В этом пункте дается определение режима работы рудника и участка.
При описании режима работы необходимо дать следующие сведения:
- количество рабочих дней в году;
- количество рабочих дней в неделю;
- количество смен в сутки, в том числе по видам работ, продолжительность смен;
Далее необходимо произвести расчет экономических показателей работы предприятия, составить смету затрат на производство и реализацию продукции по экономическим элементам. Вычислить расходы на оплату труда, рассчитать отчисления на социальные нужды с заработной платы, годовые суммы начисляемых амортизационных отчислений. Рассчитать расчетную и отпускную цену на продукцию, плановую прибыль, эффективность мероприятий на следующий плановый год.
Исходные данные для расчета технико-экономических показателей приведены в таблицах:
- Таблица 1 - Объемы выпуска продукции (по вариантам).
- Таблица 2 – Расходы материальных ресурсов на основное производство.
- Таблица 3 – Данные по трудовым ресурсам
- Таблица 4 - Цены и тарифы на материальные ресурсы (по вариантам)
- Таблица 5 – Первоначальная стоимость основных средств (по группам) и нормы амортизации
- Таблица 6 – Дополнительные данные для планирования финансового результата (для всех вариантов)
Номера вариантов в соответствии с порядковым номером журнала.
В конце текущего года вся сумма начисленных амортизационных отчислений и 50 % чистой прибыли направлены на развитие производственной деятельности за счет увеличения собственных средств предприятия.
Кроме этого, на плановый год в результате внедрения мероприятий по экономии материальных ресурсов расходы по основным материалам снизились на 6 %. Цены на основные материалы увеличились на 5 %.
Годовой объем производства и уровень производительности труда увеличился в 1,1 раза без увеличения численности работников предприятия. Заработная плата всех категорий работников выросла на 2,3 %. Плановая экономия постоянных расходов по продукции «А» составит 3 %, по продукции «Б» составит 5 %
Таблица 1- Объемы выпуска продукции за год (по вариантам)
| V прод., шт. | |||||||||||||||
| Продукция «А» | |||||||||||||||
| Продукция «Б» | |||||||||||||||
| V прод., шт. | |||||||||||||||
| Продукция «А» | |||||||||||||||
| Продукция «Б» | |||||||||||||||
| V прод., шт. | |||||||||||||||
| Продукция «А» | |||||||||||||||
| Продукция «Б» |
Таблица 2 – Расходы материальных ресурсов на основное производство (по вариантам)
| Показатели | |||||||||||||||
| Продукция «А» | |||||||||||||||
| 1.Расход по основному материалу № 1, т/шт | 0,1 | 0,15, | 0,2 | 0,25 | 0,17 | 0,1 | 0,16 | 0,18 | 0,21 | 0,23 | 0,25 | 0,17 | 0,27 | 0,3 | 0,11 |
| 2. Топливо на технологические цели, т/шт | 0,01 | 0,02 | 0,03 | 0,04 | 0,05 | 0,07 | 0,06 | 0,08 | 0,01 | 0,02 | 0,07 | 0,08 | 0,09 | 0,05 | 0,01 |
| 3. Электроэнергия на технологические цели, кВтчас/шт | |||||||||||||||
| Продукция «Б» | |||||||||||||||
| 1.Расход по основному материалу №2, т/шт | 0,2 | 0,1 | 0,15 | 0,17 | 0,1 | 0,2 | 0,25 | 0,21 | 0,19 | 0,17 | 0,1 | 0,21 | 0,23 | 0,22 | 0,18 |
| 2. Топливо на технологические цели, т/шт | 0,08 | 0,09 | 0,02 | 0,03 | 0,05 | 0,03 | 0,07 | 0,02 | 0,03 | 0,05 | 0,08 | 0,09 | 0,03 | 0,04 | 0,07 |
| 3. Электроэнергия на технологические цели, кВтчас/шт |
| Показатели | |||||||||||||||
| Продукция «А» | |||||||||||||||
| 1.Расход по основному материалу № 1, т/шт | 0,1 | 0,15 | 0,2 | 0,25 | 0,17 | 0,1 | 0,16 | 0,18 | 0,21 | 0,23 | 0,25 | 0,17 | 0,27 | 0,3 | 0,11 |
| 2. Топливо на технологические цели, т/шт | 0,02 | 0,03 | 0,04 | 0,05 | 0,07 | 0,06 | 0,08 | 0,01 | 0,02 | 0,07 | 0,08 | 0,09 | 0,05 | 0,01 | 0,02 |
| 3. Электроэнергия на технологические цели, кВтчас/шт | |||||||||||||||
| Продукция «Б» | |||||||||||||||
| 1.Расход по основному материалу №2, т/шт | 0,2 | 0,1 | 0,15 | 0,17 | 0,1 | 0,2 | 0,25 | 0,21 | 0,19 | 0,17 | 0,1 | 0,21 | 0,23 | 0,22 | 0,18 |
| 2. Топливо на технологические цели, т/шт | 0,09 | 0,02 | 0,03 | 0,05 | 0,03 | 0,07 | 0,02 | 0,03 | 0,05 | 0,08 | 0,09 | 0,03 | 0,04 | 0,07 | 0,09 |
| 3. Электроэнергия на технологические цели, кВтчас/шт |
| Показатели | |||||||||||||||
| Продукция «А» | |||||||||||||||
| 1.Расход по основному материалу № 1, т/шт | 0,2 | 0,25 | 0,1 | 0,15 | 0,18 | ||||||||||
| 2. Топливо на технологические цели, т/шт | 0,03 | 0,04 | 0,05 | 0,03 | 0,01 | ||||||||||
| 3. Электроэнергия на технологические цели, кВтчас/шт | |||||||||||||||
| Продукция «Б» | |||||||||||||||
| 1.Расход по основному материалу №2, т/шт | 0,15 | 0,17 | 0,1 | 0,18 | 0,12 | ||||||||||
| 2. Топливо на технологические цели, т/шт | 0,09 | 0,02 | 0,03 | 0,05 | 0,08 | ||||||||||
| 3. Электроэнергия на технологические цели, кВтчас/шт |
Таблица 3- Данные по трудовым ресурсам
| Показатели | |||||||||||||||
| Продукция «А» | |||||||||||||||
| 1. Сдельные расценки, руб/шт | |||||||||||||||
| Продукция «Б» | |||||||||||||||
| 1. Сдельные расценки, руб/шт | |||||||||||||||
| В целом по предприятию | |||||||||||||||
| 1. Численность рабочих-сдельщиков, чел | |||||||||||||||
| 2.Численность рабочих-повременщиков, чел. | |||||||||||||||
| 3. АУП | |||||||||||||||
| 4. Средний должностной оклад рабочих повременщиков, руб. | |||||||||||||||
| 5. Средний должностной оклад АУП, руб. |
| Показатели | |||||||||||||||
| Продукция «А» | |||||||||||||||
| 1. Сдельные расценки, руб/шт | |||||||||||||||
| Продукция «Б» | |||||||||||||||
| 1. Сдельные расценки, руб/шт | |||||||||||||||
| В целом по предприятию | |||||||||||||||
| 1. Численность рабочих-сдельщиков, чел | |||||||||||||||
| 2.Численность рабочих-повременщиков, чел. | |||||||||||||||
| 3. АУП | |||||||||||||||
| 4. Средний должностной оклад рабочих повременщиков, руб. | |||||||||||||||
| 5. Средний должностной оклад АУП, руб. |
| Показатели | |||||||||||||||
| Продукция «А» | |||||||||||||||
| 1. Сдельные расценки, руб/шт | |||||||||||||||
| Продукция «Б» | |||||||||||||||
| 1. Сдельные расценки, руб/шт | |||||||||||||||
| В целом по предприятию | |||||||||||||||
| 1. Численность рабочих-сдельщиков, чел | |||||||||||||||
| 2.Численность рабочих-повременщиков, чел. | |||||||||||||||
| 3. АУП | |||||||||||||||
| 4. Средний должностной оклад рабочих повременщиков, руб. | |||||||||||||||
| 5. Средний должностной оклад АУП, руб. |
Таблица 4 - Цены и тарифы на материальные ресурсы (по вариантам)
| Показатели | 1-2 | 3-4 | 5-7 | 8-10 | 11-14 | 15-17 | 18-19 | 20-22 | 23-25 | 26-30 | |||||
| 1. Цена приобретения основного материала № 1, руб/т | |||||||||||||||
| 2. Цена приобретения основного материала № 2, руб/т | |||||||||||||||
| 3. Цена приобретения 1 т. топлива, тыс.р/т | 22,5 | 25,6 | 24,8 | 27,8 | 28,2 | 28,3 | 27,8 | 27,6 | |||||||
| 4. Тариф за 1 кВтчас электроэнергии, руб/кВтчас | 2,2 | 2,3 | 2,4 | 2,35 | 2,43 | 2,33 | 2,43 | 2,38 | 2,4 | 2,35 | 2,38 | 2,36 | 2,43 | 2,5 | 2,48 |
Таблица 5 – Первоначальная стоимость основных средств (по группам) и нормы амортизации
| Группы | 1 – 7 варианты | 8 -15 варианты | 16-25 варианты | 26 – 35 варианты | ||||
| тыс.р. | n,% | тыс.р. | n,% | тыс.р. | n,% | тыс.р. | n,% | |
| 1 Здания | ||||||||
| 2 Сооружения и передаточные устройства | - | |||||||
| 3 Транспортные средства | 12,5 | 12,5 | 12,5 | 12,5 | ||||
| 4 Машины и оборудование | ||||||||
| 5 Вычислительная техника | ||||||||
| 6 Прочие |
Таблица 6 – Дополнительные данные для планирования финансового результата (для всех вариантов)
| Показатели | Значение |
| 1. Отчисления на социальные нужды | 30 % |
| 2. Прочие расходы | 120 тыс.р. |
| 3. НДС | 18 % |
| 4. Налог на прибыль | 20 % |
| 5. Плановая рентабельность продукции | 20 % |