Сущность банковских ресурсов, их роль в финансовом менеджменте коммерческого банка и обеспечении его функционирования. Экономические предпосылки формирования ресурсов банка как финансово-кредитного посредника, классификация банковских ресурсов. Зависимость банковских ресурсов от специализации, размеров, организационно-правовой формы, территориального размещения банка.
Ресурсы коммерческого банка обычно определяют как совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для осуществления активных операций.
Специфика деятельности банка состоит в том, что его ресурсы в подавляющей части формируются не за счет собственных, а за счет привлеченных средств.
Структура банковских ресурсов отдельного коммерческого банка зависит от сте-пени его специализации или, наоборот, универсализации, особенностей его деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов.
Структура собственных средств банка неоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов, в частности от характера использования получаемой банком прибыли.
Уставный капитал российских банков формируются в основном за счет средств, поступающих в оплату акций (акционерный банк). При этом капитал может формировать-ся не только за счет взносов денежных средств, но и материальных и нематериальных ак-тивов, а также ценных бумаг третьих лиц.
Значение собственных ресурсов банка состоит прежде всего в том, чтобы поддер-живать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные сред-ства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою дея-тельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Нако-нец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные акти-вы.
|
|
Управление собственным капиталом играет важную роль в обеспечении устойчи-вости пассивов и прибыльности банков. Одним из способов управления собственным ка-питалом банка является дивидендная политика. В условиях финансовой нестабильности и неразвитости фондового рынка многие российские банки обеспечивают рост собственного
капитала путем накопления прибыли.
Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве эффективного спо-соба привлечения денежных ресурсов. Коммерческие банки эмитируют как простые ак-ции, так и привилегированные (бессрочные, с ограниченным сроком, конвертируемые в простые).
1) собственный капитал (совокупный капитал)
* уставный капитал- формируется либо через эмиссию ак-ций, либо накопление прибыли (капитализация доходов).
* фонды - формируются из прибыли после налогообложе-ния.
* нераспределенная прибыль
2) привлеченные средства - временно свободные средства клиентов банка, кото-рые привлекаются для выполнения активных операций
* депозитные источники: депозиты до востребования; • срочные депозиты; • сберегательные вклады; • вклады в ценные бумаги.
* не депозитные источники - привлекают путем получения кредитов других юри-дических лиц, в том числе Центрального банка и других коммерческих банков, либо пу-тем выпуска долговых обязательств, обращающихся на рынке.
3) заемные средства
* межбанковский кредит - Получение кредитов других банков является одним из наиболее удобных средств управления пассивами, обычно оно служит поддержанию текущей ликвидности банка на необходимом уровне.
|
|
Разновидностей межбанковских кредитов (МБК).
1. МБК, полученные от других коммерческих банков
2. Кредитование путем подкрепления корреспондентского счета. Кредит выда-ется в форме пополнения корреспондентского счета одного банка в другом на основе до-говора о корреспондентских отношениях.
3. Кредитные ресурсы, полученные от других филиалов (в пределах банка).
4. Овердрафт головного банка (для филиалов коммерческого банка). Можно от-нести к МБК с той лишь разницей, что процентная ставка устанавливается головным бан-ком директивно.
5. Кредиты ЦБ РФ.
* кредит ЦБ
Факторы, влияющие на размер привлеченных ресурсов.
На формирование ресурсной базы любого банка оказывают влияние внешние фак-торы, как общая экономическая ситуация в стране и регионе, состояние денежного рынка, уровень развития банковской системы, а также денежно кредитная политика Банка России.
Экономическая ситуация: Спад производства, дефицит государственного бюджета, тяжелое состояние государств. финансов, рост взаимных неплатежей, банкротство многих предприятий кое отток капиталов за границу.
Значительную часть ресурсов современные банки приобретают на конку- юи осно-ве на рынке, поэтому состояние денежного рынка, возможность привлечения межбанков-ских кредитов оказывают непосредственное влияние на формирование ресурсной базы банков.
Большое значение для пассивных операций банков имеют состояние банковской системы, проблемы в деятельности самих банков (следствием появится кризис доверия к банкам), несовершенство банковского законода- ва.
Центральный банк может проводить политику увеличения пассивов банков — по-литику кредитной экспансии либо уменьшения пассивов - политика кредитной рестрик-ции. Первостепенное значение имеет система рефинансирования Центральным банком коммерческих банков.