Депозитные операции в системе пассивных операций коммерческого банка, классификация депозитных операций по субъектам и срокам. Перспективные виды депозитных операций коммерческого банка.
Ресурсную базу коммерческий банк формирует через пассивные операции, которые представляют собой деятельность кредитной организации, связанную с образованием собственных средств, привлечением денежных средств со стороны (от других организаций и лиц), а также определением источников средств, необходимых для удовлетворения ликвидности.
Выделяют три формы пассивных операций коммерческих банков1:
- взносы в уставной фонд;
- отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;
- депозитные, недепозитные операции.
Депозитные операции - это деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады (в широком смысле), а также операции коммерческих банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок или до востребования.
Привлеченные ресурсы играют важную роль для коммерческих банков.
Во-первых, основная часть финансовых ресурсов банка – это привлеченные ресурсы. Во-вторых, привлеченные ресурсы позволяют использовать их в широком спектре банковских услуг и диверсифицировать вложение средств в различные кредитные и инвестиционные инструменты. В-третьих, привлеченные средства необходимы для получения дохода, формирования капитала, используемого банком в проведении активных операций.
Депозитные операции классифицируются:
1) исходя из категории вкладчиков:
– депозиты юридических лиц – это те денежные средства, ценные бумаги и другие средства, которые вкладываются на счета различных учреждений для сохранения и получения дохода с процентов;
– депозиты физических лиц – это денежные средства, которые передаются лицом банку для получения дохода в виде процентов. На эти депозиты действует система страхования вкладов, и такой вид депозитов более распространен, чем депозиты юридических лиц.
2) По форме изъятия средств:
– срочные депозиты3. По таким депозитам выплачивается более высокий процент, чем по депозитам до востребования, но операционные расходы по срочным депозитам в основном ниже, чем по депозитам до востребования.
Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:
- до 30 дней;
- 31-90 дней;
- 91 -180 дней;
- 181 день - 1 год;
- 1-3 года;
- свыше 3 лет.
Банкам важно привлекать срочные депозиты, так как эти средства могут быть использованы для долгосрочных вложений.
Видами срочных депозитов являются сберегательные и накопительные счета. Они отличаются возможностью пополнения вклада.
На сберегательном вкладе возможно сохранить средства и получить за размещение проценты в конце оговоренного срока. Используя накопительный депозит, вкладчик может увеличить первоначальную сумму вклада;
– депозиты до востребования. Они играют важную роль в структуре привлеченных средств банков и являются денежными средствами, которые владелец в любой момент может изъять;
- условный депозит. По такому счету сумма вклада и проценты по нему выдается клиенту при наступлении или ненаступлении определенного события или условия, которое заранее оговорено;
- депозит овернайт. На этом депозите средства размещаются в банке на одну ночь. Процентная ставка по такому депозиту всегда ниже, чем по обычным депозитам юридических лиц и зависит от ситуации на межбанковском рынке и от суммы депозита. Депозит открывается в рублях и в иностранной валюте.
- межбанковский депозит - э то депозит одного банка, размещенный в другом банке на определенный срок и под определенный процент. Такой депозит необходим для абсорбирования изменений ликвидности коммерческих банков.
Перспективные виды депозитных операций коммерческого банка.
Перспективным направлением усовершенствования депозитных операций является расширение круга депозитных счетов клиентов с разнообразным режимом функционирования, которое будет предоставлять вкладчикам банка дополнительные возможности по использованию своих средств, с приемлемым уровнем доходов. В отношениях коммерческих банков с разными группами клиентов: как с физическим лицом, так и с юридическим,- целесообразно использовать депозитные счета, которые имеют смешанный режим функционирования. С одной стороны, средства, которые сохраняются на таких счетах, могут использоваться для осуществления платежей, а с другой - они являются своеобразными финансовыми инвестициями, которые приносят их владельцам определенные доходы. Необходимо расширение круга депозитных счетов физических лиц сроком до востребования, что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность интересов в размещении своих средств на счетах в банке;