Международные расчеты. Банковские гарантии. Схемы основных сделок.
1. Формы оплаты и формы расчетов
2. Банковский перевод: правовая база, схема, участники
3. Документарный аккредитив: правовая база, схема, участники
4. Документарное инкассо: правовая база, схема, участники
5. Банковские гарантии: правовые аспекты, схема, участники
1. При заключении международного контракта:
1-предмет контракта
2-коммерческие условия (цена товара, условия поставки (регулируются ИНКОТЕРНС 2010))
3-блок финансовых условий контракта:
-форма оплаты
-форма расчета
Форма оплаты – соотношение между временем исполнения основного обязательства и даты платежа.
Формы оплаты:
- авансовый платеж
- платеж наличными
- платеж с отсрочкой
Соотношение платежа:
1) если расхождение на месяц в одну сторону, то платежи наличными.
t* - время перехода права собственности
2) если платеж раньше исполнения основного обязательства на 1 месяц слева, то авансовый платеж
3) если платеж раньше исполнения основного обязательства на 1 месяц справа, то платеж с отсрочкой.
Дополнительные эффекты (кредитные моменты):
- если оплата с опережением – скидка
- если оплата с отсрочкой – уплата %
Форма оплаты должна быть четко прописана в контракте.
Формы расчетов:
- банковский перевод
- документарный аккредитив
- документарное инкассо
Банковский перевод (простейшая форма расчета)
Международные документы (носят рекомендательный характер)
- Правовое руководство ЮНСИТРАЛ об электронном переводе средств, 1987
- Руководство МТП по международному межбанковскому переводу средств и компенсации, 1990
- Типовой закон ЮНСИТРАЛ о международных кредитовых переводах
Российские документы - Гражданский кодекс РФ, гл. 46, п. 2
Участники и схема сделки
Банк Банк Банк
перевододателя поручение посредник поручение бенефициара
акцепт акцепт
акцепт зачисление
на
банковский
счет
поручение
Перевододатель Бенефициар
Расчетные системы на национальном уровне:
1. расчетные системы ЦБ: РКЦ
2. прямое открытие корреспондентских счетов
В международной системе нет расчетных систем, т.е. есть только система кор – счетов между коммерческими банками разных стран, так как обслуживание очень дорогое. В связи с этим появились банки посредники (коммерческие банки осуществляют через них переводы). Немецкий – Deutsche Bank; американские – City- Bank, Bank of America; английский – Barclays, австрийский – Raiffeisen.
Связи между коммерческими банками в мировой экономике:
1. почта – экспресс, регулярная.
2. система SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications). Межбанковское общество телекоммуникационной связи. Образовано в 1985 году. Стандартный срок на выполнение банковских переводов = 3 банковских дня.
Пользуясь услугами банка мы платим комиссию, если осуществляется много переводов их можно объединить – выбирается один день в месяц, когда компания осуществляет все платежи (налоги, зарплата).
Документарный аккредитив
Международные документы
- Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (публикация МТП № 600, 2007)
- Унифицированные правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам(публикация МТП № 525, 1995)
Российские документы - Гражданский кодекс РФ, гл. 46, п.3
Аккредитив – обязательство банка произвести платеж, любо акцептовать или учесть переводные векселя против предоставления определенного набора документов в установленный срок.
Участники и схема
Вариант1
Банк
Эмитент
поручениевыставление и
использование
аккредитива
документы
документы