Страхование – отношения по защите имущ интересов физ и юр лиц, РФедерации, субъектов РФ и мун образований при наступлении опред событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страхвзносов (стрх премий), а также за счет иных средств страховщиков. (ФЗ «Об организации стр дела в РФ» №4015-1 от 27 ноября 1992 г.)
1. Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:
1.1 с дожитием граждан до опр возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (стр-ние жизни);
1.2 с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).
2. Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с:
2.1 владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2.2 обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
2.3осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
Роль страхования в современной финансовой системе:
1. Страхование играет роль финансового стабилизатора, позволяющего обществу компенсировать ущербы, которые наступают вследствие непредвиденных случайных событий, наносящих урон государству, бизнесу и населению.
2. Являетсясущественным источником инвестирования.
3. играет роль в обеспечении благополучия граждан. С помощью страхования человек охраняет свою собственность, обеспечивает себя средствами на случай болезни и утраты трудоспособности, получает дополнительную пенсию и т.д.
4. помогает обеспечивать непрерывность всего воспроизводственного процесса
5. способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий, т.к. снимает с предпринимателя связанные с этим делом риски усиливает готовность к инновациям.
Страховая деятельность (страховое дело) - это сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а так же страховых брокеров, страховых актуариев, по оказанию услуг связанных со страхованием, с перестрахованием. Предметом деятельности страховщиков не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.
Страхование > Страховое дело
Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.
Задачами организации страхового дела являются:
- проведение единой государственной политики в сфере страхования;
-установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации (из ФЗ).
Страховая защита общества – экономические отношения, которые складываются между людьми по поводу формирования денежных фондов, предназначенных для предупреждения и преодоления убытков, возникающих после наступления неблагоприятных событий природного или общественного характера.
Материальным воплощением страховой защиты является страховой фонд.
Страховая система РФ представляет собой совокупность страховых фондов, которые можно разделить на централизованные и децентрализованные.
Централизованные включают в себя:
* страховой запас государства – в натуральном выражении (продовольствие, вода и проч.), формируется на случай стихийного бедствия.
* государственные резервные фонды: Резервный фонд РФ (в ведении Правительства РФ, размер не более 3% от расходной части федерального бюджета), Резервный фонд Президента РФ (в ведении Президента, не более 1%) Резервные фонды субъектов РФ и муниципалитетов (утверждаются при утверждении соответствующих бюджетов, размер определяется депутатами в том объеме, который нужен). Они формируются в соответствие с Бюджетным кодексом РФ.
* Государственное социальное страхование: Пенсионный фонд РФ (выплата пенсий), Фонд соц. страхования (оплата больничных листов, инвалидности, проф. травм, пособия по рождению и уходу за детьми, по погребению и проч.), Фонд обязательного мед. страхования (экстренная мед. помощь), Служба занятости (финансируется из фед. бюджета и бюджетов субъектов).
В 2010 году: Отмена ЕСН и замена его взносами в Пенсионный фонд, ФСС, ФФОМС и ТФОМС. Ставки для работодателей в 2010: в ПФ 20%, в ФСС 2,9%, в ФФОМС 1,1%, ТФОМС 2,0%.
В 2011 году: Повышение ставок взносов до 34%, кроме некоторых категорий страхователей. Пониженные тарифы страховых взносов в 2011-2014 годах действуют только для сельхозпроизводителей, плательщиков ЕСХН, общин малочисленных народов, резидентов технико-внедренческих особых экономических зон и организаций инвалидов.
В 2015 году: Отмена всех льгот. Все страхователи будут уплачивать взносы по одинаковым ставкам.
* Резервный фонд – заменил стабилизационный фонд (является частью федерального бюджета). Фонд призван обеспечивать сбалансированность федерального бюджета при снижении цены на нефть ниже базовой.
Децентрализованные фонды включают:
* Фонды самострахования: юр. лица – резервный капитал (формируется из прибыли п/п, страхование на случай непредвиденный ситуаций), АО формируют РК в соответствие с ФЗ «Об АО» в размере 15% от УК, ежегодные отчисления 5% от прибыли; физ. лица.
* Негосударственные пенсионные фонды.
* Страховой фонд страховщика.
Принципы формирования страхового фонда страховщика:
1. Случайный и вероятностный характер наступления страхового события.
2. Замкнутые перераспределительные отношения между членами страхового сообщества.
3. Солидарная раскладка ущерба, т.е. одни получают за счёт других.
4. Закон больших чисел, закон нормального распределения. (Чем больше договоров, вероятность попадания падает и уменьшается размер страховой премии).
5. Принцип эквивалентности доходов и расходов страховщика (самоокупаемость страховой деятельности, т.е. премии должны быть больше, чем выплаты + расходы на ведение дела).
6. Наличие критерия денежной оценки страхового риска.
7. (Для накопительных видов страхования). Страхование жизни. Основной принцип: возвратность платежей.
Функции страхования:
1) Обеспечение страховой защиты в обществе (возмещение убытков).
2) Получение доходов гражданами при накопительном страховании (страховании жизни).
3) Инвестиционная. За счет временно свободных страховых фондов происходит финансирование в экономику. Страховые компании – институциональные инвесторы.
4) Финансирование превентивных мероприятий. За счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страх риска.
5) Контрольная. Заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.