ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к отчету об исполнении бюджета Юсьвинского муниципального округа Пермского края за 1 квартал 2020 года
Бюджет Юсьвинского муниципального округа Пермского края на 2020 год и плановый период 2020-2021 годов в первоначальном формате утвержден решением Думы Юсьвинского муниципального округа Пермского края 27 декабря 2020 г. за № 74 со следующими основными параметрами:
таблица 1
| Доходы бюджета, тыс. рублей | Расходы бюджета, тыс. рублей | Дефицит (профицит) бюджета, тыс. руб. |
| 722 994,5 | 737 681,8 | 14 687,3 |
По состоянию на 01.04.2020 г. основные параметры бюджета Юсьвинского муниципального округа Пермского края на 2020 год утверждены в следующих объемах:
таблица 2
| Доходы бюджета, тыс. рублей | Расходы бюджета, тыс. рублей | Дефицит (профицит) бюджета, тыс. руб. |
| 758 620,6 | 800 387,4 | - 41 766,8 |
Общие показатели исполнения бюджета Юсьвинского муниципального округа Пермского края по состоянию на 01.04.2020 года выглядят следующим образом:
таблица 3
| № п/п | Показатель | Утверждено на 2020 год, тыс. рублей | Утверждено на 1 квартал 2020 года, тыс.рублей | Исполнено на 01.04.2020 года, тыс. рублей | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от квартальных назначений |
| 1. | Доходы бюджета | 758 620,6 | 134 753,7 | 125 825,8 | 16,6 | 93,4 |
| 2. | Расходы бюджета | 800 387,4 | 133 915,8 | 131 719,8 | 16,5 | 98,4 |
| 3. | Дефицит бюджета | 41 766,8 | - | 5 894,0 | 14,1 | - |
| 4. | Профицит бюджета | - | 837,9 | - | - | - |
Исполнение бюджета Юсьвинского муниципального округа Пермского края за 1 квартал 2020 года по доходам
Всего за 1 квартал 2020 года доходов в районный бюджет поступило 125 825,8 тыс. рублей или 93,4% от планового значения, в том числе получено:
налоговых и неналоговых доходов в объеме 20 984,3 тыс. рублей, что составляет 99,9% к плановым назначениям;
безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней 113 648,1 тыс. рублей, что составляет 92,3 % от планового значения.
В разрезе основных источников исполнение собственных доходов сложилось следующим образом:
таблица 4
| № п/п | Наименование источника | Показатели исполнения за 1 квартал 2019 год | Показатели исполнения за 1 квартал 2020 года | |||||||
| план на 2019 год, тыс. рублей | план на 1 квартал, тыс.рублей | исполнено на 01.04.2019, тыс. рублей | % исполнения от квартальных назначений | план на 2020 год, тыс. рублей | план на 1 квартал, тыс. рублей | исполнено на 01.04.2020, тыс. рублей | % исполнения от квартальных назначений | % исполнения от годовых назначений | ||
| 1. | Налог на доходы физических лиц | 70 649,7 | 13 513,5 | 13 213,0 | 97,8 | 30 301,8 | 8 193,4 | 8 180,7 | 99,8 | |
| 2. | Акцизы | 8 178,3 | 2 044,5 | 2 148,2 | 105,1 | 19 414,4 | 4 853,7 | 4 225,1 | 87,0 | 21,8 |
| 3. | Налоги на совокупный доход | 6 833,1 | 1 738,2 | 1 581,8 | 91,0 | 796,5 | 475,6 | 1 540,8 | 324,0 | 193,4 |
| 4. | Налоги на имущество | 5 902,5 | 697,4 | 722,9 | 103,7 | 19 513,4 | 2469,3 | 2 578,5 | 104,4 | 13,2 |
| 5. | Государственная пошлина, сборы | 925,3 | 231,3 | 158,8 | 68,7 | 1 038,8 | 259,8 | 225,1 | 86,6 | 21,7 |
| 6. | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 4166,6 | 810,3 | 768,2 | 94,8 | 4 866,9 | 1216,7 | 1 268,1 | 104,2 | 26,1 |
| 7. | Платежи при пользовании природными ресурсами | 174,9 | 43,5 | 70,2 | 161,4 | 130,9 | 53,6 | 69,4 | 129,5 | 53,0 |
| 8. | Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 11 789,7 | 4 301,8 | 3 907,6 | 90,8 | 11 938,1 | 2124,0 | 1 439,1 | 67,8 | 10,3 |
| 9. | Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 284,5 | 71,1 | 13,1 | 18,4 | 933,9 | 107,0 | 107,0 | 100,0 | 11,5 |
| 10. | Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 63,5 | 63,5 | 405,7 | 638,9 | 23,7 | 6,0 | 108,7 | 1 811,7 | 458,6 |
| 11. | Прочие неналоговые доходы | - | - | - | 1 239,0 | 1 239,0 | 1 241,8 | 100,2 | 100,2 | |
| ВСЕГО налоговых и неналоговых доходов бюджета | 108 968,1 | 23 515,1 | 22 989,5 | 97,8 | 92 197,4 | 20 998,1 | 20 984,3 | 99,9 | 22,8 |
Сравнительное поступление налоговых и неналоговых доходов за 1 квартал 2020 года и 1 квартал 2019 года в сопоставимых условиях выглядит следующим образом:
таблица 5
| № п/п | Наименование источника | Исполнено на 01.04.2019 г. (в условиях 2020 года), тыс. рублей | Исполнено на 01.04.2020 г., тыс. рублей | Прирост показателя | |
| тыс. рублей | % | ||||
| 1. | Налог на доходы физических лиц | 8 048,4 | 8 180,7 | + 132,3 | + 1,6 |
| 2. | Акцизы | 4 480,6 | 4 225,1 | - 255,5 | - 5,7 |
| 3. | Налоги на совокупный доход | 1 766,6 | 1 540,8 | - 225,8 | - 12,8 |
| 4. | Налоги на имущество | 2 848,4 | 2 578,5 | - 269,9 | - 9,5 |
| 5. | Государственная пошлина, сборы | 185,3 | 225,1 | + 39,8 | + 21,5 |
| 6. | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 1 200,1 | 1268,1 | + 68,0 | + 5,7 |
| 7. | Платежи при пользовании природными ресурсами | 70,2 | 69,4 | -0,8 | - 1,1 |
| 8. | Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 3 953,2 | 1 439,1 | - 2 514,1 | - 63,6 |
| 9. | Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 25,8 | 107,0 | + 81,2 | + 314,7 |
| 10. | Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 425,5 | 108,7 | - 316,8 | - 74,5 |
| 11. | Прочие неналоговые доходы | 1 241,8 | + 1 241,8 | - | |
| ВСЕГО по налоговым и неналоговым доходам бюджета: | 23 004,1 | 20 984,3 | - 2 019,8 | - 8,8 |
Наибольшее отклонение от плановых показателей исполнения собственных доходов районного бюджета за 1 квартал 2020 года отмечено по следующим источникам:
таблица 6
| № п/п | Наименование источника | отклонение от плановых назначений | Причина отклонения | |
| в тыс. рублей | в % | |||
| 1. | Налоги на совокупный доход | +1 065,2 | + 224,0 | Превышение плана связано с тем, что в 2020 году поступает задолженность по ЕНВД за прошлые годы. (ЕНВД отменен с 01.01.2020 г.) |
| 2. | Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | -684,9 | - 32,2 | Невыполнение связано с наличием задолженности бюджетных учреждений за услуги теплоснабжения перед МКУ «Единый сервисный центр» |
| 3. | Штрафы, санкции, возмещение ущерба | +102,7 | +1 711,7 | Превышение связано с поступлением задолженности прошлых лет (планирование на 2020 осуществлялось с учетом внесенных изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации с 01.01.2020) |
Исполнение по безвозмездным поступлениям выглядит следующим образом:
таблица 7
| № п/п | Наименование источника | план на 2020 год, тыс. рублей | план на 1 квартал, тыс.рублей | исполнено на 01.04.2020, тыс. рублей | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от квартальныхназначений |
| 1. | Дотации от других бюджетов бюджетной системы РФ | 253 967,5 | 60 956,5 | 61 415,4 | 24,2 | 100,8 |
| 2. | Субсидии от других бюджетов бюджетной системы РФ | 128 798,7 | 1 319,0 | 1 319,0 | 1,0 | 100,0 |
| 3. | Субвенции от других бюджетов бюджетной системы РФ | 269 554,7 | 50 382,0 | 49 887,3 | 18,5 | 99,0 |
| 4. | Иные межбюджетные трансферты | 13 965,1 | 1 026,4 | 1 026,4 | 7,3 | 100,0 |
| 5. | Безвозмездные поступления от негосударственных организаций | 2,1 | 2,1 | 2,1 | 100,0 | 100,0 |
| 6. | Прочие безвозмездные поступления | 135,1 | 69,6 | 69,6 | 51,5 | 100,0 |
| 7. | Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевой назначение, прошлых лет | - | - | -8 878,3 | - | - |
| ВСЕГО по безвозмездным поступлениям | 666 423,2 | 113 755,6 | 104 841,5 | 15,7 | 92,2 |
Бюджетные кредиты в течение 1 квартала 2020 года не привлекались, муниципальные гарантии не выдавались.