квалификация работников | Рост брака, снижение производительности | Обучение персонала, контроль за качеством услуг и готовой продукции | |
| Появление конкурентов и увеличение их производства | Снижение объема продаж | Пересмотр ценовой политики | |
| Неплатежеспособность потребителей | Снижение объема продаж | Пересмотр ценовой политики |