Функциональные возможности подсистемы «СТ.БАНК.ИТ.




Аналитика и отчетность» для подготовки бухгалтерской

Отчетности в банке

 

Генерацию форм отчетности в банке можно условно разбить на два этапа:

· создание процедуры, рассчитывающей отчет;

· создание формы отчета.

Создание формы отчета подразумевает под собой оформление экранной формы отчета с помощью встроенного редактора и описание задачи, с помощью которой в автоматизированной банковской системе будет получен отчет.

Оформление экранной формы включает описание диалога с указанием входных параметров отчета, формирование шапки таблицы и описание выходных параметров, точно соответствующее их описанию в процедуре.

Функционал подсистемы «СТ.БАНК.ИТ. Аналитика и отчетность» обеспечивает ежедневное извлечение первичных данных из подсистем нижнего уровня и, на основе настроенных алгоритмов расчета, трансформирование их в аналитическую информацию, которая и сохраняется в базе данных. При этом существует возможность перезагрузки информации в случае изменения первичных данных. Это обеспечивает актуальность и достоверность анализируемой информации.

Информация в подсистеме «СТ.БАНК.ИТ. Аналитика и отчетность» хранится в таблицах базы данных двух типов:

· одни представляют собой иерархические аналитические справочники-размерности многомерного представления;

· другие – таблицы фактов (кубы или витрины данных). При этом справочники-размерности способны хранить иерархии (деревья) показателей любой сложности, а таблицы фактов – большие объемы первичной и рассчитанной фактической информации.

Все алгоритмы расчетов показателей, система разграничения прав доступа и описатели представлений информации (используемые клиентскими приложениями) хранятся в виде справочников и опирающихся на них стандартных и специализированных процедур в отдельной базе метаданных, что обеспечивает высокую степень удобства при адаптации подсистемы под конкретные нужды потребителей и разработке новых прикладных компонент подсистемы.

При построении прикладных компонент подсистемы используются высокоуровневые средства подготовки алгоритмов расчета показателей и визуализации информации собственного производства, которые позволяют значительно сокращать трудозатраты по разработке и сопровождению подсистемы.

Клиентские рабочие места подсистемы «СТ.БАНК.ИТ. Аналитика и отчетность» включают в себя функции загрузки данных и расчета показателей, управления правами доступа, сверки информации (для администраторов), а также мощные инструменты анализа данных, такие как компоненты многомерного анализа и встроенные электронные таблицы (для пользователей).

Компоненты многомерного анализа представляют собой инструмент управления данными с помощью древовидных разрезов размерностей и построения дополнительных качественных показателей (виртуальных фактов) типа «темп роста» или «удельный вес» и позволяют получить огромное количество представлений информации, содержащейся в данном источнике, «крутить», «разрезать», «раскладывать» информацию, чтобы получить наиболее удобный для ее анализа вид.

Электронные таблицы позволяют быстро получать заранее подготовленные аналитические срезы и вносить внешние данные в подсистему вручную, при этом при настройке электронных таблиц можно объединять информацию из различных источников, использовать всевозможные формулы и гибко настраивать внешний вид получаемого в итоге отчета.

Преимуществами подсистемы «СТ.БАНК.ИТ. Аналитика и отчетность» выступают:

· поддержка современных бизнес-моделей по основным направлениям банковского менеджмента;

· поддержка одновременной работы большого числа пользователей со своими правами по просмотру и модификации информации, генерации отчетных форм, ведению справочников; управление доступом на ролевой основе;

· единый понятный интерфейс для всех модулей;

· единый источник информации всех модулей;

· широкие возможности пользователей по генерации отчетных форм, графическому представлению информации, гибкой настройке справочников;

· интеграция с Microsoft Office Excel;

· простой доступ к данным в разнообразных представлениях благодаря использованию OLAP-технологий.

На рисунке 38 показана общая схема работы настольной OLAP-системы.

 

Рисунок 38 – Общая схема работы настольной

OLAP-системы

 

Алгоритм работы следующий:

· получение данных в виде плоской таблицы или результата выполнения SQL запроса;

· кэширование данных и преобразование их к многомерному кубу;

· отображение построенного куба при помощи кросс-таблицы, диаграммы и т.п. При этом к одному кубу может быть подключено произвольное количество отображений.

Состав подсистемы «СТ.БАНК.ИТ. Аналитика и отчетность» представлены на рисунке 39.

 

 

 

Рисунок 39 Состав подсистемы СТ.БАНК.ИТ. Аналитика и отчетность

 

Модуль «Отчетность НБ РБ» позволяет осуществлять оперативный сбор и консолидацию отчетной информации банка. Он включает в себя функции приема отчетной информации, контроля, формирования сводных отчетов и отображение результатов. Процессы сбора информации в нем выполняются автоматически.

Модуль «Балансовая аналитика» предназначен для сбора балансовых данных, расчета и анализа консолидированного баланса по всей организации и по банку с многофилиальной структурой. Первичными данными могут быть остатки и обороты на балансовых, внебалансовых счетах, а также остатки на счетах 8 и 9 класса.

Модуль «Аналитика по банкам РБ» дает возможность топ-менеджерам, аналитикам и экономистам анализировать финансовое состояние банка в сопоставлении с другими банками Республики Беларусь, а также определять удельный вес банка в банковской системе.

Модуль «Бюджетное планирование» позволяет организовать процесс бюджетирования на конкретном филиале в едином стиле для получения консолидированного бюджета по всему банку. Процесс бюджетирования можно осуществлять как «снизу вверх», так и «сверху вниз», а также поочередно комбинируя эти методы.

Модуль «Операционные затраты» позволяет планировать и анализировать операционные затраты банка в разрезе статей затрат, видов затрат, а также центров ответственности.

Модуль «Капитальные вложения» предназначен для планирования закупок основных средств и нематериальных активов по банку с многофилиальной структурой. Модуль позволяет осуществлять планирование как «сверху вниз», так и «снизу вверх», вести планирование в различных валютах, в разрезе статей затрат и центров ответственности. Модуль имеет гибкие средства поддержания регламента и целостности данных.

Модуль «Ликвидность и риски» позволяет получать группу отчетов по кредитным рискам в разрезе клиентов, по срокам платежей и проводить расчет GAPа ликвидности в разрезе банковских продуктов по корпоративному и розничному сегментам.

Модуль «Показатели качества банковских услуг» позволяет осуществлять построение системы контроля качества банковских продуктов (кредиты, дебетовые карты, переводы и т. д.); формировать отчеты на основании информации, хранящейся в OLAP-кубе.

Модуль «Корпоративный бизнес». На основе данных из корпоративного хранилища модуль позволяет проводить детальный анализ деятельности банка в сегменте корпоративного бизнеса и получать блок корпоративных отчетов.

Модуль «Розничный бизнес». С помощью данных из корпоративного хранилища модуль дает возможность проводить детальный анализ деятельности банка в сегменте розничного бизнеса с получением блока корпоративных отчетов.

Модуль «Банковские пластиковые карточки». На основе данных из корпоративного хранилища модуль позволяет проводить детальный анализ деятельности банка по карточным продуктам и получать блок корпоративных отчетов.

Модуль «Корпоративное хранилище» предназначен для сбора и хранения основных массивов данных из учетных подсистем (клиенты, счета, кредиты, депозиты, и т. д.), обработанных и нормированных для подготовки отчетности и проведения анализа.

Таким образом, эффективность ведения банковского бизнеса во многом зависит от эффективного использования огромных массивов данных, накапливающихся в основных и вспомогательных учетных системах банка. Учитывая масштабы и динамику развития современного банка, глубокое понимание процессов, тенденций, сильных и слабых сторон бизнеса и, как следствие, принятие правильных управленческих решений, возможно только в случае эффективной организации информационного пространства банка.

 


СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Автоматизированноерабочее место бухгалтера банка: текст лекций для студентов специальности 1-25 01 08 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» специализации «Бухгалтерский учет, анализ и аудит в банках» / В.И.Громов, Л.П. Бабаш. – Гомель: учреждение образования «Белорусский торгово-экономический университет потребительской кооперации», 2008. – 56 с.

2. Банковский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей от 3 окт. 2000 г.: одобр. Советом Респ. от 12 окт. 2000 г. (в ред. закона Респ. Беларусь от 15 июля 2008 № 397-З) // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

3. Бабаш Л.П. Бухгалтерский учет в банках: учеб. пособие / Л.П. Бабаш, О.Н. Шестак, Л.П. Левченко. – Минск: Выш. шк., 2010. – 512с.

4. Банковскиеинформационные системы : учеб. для вузов / под ред. В.В. Дика. - М. : Маркет ДС, 2006. - 816 с.

5. Грачева, М.В. Банковская система в развитых странах: некоторые проблемы цифровых технологий. – М.: Ось – 89, 2006. – 96 с.

6. Громов, В.И. Информационные технологии в банке: курс лекций для студентов специальности 1-25 01 08 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» направления 1-25 01 08-01 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит в банках» / В.И.Громов. – Гомель: учреждение образования «Белорусский торгово-экономический университет потребительской кооперации», 2011. – 164 с.

7. Додонова, И.В. Автоматизированная обработка банковской информации: учеб пособие / И.В. Додонова, О.В. Кабанова. – М.: КНОРУС, 2010. – 176с.

8. Исследование состояния и перспектив развития банковской отрасли в Республике Беларусь, развития информационных технологий в современном банке и оценка удовлетворенности банков уровнем решения задач в области автоматизации // Вестн. Ассоц. бел. банков. - 2009. - № 7. - С. 16-27.

9. Инструкцияпо ведению бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь : утв. постановлением Совета директоров Нац. банка Респ. Беларусь от 19 сент. 2005 г. № 283 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

10. Инструкция о порядке организации бухгалтерского учета и отчетности в Национальном банке и банках Республики Беларусь: постановление Совета директоров Нац. банка Респ. Беларусь от 26 июня 2007 г. № 198 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

11. Инструкция о порядке функционирования автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь и проведения межбанковских расчетов в системе BISS: утв. постановлением Правления Нац. банка Республики Беларусь от 26 июня 2009г. № 88 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

12. Инструкцияпо отражению в бухгалтерском учете межбанковских расчетов: утв. постановлением Совета директоров Нац. банка Республики Беларусь от 30 сент. 2009 г. № 325 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

13. Инструкция по работе с электронными документами в центральном архиве межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь: утв. постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 10 июля 2007 г. № 142 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

14. Инструкция о банковском переводе: утв. постановлением Правления Нац. банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

15. Инструкция о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков: постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 30 марта 2005 г. № 43 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

16. Инструкция по бухгалтерскому учету банковских документарных операций: постановление Совета директоров Нац. банка Респ. Беларусь от 13 окт. 2008 г. № 326 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

17. Инструкция по бухгалтерскому учету операций с банковскими пластиковыми карточками и электронными деньгами: постановление Совета директоров Нац. банка Респ. Беларусь от 14 июля 2004 г. № 222 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

18. Инструкция об организации исполнения платежей с текущих (расчетных) счетов в белорусских рублях в очередности, установленной законодательством: постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 29 марта 2001 г. № 63 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

19. Инструкция по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь: постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 21 дек. 2006 г. № 211 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

20. Инструкция о порядке составления отчетов о кассовых оборотах банков и Национального банка Республики Беларусь (форма 0520): постановление Совета директоров Нац. банка Респ. Беларусь от 26 июня 2007 г. № 192 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

21. Инструкция по бухгалтерскому учету банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в банках Республики Беларусь: постановление Совета директоров Нац. банка Респ. Беларусь от 27 марта 2009 г. № 86 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

22. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: постановление Правления Нац. банка Республики Беларусь от 30 дек. 2003 г. № 226 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011..

23. Инструкция по бухгалтерскому учету операций предоставления и получения банками кредитов и их погашения: постановление Совета Директоров Нац. банка Респ. Беларусь от 30 марта 2007 г. № 107 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

24. Инструкция по бухгалтерскому учету формирования и использования специальных резервов на покрытие возможных убытков в банках Республики Беларусь: постановление Совета Дирекгоров Нац. банка Респ. Беларусь от 23 сент. 2008 г. № 312 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

25. Инструкция по бухгалтерскому учету в банках Республики Беларусь операций с ценными бумагами: постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 14 марта 2006 г. № 62 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

26. Инструкция по бухгалтерскому учету операций банков в иностранной валюте в банках Республики Беларусь: постановлением Совета директоров Нац. банка Респ. Беларусь от 26 дек. 2007 г. № 398 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

27. Инструкция по бухгалтерскому учету основных средств в банках Республики Беларусь: постановление Совета директоров Нац. банка Респ. Беларусь от 22 марта 2007 г. № 89 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

28. Инструкция по бухгалтерскому учету нематериальных активов в банках Республики Беларусь: постановление Совета директоров Нац. банка Респ. Беларусь от 30 марта 2006 г. № 81 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

29. Инструкция по признанию в бухгалтерском учете доходов и расходов в Национальном банке и банках Республики Беларусь: постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 30 июля 2009 г. № 125 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

30. Концепция развития и применения информационных технологий в банковской системе Республики Беларусь на 2008-2012 гг.: утв. постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 августа 2008 г. № 115 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

31. Концепция развития автоматизированной системы сбора и представления отчетности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь в Национальный банк Республики Беларусь: утв. постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 31 августа 2005 г. № 251 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

32. Концепции автоматизации управления рисками банковской деятельности в Республике Беларусь: утв. постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 30 июня 2008 г. № 204// Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

33. О годовом отчете банков Республики Беларусь: постановление Совета директоров Нац. банка Респ. Беларусь от 27 нояб. 2006 г. № 323 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

34. Об открытии банковских счетов : постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь 3 апреля 2009г. № 40 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

35. Об информации, информатизации и защите информации: Закон Респ. Беларусь от 10 нояб. 2008г. № 455-З // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

36. Об электронном документе и электронной цифровой подписи: Закон Респ. Беларусь от 28 дек. 2009г. № 113-З // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

37. Об утверждении форм отчетности и инструкции о порядке составления и представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями пруденциальной отчетности в Национальный банк Республики Беларусь: утв. постановлением Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 31 окт. 2006 г. № 172 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

38. О формировании кредитных историй и предоставлении кредитных отчетов: постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 27 мая 2009 г. № 67 // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011.

39. Ян, О.В. ИТ-решения для построения эффективного банковского бизнеса / О.В. Ян // Вестн. Ассоц. бел. банков. - 2010. - №3-4. - С. 12-13.





©2015-2017 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.

Обратная связь

ТОП 5 активных страниц!