По заданию на контрольную работу объем кредитных средств составляет 20%, т.е. 0,2*2 185 639,60=437 127,92 тыс. руб.
Срок кредитования составляет n=5 лет. Ставка процента по кредиту i=18% (0,18).
Расчет ежегодных платежей по кредиту осуществляем по формуле 1.
Ежегодные платежи по кредиту = Сумма кредита* 
(1)
Таким образом, ежегодные платежи по кредиту составят:
437 127,92* 
=139783,82 тыс. руб.
Графи погашения кредита приведен в таблице 8.
Таблица 8 – График погашения кредита
| Год | Остаток по кредиту на начало года | Начисленный процент | Выплаты процента | Остаток на конец года |
| и основной суммы | ||||
| 437127,92 | 78683,03 | 139783,82 | 376027,12 | |
| 376027,12 | 67684,88 | 139783,82 | 303928,18 | |
| 303928,18 | 54707,07 | 139783,82 | 218851,43 | |
| 218851,43 | 39393,26 | 139783,82 | 118460,87 | |
| 118460,87 | 21322,96 | 139783,82 | 0,00 |
Определение цены реализации объекта
В таблице 9 приведен график продаж и график строительства. Указаны цены продаж, которые приняты по данным сайта ООО СИК «Девелопмент-Юг», на сайте Авито и спрогнозированы на будущий период времени. Задел в строительстве определен на основании СНИП «Нормы задела в строительстве и продолжительность строительства».
Таблица 9 - График строительства и реализации помещений
| Кол-во помещений | Площадь помещений | 1 квартал 2015 | 2 квартал 2015 | 3 квартал 2015 | 4 квартал 2015 | 1 квартал 2016 | 2 квартал 2016 | 3 квартал 2016 | 4 квартал 2016 | 1 квартал 2017 | 2 квартал 2017 | 3 квартал 2017 | |
| Задел в строительстве | 20% | 37% | 57% | 72% | 87% | 100% | |||||||
| Распределение стоимости строительства по кварталам (2 185 639,60), тыс. руб. | 437 127,92 | 808 686,65 | 1 245 814,57 | 1 573 660,51 | 1 901 506,45 | 2 185 639,60 | |||||||
| График строительства | Подготовит. период, подземная часть | Подземная часть - 1 месяц, Надземная часть | Надземная часть | Надземная часть | Надземная часть | Надземная часть, отделка | |||||||
| График продаж | |||||||||||||
| Однокомнатные квартиры, кол-во квартир | 54,40 | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | ||||||
| Цена продажи однокомнатных квартир, тыс. руб. | |||||||||||||
| Доход от продажи однокомнатных квартир, тыс. руб. | 77574,4 | 80076,8 | 82579,2 | 85081,6 | |||||||||
| Двухкомнатные квартиры | 81,60 | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | ||||||
| Цена продажи двухкомнатных квартир, тыс. руб. | |||||||||||||
| Доход от продажи двухкомнатных квартир, тыс. руб. | 116361,6 | 120115,2 | 123868,8 | 127622,4 | |||||||||
| Трехкомнатные квартиры | 113,70 | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | 23 квартиры | ||||||
| Цена продажи трехкомнатных квартир, тыс. руб. | |||||||||||||
| Доход от продажи трехкомнатных квартир, тыс. руб. | 162136,2 | 167366,4 | 172596,6 | 175211,7 | |||||||||
| Нежилые помещения | 96,90 57,40 67,60 111,00 | ||||||||||||
| Цена продажи нежилых помещений, тыс. руб. | |||||||||||||
| Доход от продажи нежилых помещений, тыс. руб. | 12398,4 | 30014,4 | |||||||||||
| Автостоянка | 182 маш/места | ||||||||||||
| Цена 1 места автостоянки, тыс. руб. | |||||||||||||
| Доход от продажи мест парковки, тыс. руб. |
График доходов от реализации проекта
На основании таблицы 9 составим график доходов от реализации помещений – таблица 10.
Таблица 10 - График доходов от реализации помещений
| Показатели | 2015 год | 2016 год | 2017 год |
| Доход от продажи однокомнатных квартир, тыс. руб. | 232723,2 | 255244,8 | |
| Доход от продажи двухкомнатных квартир, тыс. руб. | |||
| Доход от продажи трехкомнатных квартир, тыс. руб. | 486408,6 | 530865,3 | |
| Доход от продажи нежилых помещений, тыс. руб. | 32747,4 | 55322,4 | |
| Доход от продажи мест парковки, тыс. руб. | |||
| Итого доход по годам | 398431,2 | 1335808,8 | 772643,7 |
Коэффициент дисконтирования
рассчитывается по формуле
 , где i=20% (0,2) – ставка дисконтирования, n- номер периода
| 0,833333333 | 0,694444444 | 0,5787037 |
| Дисконтированный доход, тыс. руб. | 268936,00 | 787540,69 | 408605,21 |