Дисциплина «Кассовые операции»
Задания для дистанционного обучения по вариантам для гр. БД 29
1. Выполните задания в соответствии со своим вариантом.
Вариант определяется по начальной букве фамилии студента.
Вариант № 1 – от «А» до «Б» включительно
Вариант № 2 – от «В» до «Г» включительно
Вариант № 3 – от «Д» до «Е» включительно
Вариант № 4 – от «Ж» до «И» включительно
Вариант № 5 – от «К» до «М» включительно
Вариант № 6 – от «Н» до «П» включительно
Вариант № 7 – от «Р» до «Т» включительно
Вариант № 8 – от «У» до «Х» включительно
Вариант № 9 – от «Ц» до «Щ» включительно
Вариант № 10 – от «Э» до «Я» включительно
Задание 1. Выполнить и выслать в техникум с 06 по 12 апреля 2020г.
Вариант 1
Кратко ответьте на вопросы:
1.Назовите основные подразделения банка
2.Какие кассовые операции осуществляет банк?
3.Кто определяет сумму минимального остатка кассы банка?
4.Кто из должностных лиц является ответственным за сохранность наличных денег в банке?
5. Какая служба осуществляет перевозку наличных денег?
Вариант 2
Кратко ответьте на вопросы:
1. Какие способы сдачи наличных денежных средств предприятиями в банк?
2. Какими документами оформляются операции по приему денег в кассу банка?
3. Какими документами оформляются операции по выдаче денег из кассы банка?
4. На основании какого документа устанавливаются взаимоотношения банка с клиентом по кассовому обслуживанию?
5. Перечислите устройства для хранения наличных денег
Вариант 3
Кратко ответьте на вопросы:
1)Что делает банк с поврежденными купюрами?
2)В каком Положении ЦБ РФ регламентирует кассовые операции?
3)Перечислите документы по приходу кассы
4) Перечислите документы по расходу кассы
5)Сколько подписей банковских работников должно быть на кассовом документе?
Вариант 4
Кратко ответьте на вопросы:
1) По какому документу принимаю выручку от инкассаторов?
2)Что делает банк, если приходный документ оформлен, а деньги от клиента не поступили?
3)В какую кассу поступают инкассаторские сумки?
4)Что делает банк, если установлена неявка инкассаторов?
5)В каком документе имеется контрольная марка?
Вариант 5
Кратко ответьте на вопросы:
1.Какими тех.средствами должен быть оборудован инкассаторский автомобиль?
2.Какие документы выдает инкассаторам руководитель инкассации?
3.Сколько участвует работников при загрузке или изъятии наличных денег из банкомата автоматического сейфа?
4. Укажите наиболее популярные международные платежные системы для обслуживания банковских карт (БК)
5. Банковские карты какой серии являются наиболее престижными и почему?
Вариант 6
Кратко ответьте на вопросы:
1).В какие сроки загружается банкомат?
2)Какой документ оформляют при обнаружении излишка или недостачи в банкомате?
3)Какой документ подтверждает сумму, вложенную в банкомат?
4) Какие документы необходимы при приеме кассира на работу в банк?
5) Каковы действия банка при обнаружении поддельных купюр?
Вариант 7
Кратко ответьте на вопросы:
1. Какие признаки подлинности купюр можно определить зрительно?
2. Какие надписи делает кассир банка на неплатежеспособной банкноте?
3.Перечислите незначительные повреждения купюр.
4.Назовите виды операций валютно-обменной кассы.
5.Напишите формулу расчета исходящего остатка кассы банка.
Вариант 8
Кратко ответьте на вопросы:
1. Перечислите значительные повреждения купюр
2. Какое положение ЦБ РФ регламентирует кассовые операции банка?
3. Дайте определения терминам: банковская карта; кредитная карта;эквайер
4.Какими тех.средствами должен быть оборудован инкассаторский автомобиль?
5.Какие документы выдает инкассаторам руководитель инкассации?
Вариант 9
Кратко ответьте на вопросы:
1. Какими документами оформляются операции по выдаче денег из кассы банка?
2. На основании какого документа устанавливаются взаимоотношения банка с клиентом по кассовому обслуживанию?
3. Дайте определения терминам: Авторизация банковской карты; Пос-терминал; Пин-код; Эмитент банковской карты
4. В какие сроки загружается банкомат?
5. Какой документ оформляют при обнаружении излишка или недостачи в банкомате?
Вариант 10
Кратко ответьте на вопросы:
1. Какие наиболее популярные международные платежные системы для обслуживания банковских карт (БК)?
2. Карты какой серии являются наиболее престижными и почему?
3. Дайте определения терминам: импринтер; слип; эмбоссирование
4. Назовите документы по приходу кассы.
5. Назовите виды касс банка.
Задание 2. Выполнить и выслать в техникум с 12 по 19 апреля 2020г.
Решите ситуационные задачи по вариантам
Вариант 1.
1. Дайте определения терминам: Банкноты;Разменная монета; Лимит остатка кассы; Дневная касса; Вечерняя касса; Касса пересчета; Валютно-обменная касса; Кассовый узел
2. Напишите формулу, по которой определяется исходящий остаток кассы
3. Определите лимит остатка кассы торгового предприятия, если годовая сумма наличной выручки 8360000 руб., количество рабочих дней в году 252; выручка сдается в банк 1 раз в 2 дня.
Вариант 2
1. Определите исходящий остаток кассы банка за 2 марта, если входящий остаток кассы на начало операционного дня 265т.р. В течение дня совершены операции:
Поступила торговая выручка 590т.р., приняты вклады 122т.р., выданы вклады 85т.р., получено подкрепление из РКЦ 200т.р., проведены
денежные чеки предприятий 700т.р., выдано подкрепление валютно –обменной кассе 20т.р.
2. Заполните лицевой счет по кассе банка по данным задания 1:
Остаток на_________
| Приход | Расход |
Остаток на ______________
3. Сравните исходящий остаток кассы банка (из задания 4) с установленным лимитом 300т.р.
Вариант 3
1. Рассчитайте лимит остатка кассы предприятия, если торговая выручка за полгода составила 2350т.р., количество рабочих дней 140, выручка сдается в банк 1 раз в три дня.
2. Расшифруйте корреспонденцию счетов:
Дт 20202 Кт40702 _________________________________________
Дт 20202 Кт42301 _________________________________________
3. С какого счета банк подкрепит наличностью кассу?
Вариант 4
1. Рассчитайте исходящий остаток кассы банка и сравните с лимитом кассы, если остаток на начало операционного дня 163т.р., принята торговая выручка 800т.р., принято от кассира валютно-обменной кассы 130т.р., выданы вклады 60т.р., выдано по денежным чекам предприятий 600т.р. Лимит кассы банка 180т.р.
2. Рассчитайте процент инкассации торговой выручки, поступившей в кассу банка, и общий процент инкассации по данным: Товарооборот 990т.р., мелкооптовая торговля 200т.р., поступление выручки в банк 550т.р., поступление через отделения связи 150т.р.
3. Какую сумму напишет кассир на бандероли, если в корешке 100 купюр номиналом 100руб.?
Вариант 5
1. Укажите корреспонденцию счетов:
а)Принят чек предприятия на выдачу наличных: Дт_______ Кт______
б)Выдан вклад через банкомат: Дт_______Кт_______
в)Получено подкрепление кассы банка с корсчета Дт______Кт______
2. Какую сумму напишет кассир на накладке, если в пачке 10 корешков, каждый корешок с купюрами номиналом 1000 руб.?
3. Рассчитайте исходящий остаток на счете банковской карты, если остаток на начало дня 15000руб., в течение дня проведены операции (в руб.): выдано из банкомата 2000, погашен кредит 8000, удержаны проценты за кредит 1200, оплачены товары, купленные в торговой организации 3300
Вариант 6
1. Укажите содержание операций по корреспонденции счетов:
| Содержание операции | Дт | Кт |
| а. | ||
| б. | ||
| в. |
2. Какую сумму может получить гражданин из банкомата, если входящий остаток на его счете 3550 руб., в течение дня зачислена заработная плата 12300руб., предоставлен овердрафт 20000руб.
3. Перечислите технические средства банка для определения подлинности купюр
Вариант 7
1. Укажите содержание операций по корреспонденции счетов:
| а. | ||
| б. | ||
| в. |
2. Рассчитайте исходящий остаток на счете БК, если остаток на начало дня 15000руб., в течение дня проведены операции (в руб.): выдано из банкомата 2000, погашен кредит 8000, удержаны проценты за кредит 1200, оплачены товары, купленные в торговой организации 3300
3.Какую сумму может получить гражданин из банкомата, если входящий остаток на его счете 3550 руб., в течение дня зачислена заработная плата 12300руб., предоставлен овердрафт 20000руб.
Вариант 8
1. Рассчитайте лимит остатка кассы предприятия, если торговая выручка за год составила 7150т.р., количество рабочих дней 300, выручка сдается в банк 1 раз в два дня.
Задание 2. Расшифруйте корреспонденцию счетов:
Дт 20202 Кт 455 _________________________________________
Дт 20202 Кт 20208 _________________________________________
Задание 3. С какого счета банк подкрепит наличностью кассу?
З адание 4. Может ли предприятие одновременно сдать наличность по Объявлению на взнос наличными и получить наличность по Чеку?
Вариант 9
1. Рассчитайте исходящий остаток кассы банка и сравните с лимитом кассы, если остаток на начало операционного дня 200т.р., принята торговая выручка 1500т.р., принято от кассира валютно-обменной кассы 230т.р., выданы вклады 360т.р., выдано по денежным чекам предприятий 1000т.р. Лимит кассы банка 350т.р.
2. Рассчитайте процент инкассации торговой выручки, поступившей в кассу банка, и общий процент инкассации по данным: Товарооборот 5990т.р., мелкооптовая торговля 3200т.р., поступление выручки в банк 3800т.р., поступление через отделения связи 1150т.р.
3. Какую сумму напишет кассир на бандероли, если в корешке 100 купюр номиналом 500руб.?
Вариант 10
1. Укажите корреспонденцию счетов:
а) Приняты вклад наличными в кассу банка по ПКО: Дт_______ Кт______
б) Выдан вклад через банкомат: Дт_______Кт_______
в) Приняты в кассу банка наличные на погашение Дт______Кт______
потребительского кредита
2. Какую сумму напишет кассир на накладке, если в пачке 10 корешков, каждый корешок с купюрами номиналом 5000 руб.?
3. Рассчитайте исходящий остаток на счете банковской карты, если остаток на начало дня 14500руб., в течение дня проведены операции (в руб.): выдано из банкомата 2000, погашен кредит 8000, удержаны проценты за кредит 1200, оплачены товары, купленные в торговой организации 1300