Персонал предприятия состоит из 9 человек
| Директор | 1 чел |
| Проектировщик-инсталлятор | 1 чел |
| Менеджер по продажам | 1 чел |
| Бухгалтер на аутсорсинге | 1 чел |
| Электрик-монтажник | 3 чел |
| Юрист на аутсорсинге | 1 чел |
| Инсталлятор-программист | 1 чел |
Реализация проекта
План реализации
Предполагается, что реализация настоящего проекта займет период с октябрь 2014 по январь 2015 г.
Таблица 5 - Календарный план реализации проекта
| Мероприятия\Месяц | 2014-2015 | |||
| Ноябрь | Декабрь | Январь | Февраль | |
| Проведение маркетингового исследования и разработка ТЭО | ||||
| Решение вопроса финансирования | ||||
| Получение гранта | ||||
| Заключение контрактов | ||||
| Поиск персонала и реклама | ||||
| Начало работы |
Затраты на реализацию проекта
Оценка инвестиционных затрат представлена в следующей таблице.
Таблица 6 - Инвестиционные затраты г, тыс.тг
| Итого | ||||||
| Наименование | Кол-во | Цена | Сумма | |||
| Оборудование | 4 900 | 4 900 | 4 155 | 4 900 | ||
| Итого | 4 900 | 4 155 | 4 900 |
Эксплуатационные расходы
Эксплуатационные расходы состоят из переменных расходов. Переменные расходы состоят из транспортных (выездных) расходов.
Таблица 7–Переменные расходы предприятия в месяц, тыс. тг
| Статья расходов | |||||||
| Всего | |||||||
| Транспортные расходы |
Общие и административные расходы
Таблица 8 - Общие и административные расходы предприятия в месяц, тыс. тг
| Затраты | |||||||
| ФОТ | |||||||
| Расходы на канцелярские товары | |||||||
| Тех. обслуживание и ремонт ОС | |||||||
| Расходы на рекламу | |||||||
| Услуги банка | |||||||
| Плата за аренду офиса | |||||||
| Услуги связи | |||||||
| Обучение сотрудников | |||||||
| Прочие непредвиденные расходы | |||||||
| Итого |
Таблица 9 - Расчет расходов на оплату труда, тыс. тг
| № | Должность | Количество | Оклад | Итого ЗП к начислению | К выдаче | ФОТ |
| Адм. - управленческий персонал | ||||||
| Директор | ||||||
| Итого | ||||||
| Производственный персонал | ||||||
| Проектировщик-инсталлятор | ||||||
| Программист-инсталлятор | ||||||
| Электрик-монтажник | ||||||
| Итого | ||||||
| Обслуживающий персонал | ||||||
| Менеджер | ||||||
| Юрист | ||||||
| Бухгалтер | ||||||
| Итого | ||||||
| Вспомогательный персонал | ||||||
| Всего по персоналу |
Сумма расходов на оплату труда составляет 590 тыс. тенге в месяц.
Потребность в финансировании
Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:
Таблица 10 - Инвестиции проекта, тыс. тг.
| Расходы | 2 014 |
| Инвестиции в основной капитал | 4 900 |
| Оборотный капитал | |
| Всего | 4 900 |
Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств инициатора проекта, так и за счет средств государственного гранта.
Таблица 11 - Программа финансирования на 2014 г., тыс. тг.
| Источник финансирования | Сумма | Период | Доля |
| Собственные средства | 1 900 | 10.-11.2014 | 39% |
| Грант | 3 000 | 10.-11.2015 | 61% |
| Всего | 4 900 | 100% |
Эффективность проекта
Проекция Cash-flow
Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей:
· операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании;
· инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций;
· финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности.
Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта.
Расчет прибыли и убытков
Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении.
Финансовые индикаторы
Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала за 5 лет при ставке дисконтировании 4% составил 1 492 тыс. тг.
Таблица 12 - Финансовые показатели проекта
| Внутренняя норма доходности (IRR) | 39% |
| Чистая текущая стоимость (NPV), тыс. тг. | |
| Окупаемость проекта (простая), лет | 1,7 (1 год 7 мес) |
| Окупаемость проекта (дисконтированная), лет |
Таблица 13- Анализ безубыточности проекта, тыс. тг
| Период | |||||||
| Доход от реализации услуг | 4 000 | 28 800 | 33 600 | 38 400 | 43 200 | 54 000 | 54 000 |
| Балансовая прибыль | -194 | 2 436 | 7 716 | 10 116 | 12 516 | 17 916 | 17 916 |
| Полная себестоимость услуг | 4 194 | 26 364 | 25 884 | 28 284 | 30 684 | 36 084 | 36 084 |
| Постоянные издержки | 4 190 | 26 340 | 25 860 | 28 260 | 30 660 | 36 060 | 36 060 |
| Переменные издержки | |||||||
| Сумма предельного дохода | 3 996 | 28 776 | 33 576 | 38 376 | 43 176 | 53 976 | 53 976 |
| Доля предельного дохода в выручке | 0,999 | 0,999 | 0,999 | 0,999 | 0,999 | 1,000 | 1,000 |
| Предел безубыточности | 4 194 | 26 362 | 25 878 | 28 278 | 30 677 | 36 076 | 36 076 |
| Запас финансовой устойчивости предприятия (%) | -5% | 8% | 23% | 26% | 29% | 33% | 33% |
| Безубыточность | 105% | 92% | 77% | 74% | 71% | 67% | 67% |
Запас финансовой устойчивости составляет 29 % в 2018 году.
Таблица 14 -Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (5 лет), тыс. тг
| Вид налога | Сумма, тыс. тг |
| Налог на деятельность ТОО, соц. налог и пр. | 18 240 |
| Итого | 18 240 |
Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 18 240 тыс. тг. за 5 лет.
| Статья доходов | ||||||||
| Всего | значение | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 |
| % загрузки | 50% | 60% | 70% | 80% | 90% | 90% | 90% | |
| Количество проектов | шт. | |||||||
| Стоимость 1 проекта | тыс. тг. | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 |
| Выручка | тыс. тг. | 4 000 | 28 800 | 33 600 | 38 400 | 43 200 | 54 000 | 54 000 |