О финансово-экономическом, хозяйственном состоянии
Мончегорское муниципальное унитарное предприятие «Городское благоустройство» (ММУП «Городское благоустройство») создано в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным Законом Российской Федерации от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», Постановлением администрации города Мончегорска от 23.06.2006 № 443 путем реорганизации предприятия жилищно-коммунального хозяйства города Мончегорска «Градсервис» в форме выделения и является правопреемником его прав и обязанностей в соответствии с разделительным балансом. Дата государственной регистрации: 01 сентября 2006 года.
Размер уставного фонда предприятия определен Решением единственного учредителя ММУП «Городское благоустройство» - органа государственной власти в лице Комитета имущественных отношений администрации города Мончегорска, и составляет 23 010 тыс. руб. Пополнение уставного фонда в 2020 году произошло денежными средствами в сумме 22 700 тыс.руб., которые были направлены на погашение просроченной кредиторской задолженности АО «Мончегорская теплосеть». Имущество предприятия находится в хозяйственном ведении.
Основные направления деятельности предприятия:
- содержание, обслуживание, ремонт городских дорог, улиц и других объектов внешнего благоустройства;
- благоустройство и озеленение города и территорий;
- ритуальные услуги;
- похоронное дело, содержание, обслуживание кладбища и воинского захоронения;
- платные услуги транспортных средств и механизмов организациям и населению;
- сбор, прием и захоронение твердых и жидких бытовых отходов, крупногабаритного мусора, строительных и промышленных отходов.
ММУП «Городское благоустройство» является коммерческим предприятием. С 01 января 2020 года применяет специальный налоговый режим - упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения «доходы минус расходы».
Среднесписочная численность персонала за 1 квартал 2021 года составляет 84 человека, средняя заработная плата 44 337 руб.
- Имущественное положение
По состоянию на 31.03.2021г. собственный капитал составляет 48 664 тыс.руб., который состоит из уставного фонда (23 010 тыс.руб.) и нераспределенной прибыли (25 654 тыс.руб.).
Заемный капитал составляет 44 752 тыс.руб., в него входят заемные средства, кредиторская задолженность в размере 36 485 тыс.руб. и оценочные обязательства (созданный резерв на оплату отпусков – 5 267 тыс.руб.). За 1 квартал заемный капитал увеличился на 10% (4 119 тыс.руб.) за счет получения займа от АО «Мончегорская теплосеть» в размере 3 000 тыс.руб., увеличения резерва на оплату отпусков.
Кредиторская задолженность (в тыс.руб.)
| Виды кредиторской задолженности | на 31.03.2021 | на 31.12.2020 | Уменьшение (-), увеличение (+) |
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками | 23 731 | 24 018 | - 287 |
| Расчеты с покупателями и заказчиками | - 145 | ||
| Расчеты по налогам и сборам | 3 282 | 3 358 | - 76 |
| Расчеты по страховым взносам | 3 330 | 3 514 | - 184 |
| Расчеты с персоналом по оплате труда | 1 762 | 1 675 | + 87 |
| Расчеты с разными кредиторами | 3 992 | 3 712 | + 280 |
| Итого | 36 485 | 36 810 | - 325 |
Основным кредитором предприятия является АО «Мончегорская теплосеть» - 73% или 28 782 тыс.руб., в том числе:
3 000 тыс.руб. – займ;
2 870 тыс. руб. - госпошлина, проценты за пользование денежными средствами по решению суда;
3 780 тыс.руб. – задолженность по соглашению об уступке требования АО «Кольская ГМК»;
19 132 тыс.руб. – задолженность за поставленную теплоэнергию (2010-2020г.г.).
По состоянию на 31.03.2021г. внеоборотные активы в сумме 43 348 тыс. руб. составляют 46% от валюты баланса, из них основные средства – 43 098 тыс. руб.
В 2020 году поступило 18 объектов основных средств на сумму 15 984 тыс. руб., из них приобретено за счет собственных средств 7 объектов на сумму 1 230 тыс.руб.
В ноябре 2020 года досрочно выкуплен предмет лизинга трактор промышленный «Беларус-82.1».
Кроме того, по договорам безвозмездного пользования от КИО администрации г.Мончегорска в декабре 2020г. получены комбинированные дорожные машины КО-806 стоимостью 5 525 тыс.руб. и КО 823-10 стоимостью 8 294 тыс.руб., которые учтены за балансом.
В связи с физическим износом выбыло 10 объектов основных средств.
Прекращено право хозяйственного ведения на имущество общей стоимостью 39 330 тыс.руб., в том числе основные средства – 34 447 тыс.руб. (75 объектов), малоценные ТМЦ – 4 883 тыс.руб.
В 1 квартале 2021 года от учредителя получено по договорам безвозмездного пользования имущество на сумму 19 001 тыс.руб., в том числе
- АМКАДОР 342С4 – 7 153 тыс.руб.
- МК.03 на базе трактора "Беларус-82.1" – 5 960 тыс.руб.
- МКСМ 800 А-1 (2 шт.) – 5 888 тыс.руб.
Оборотные активы на 31.03.2021 составляют 50 068 тыс. руб. (54% валюты баланса) из них:
- запасы - 4 450 тыс. руб.
- дебиторская задолженность 42 189 тыс. руб.
- денежные средства – 3 429 тыс. руб.
Дебиторская задолженность (тыс.руб.)
| Виды дебиторской задолженности | на 31.03.2021 | на 31.12.2020 | Уменьшение (-), увеличение (+) |
| расчеты с поставщиками и подрядчиками (авансы выданные) | - 486 | ||
| расчеты с покупателями и заказчиками | 33 080 | 28 421 | + 4 659 |
| расчеты по налогам и сборам | - | - 6 | |
| расчеты с подотчетными лицами | - | + 2 | |
| расчеты с разными дебиторами | 8 634 | 8 652 | - 18 |
| Итого | 42 189 | 38 038 | + 4 151 |
Наиболее существенная просроченная дебиторская задолженность составляет 35 172 тыс.руб. (83% от всей дебиторской задолженности):
| Наименование дебитора | Размер задолженности, тыс. руб. | Примечание |
| Квартиросъемщики | 19 621 | не распределенная в адрес квартиросъемщиков теплоэнергия, полученная в 2009 году от АО «Кольская ГМК» |
| Квартиросъемщики | 3 792 | не просуженная задолженность квартиросъемщиков по квартплате за 2009 год |
| Квартиросъемщики | 4 354 | просуженная задолженность (ведется исполнительное производство) |
| ООО «Мегаполис» | 6 247 | просуженная задолженность (ведется исполнительное производство) |
| ООО «Рудстрой» | 1 158 | просуженная задолженность (ведется исполнительное производство) |
Финансовое положение.
2.1. 1 квартал 2021 года.
Выручка от реализации продукции, выполненных работ, оказанных услуг за 1 квартал 2021 года составила 19 619 тыс. руб., что на 26% (6 717 тыс.руб.) меньше, чем за 1 квартал 2020 года.
(см. данные Таблицы, тыс. руб.):
| Вид деятельности | 1 квартал 2021 года | 1 квартал 2020 года | Увеличение в сравнении с 2020г. | Уменьшение в сравнении с 2020 г. |
| Содержание и благоустройство городской территории | 14 750 | 22 535 | 7 785 | |
| Содержание кладбища, воинского захоронения,ритуальные услуги,спецбригада | 2 086 | 1 302 | ||
| Захоронение отходов | 1 931 | 2 309 | ||
| Прочие услуги | ||||
| Услуги транспорта | ||||
| Услуги благоустройства (доп.) | ||||
| ВСЕГО | 19 619 | 26 336 | + 1 568 | - 8 285 |
Себестоимость выполненных работ и оказанных услуг за 1 квартал 2021 года составила 23 227 тыс. руб., что на 10% (2 517 тыс.руб.) меньше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, а именно (см. данные Таблицы, тыс. руб.):
| Вид деятельности | 1 квартал 2021 года | 1 квартал 2020 года | Увеличение в сравнении с 2020г. | Уменьшение в сравнении с 2020 г. |
| Содержание и благоустройство городской территории | 18 385 | 19 257 | ||
| Содержание кладбища, воинского захоронения,ритуальные услуги,спецбригада | 1 854 | 1 415 | ||
| Утилизация биоотходов | - | - | ||
| Услуги гостиницы | - | |||
| Захоронение отходов | 2 367 | 2 056 | ||
| Прочие услуги | - | - | ||
| Услуги транспорта | ||||
| Услуги благоустройства (доп.) | ||||
| Содержание и обслуживание объектов внешнего благоустройства | - | 2 091 | 2 092 | |
| ВСЕГО | 23 227 | 25 744 | + 1 218 | - 3 735 |
За 1 квартал 2021 года управленческие расходы составили 4 343 тыс.руб. (за 1 квартал 2020 года 4 080 тыс.руб.)
В целом по предприятию расходы за 1 квартал 2021 года снизились на 8% и составили 27 570 тыс.руб.
/тыс.руб./
| Статьи расходов | 1 квартал 2021 года | 1 квартал 2020 года | Увеличение в сравнении с 2020г. | Уменьшение в сравнении с 2020 г. |
| заработная плата с начисленными страховыми взносами | 17 055 | 15 600 | 1 455 | |
| материальные расходы (материалы, ГСМ, запасные части, инвентарь и хозяйственные принадлежности); | 5 608 | 5 798 | ||
| амортизация | 2 650 | 3 663 | 1 013 | |
| расходы на услуги и аренду стороннего транспорта, ремонт транспорта сторонними организациями, транспортный налог | 2 009 | 1 576 | ||
| расходы на электроэнергию, водоснабжение, теплоснабжение, услуги связи | 1 059 | 1 063 | ||
| другие расходы | 1 691 | |||
| ВСЕГО | 27 570 | 29 824 | + 1 455 | - 3 709 |
В связи с недостаточностью доходов за 1 квартал 2021 года предприятием получен убыток от продаж в размере 7 951 тыс.руб. (в 1 квартале 2020 года убыток составил 3 488 тыс.руб.)
Прочие доходы в 1 квартале 2021 года составили 218 тыс. руб., прочие расходы - 346 тыс.руб.
Всего убыток до налогообложения по бухгалтерскому учету за 1 квартал 2021 года составил 8 079 тыс.руб, что в 2 раза больше, чем за аналогичный период прошлого года.
2.2. Годовые показатели финансового положения
За счет увеличения доходов от выполнения работ, оказания услуг, а также в связи со списанием кредиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, в 2020 году предприятием получена прибыль до налогообложения 2 722 тыс.руб. (за 2019 год убыток составил 22 664 тыс.руб.). Чистая прибыль составила 1 430 тыс.руб., которая была направлена на выплату части прибыли в бюджет города и на погашение убытков прошлых лет.
За 2021 год планируется получение прибыли в размере 1 180 тыс.руб.
/тыс.руб./
| Всего доходы | Всего расходы | Прибыль /Убыток до налогообложения | |
| 2020 год (факт) | 128 605 | 125 883 | + 2 722 |
| 2021 год (план) | 111 030 | 109 850 | + 1 180 |
Перспективы работы.
1. Предприятием с МКУ УЖКХ заключены следующие муниципальные контракты:
- содержание улично-дорожной сети сроком исполнения до 30.06.2022г.;
- содержание кладбища, воинских захоронений сроком исполнения 31.03.2022г.;
- содержание зеленых насаждений на городских территориях (до 30.09.2021г.);
- выполнение работ по ремонту асфальтового покрытия проезда и тротуара от ул.Стахановская к МКД № 15 по наб.Климентьева, проезда от ул.Стахановская к детской площадке;
- выполнение работ по ремонту проезда и тротуара с асфальтобетонным покрытием в части проезда (с частью тротуара) от МКД № 33 по пр.Ленина до МКД № 12 по ул.Лесная;
- выполнение работ по ремонту Строительного проезда (от ул.Кумужинская до МКД № 3 по Строительному проезду);
- выполнение работ по модернизации пешеходных переходов (установка Г-образных опор);
- ликвидация несанкционированных свалок
2. ММУП «Городское благоустройство» заключены следующие договоры общей стоимостью 5 631 тыс.руб.:
- с МАУ СШОР на выполнение работ по ремонту универсальной спортивной площадки (пр.Кирова,3)
- с АО «Мончегорскводоканал» на выполнение работ по восстановлению асфальтобетонного покрытия
- с АО «МЭС» на выполнение работ по восстановлению асфальтового покрытия, нарушенного при производстве земляных работ
- с АО «Мончегорская теплосеть» - восстановление асфальтового покрытия, нарушенного при производстве земляных работ
3. В настоящее время ведётся ямочный ремонт, заасфальтировано 1115м2. Отфрезеровано и подготовлено к укладке асфальта 7774 м2 уличных дорог.
4. Планируется приобретение подметально-уборочной машины на шасси Камаз (дорожный пылесос).
 |